施美医院财务管理制度

1、规章制度示范文本 | Excellent Model Text 资料编码：CYKJ-FW-301编号：_施美医院财务管理制度审核：_时间：_单位：_施美医院财务管理制度用户指南：该规章制度资料适用于管理中，通过编订企业的章程、议事规则、生产经营运作、监督、员工的行为规范，再在运作中实践得到不断的完善，使经营管理中议事有法可依。可通过修改使用，也可以直接沿用本模板进行快速编辑。施美医院财务管理制度根据单位章程的有关规定，为规范和加强本单位财务管理工作，制定财务管理制度如下：一、严格贯彻执行国家相关法律、法规和财务规章制度，自觉接受财政部门的监督(资产来源属于国家资助或者社会捐赠、资助的，还要接受

2、审计机关的监督，确保捐赠、资助的资金完全按照规定或约定的用途使用，不被侵占、私分和挪用)。二、本单位资产为共有财产，只能用以促进有利于单位宗旨和章程所规定的各项业务，任何单位和个人不得以任何形式和方法侵占、私分和挪用。三、建立健全财会制度，会计和出纳工作制度，设专业会计管理本单位财务。四、如实反映财务状况，努力做到收支平衡，如实登记财务帐目，按时核对，做到帐款相符。五、定期向校委会(最高权力机构)报告财务收支情况，接受单位成员及校长办公会(最高权力机构的执行机构)有关部门的监督和审计。六、财务人员要保管好财务工作中的各种票据、印章，按时进行年检、年审工作。篇2：绿谷制药营销委员会财务管理规定绿

3、谷制药营销委员会财务管理规定1.目的及适用范围1.1目的：为规范上海绿谷制药有限公司营销委员会物资、财务等具体业务操作。1.2适用范围：上海绿谷制药营销委员会结算中心(简称结算中心)、上海绿谷制药有限公司(简称制药厂)、上海雷允上(北区)绿谷药业有限公司(简称雷允上)、其它配合操作部门2.具体操作流程及说明2.1物资发货流程及具体操作步骤2.1.1业务员填制两联要货申请单后送交市场经理审核。2.1.2市场经理按公司要求进行审核，审核经过的两联要货申请单送交结算中心。2.1.3结算中心将两联要货申请单转交主管总裁审批。2.1.4主管总裁审批经过后将两联要货申请单返还结算中心。2.1.5结算中心备

4、案后将两联要货申请单送交物资部。2.1.6物资部根据主管总裁批准的要货申请单(3：00PM前收到)于次日发货。发货后将一联出库单、一联要货申请单返还结算中心，月末向结算中心交送物资出库汇总表。2.1.7月末结算中心将核对无误的物资发货统计表分别报送主管总裁签字后报送财务总监。2.1.8物资发货流程图(见附件一)2.2发票管理流程及具体操作步骤2.2.1业务员填制发票申请单后送交市场部经理审核。2.2.2市场部经理审核经过后送交结算中心。2.2.3结算中心收到审核过的发票申请单后通知制药厂(或雷允上)开具发票。2.2.4制药厂(或雷允上)开具发票交给结算中心。2.2.5结算中心将发票交给客户或业

5、务员。2.2.6发票管理流程图(见附件二)2.3回款管理流程及具体操作步骤2.3.1业务员将现金、支票、汇票直接交给结算中心;客户电汇或贷记凭证的货款直接打入雷允上或制药厂收款账户。2.3.2雷允上或制药厂将直接收到客户电汇或贷记凭证的货款通知结算中心。2.3.3月末结算中心将回款统计表交雷允上或制药厂核对相符。2.3.4结算中心月末向市场部经理报送各市场及各业务员销售回款统计表并核对相符。2.3.5结算中心将核对相符的销售回款统计表报送主管总裁。2.3.6回款以资金到帐或收到银行电汇单据为准。2.3.7制药厂(或雷允上)在4月1日之前已开票的货款可继续按原规定执行。2.3.8回款管理流程图(

6、见附件三)2.4费用报销流程及具体操作步骤2.4.1报销人填制费用报销单后送市场部经理审核。2.4.2市场部经理根据集团规定审核出差点及补助标准等审核费用报销单，审核经过后将费用报销单送交结算中心2.4.3结算中心审核费用报销单的合法性、合理性、金额等，审核经过后结算中心将费用报销单送主管总裁报批2.4.4主管总裁批准后将费用报销单返还结算中心。2.4.5结算中心将费用报销单送交财务总监审批。2.4.6财务总监批准后将费用报销单返还结算中心。2.4.7结算中心向报销人支付费用金额。2.4.8费用报销每周一次。2.4.9费用报销流程图(见附件四)3.解释事项3.1本规定自4月1日起执行。4.附件

7、附件一：物资发货流程图附件二：发票管理流程图附件三：回款管理流程图附件四：费用报销流程图附件五：处方药要货(发票)申请单附件六：月发货统计表篇3：民政局财务管理制度民政局财务管理制度根据单位章程的有关规定，为规范和加强本单位财务管理工作，制定财务管理制度如下：一、严格贯彻执行国家相关法律、法规和财务规章制度，自觉接受财政部门的监督(资产来源属于国家资助或者社会捐赠、资助的，还要接受审计机关的监督，确保捐赠、资助的资金完全按照规定或约定的用途使用，不被侵占、私分和挪用)。二、本单位资产为共有财产，只能用以促进有利于单位宗旨和章程所规定的各项业务，任何单位和个人不得以任何形式和方法侵占、私分和挪用。三、建立健全财会制度，会计和出纳工作制度，设专业会计管理本单位财务。四、如实反映财务状况，努力做到收支平衡，如实登记财务帐目，按时核对