财务决策平台运营第一个月工作流程(3)

1、财务决策平台运营第一个月工作流程1 、 购买或租赁办公场所（运营操作） - 期初财务总监提示的预算可做可不做。（思考点：首先查看自己的注册资本，账面资金有多少，做 1 、 2 月份的生产经营基本预算。比如人员工资、期间费用、应收账款的回收等，充分考虑到现金流，建议谨慎原则，少花钱多办事。第一个月开业，建议可以租赁小面积办公场所，或者可以选择按揭购买，首次支付 30% 的款项，以后每月支付一定的金额。日后随着人员增加，资金增多也可以再考虑继续购买房产。 ）2 、 购买或租赁厂房（运营操作）付款（财务经理或财务总监审批，出纳付款）第二天到货（运营操作）（思考点：同上。运营操作购买或租赁后，系统会自

2、动生成待办事项给财务经理，由其审批，如果金额超过限额，须经财务总监审批。审批后出纳付款。）3 、 10 日前购买办公用资产（如果忘记， 10 日系统有提示）（流程同上）（思考点：系统提示的必须执行的业务。在教师界面可以设置由学生填固定资产的折旧月数，和净残值率，也可以系统默认，学生不用填写。一般情况下，电子产品折旧月数为 36 个月，运输设备48 个月，房产 240 个月，生产线120 月，净残值率可设为 0-5% ）4 、 购买或租赁生产线（运营操作）付款（财务经理或财务总 监审批，出（运纳付款） 第二天到货 （运营操作） 营操作）生产部生产线安装或移出。（思考点：同上。资金充裕可以购买，资

3、金不足建议租赁，第一个月操作建议租赁。 但是租赁成本比购买后折旧成本高， 会影响产品成本。注意：生产线到货后必须移入厂房，安装调试完毕后才可以生产。）5 、 购买产品原材料（运营操作）采购市场选择付款方式（运营操作）系统会提示几天到货（运营操作）根据合同规定付款（财务经理或财务总监审批，出纳付款）（思考点：购买原材料要关注，供应商是一般纳税人还是小规模纳税人，原材料价格，付款方式。一般纳税人的价格是不含税价，但是可以提供增值税专用发票可以抵扣进项税， 采购支付的资金成本相对高些；小规模纳税人不能提供增值税专用发票， 没有进项税抵扣， 后期要缴纳的增值税会比较多。付款方式的选择，可以考虑手头资金

4、多少，如果资金充足可以选择货到付款，一次性付款享受现金折扣，降低采购成本；如果资金不足，可以选择分期付款。可由财务经理自行决定审批付款时间。）6 、 在人力资源招聘生产工人（运营操作）管理人员入职（运营操作） （思考点：开始生产前需要招聘工人，招聘人员数量可以参考生产线的相关信息，一般生产线可以容纳不超过200 个员工作业，招聘人员多，在生产线最高人数限额的时候，生产效率是最高的，也就是说生产产品用时间最少，但是员工的工薪成本会相对高；如果人员少，生产时间会比较长，但是工资成本比较低。学生可以自己权衡。注意：管理人员及研发人员需要一个入职动作， 也就是人员要安排办公地点， 每个员工平均占用 3

5、 平米的面积。生产人员不需要入职动作。管理人员后台自动配置，不需要招聘。我们提供房产最小的面积是50 平米，如果招聘研发人员需要重新购买或租赁办公用房。）7 、 生产线安装完毕（一般需要 10 天的安装时间）（运营操作）（注意： 生产线安装完毕， 系统会自动提示， 这个时候可投入生产，采购材料可以安排在生产线调试期间进行，不耽误生产。 安装调试时间一般为 10 天，此期间可以考虑安排生产准备工作，比如，招聘工人、采购材料等。）8 、 生产部生产投产 （运营操作） 选择投产数量 （不超过产能）（运营操作） 选择投入员工 （不超过生产线要求） （运营操作） 开始生产（运营操作）（思考点： 运营人员

6、进行生产操作， 首先在厂房界面选择产品生产，输入投产数量，注意不能超过生产线的标准产能，投入生产工人，也不能超过生产线要求，选择生产线，如果有多条生产线需要选择，点击开始生产，可以在业务信息处产进度，月末填写成本表中的完工比例也在这边查看。） 查看生9 、 市场部产品信息查询查看产品价格（运营操作）接受 销售订单（可以一开始就做，也可以产品生产期间做，或是不做）（运 营操作）（注意：销售工作也由运营完成，运营可以经常查看产品价格，选择价高的时候接受订单， 接受订单的时候可以选择客户，每个客户都附带自己的付款方式， 有的客户付款方式是一次性付款， 有的是分期付款，运营可以根据自己的情况选择客户，

7、 当然并不是所有的客户都会按期全额付款，这种风险是随机的，也是不可预料的。运营接受订单后，要注意生产情况，可以提前发货，但是不能延后，如果延期发货会被扣除企业信誉值，延期超过规定时间，要被扣除违约金，最终不能发货，又不能支付违约金的，将被提及诉讼，进入法院程序，有能力支付会被强制执行，没能力的被破产。）10 、 自主选择研发是否研发 （运营操作）首先购买 / 租赁办公场所（运营操作） 招聘研发人员 （运营操作） 入职 （运营操作）投入研发（运营操作）（注意：研发投入也由运营操作，产品研发需要投入人员和材料。想要研发产品首先要招聘研发人员，研发人员达到企业员工总数的10% ，累计研发费用超过销售

8、收入一定比例，收入5000 万以下，比例为 6% 可以申请高新技术企业， 由于系统数据只有3 个月， 所以此处无法申请，作为学生知识的补充。研发费用累计超过一定金额50 万、100 万、 200 万、 300 万，是会提升产品售价1% 、 2% 、 3% 、 4% 。当然这些数据老师界面可以根据情况不同做一定的修改。）11 、 索取和开具发票（注意：运营过程中，会计可以财务部索取采购物资的发票，开具销售产品的发票。 最迟月末会计必须将所有的发票索取与开具，否则单据不齐全，会导致账务处理有问题。）12 、 月底必办业务 （会计岗位由财务经理在电算化界面右下角自主分配）1 、会计查看并接受工资薪酬

9、类表单2 、 会计在财务部填制成本计算表-增加并填写工资薪酬类的分配表、制造费用分配表、完工产品及在产品分配表等成本计算表；然后财务总监据此进行账务处理 （财务总监电算化录入稽核原始单据凭证左上角下拉框选择业务）其中，固定资产折旧表增加填写完将由负责会计 1 的角色在电算化界面录入。3、支付本月必须支付的期间费用。4、所有单据在电算化界面进行账务处理，出具财务报表，注意凭证审核、 凭证检查及会计分岗都应有财务经理操作。无原始单据的凭证和稽核原始单据的凭证只能由财务总监操作 （如计提摊销厂房生产线租金、计提产品质量保证金、计提税费等）。13、贷款（注意：贷款业务应有财务总监操作。）在经营期间企业

10、可以向银行申请贷款。贷款利率每年变动，已贷款 项不受影响。短期贷款规则：1）信誉值在70-100可以做短期贷款2）按月支付利息，到期还本。贷款最高限额额度 =实收资本X信誉 值比例X信誉值比例3）短期借款年利率6.3% ,每年会有变动。 借款期限不超过1 年。短期借款每月还一次利息。4）可以提前还贷，利息按照使用资金天数计算。提前还款，借款 合同终止。5）没有能力支付利息，直接破产出局。抵押贷款规则：1）抵押贷款额度上限为抵押资产净值的 70% ，抵押标的：房屋2）借款时间：1 3年3） 年利率：7%,每年会有变动。4）还款方式：每季度银行直接从公司账面扣除贷款利息，到期一 次还本金。5）可以提前还贷，利息按照使用资