2018员工报销和业务请款手册

1、201年度员工报销和业务请款手册更新日期 : 2018-01-18版本 :1.0目录前言3总则3适用范围3 11. 员工报销规定3 1.1 原则41.2 期限4 1.3 发票基本规范41.4 发票提交、报销单填写和粘贴规范51.5 对公付款的请款注意事项52. 公司主要费用类型及建议费用标准62.1 公司主要费用类型6 2.2 总部和各城市费用标准建议83. 日常报销和业务请款审批流程93.1 日常管理费用报销审批流程93.2 业务请款审批流程114. 日常报销和业务请款操作指引134.1 日常管理费用申请操作134.2 业务请款申请操作165. 制度修订与常用附件17本文件仅供公司内部使用P

2、age 12总则本文档为销冠员工报销和业务请款手册，旨在规范公司费用开支和费用报销工作，合理控制公司开支。销冠管理 总部、大区、城市公司均适用本办法。总部各部门负责人、大区总经理和区域经理为本制度落实的第一责任人，负责向员工宣讲员工报销和请款费用支 出规范，并按照预算控制本部门费用开支。BOPS系统进行申请、审为方便管理层统计和查看全公司费用情况，所有费用类开支均统一使用易快报系统和 批和支付。适用范围本报销手册适用于销冠全体员工。1.员工报销规定1.1原则1 .所有报销和请款必须是因公实际支出，严禁未发生实际消费而用其他发票替代的行为，一经发现打回申 请不予报销；2 .多人费用合并报销时，报

3、销人员需要列出同行人员；3 .由于员工疏忽导致公司造成损失的罚金，不予报销；4 .员工因工作需要，需要预先借款，可以申请备用金填写单据，并给出相应的资金用途明细，借款用途仅 限于员工报销和请款范围内的费用支出。1.2 期限所有费用必须在费用发生的当月内提交报销；因特殊情况未能及时提交，须在费用发生后的次月内完成报销, 申请时需备注说明未及时报销的原因。1.3 发票基本规范1 .公司所有费用开支项目必须有合理合法的发票作为支出凭证。POS机刷卡单、手写收据等都不是合法发票（行政事业单位出具的专用收据除外）。2 .发票的抬头应为正确的公司全称和税号，凡是能开具公司抬头的发票，不开具公司全称的（如公

4、司简称、 公司错误全称、错误税号、个人等）均不予报销。3 .正规途径的消费，如机票、火车票、车费、就餐招待费、住宿费、加油费等，不再接受替票，其中有实 名的票据，必须是本人姓名。开票抬头请当场检查，错误当场重开。由于自身检查不力原因导致发票不 符合的，不予报销。4 .发票必须字迹清楚、无涂改，并加盖发票专用章。经办人取得发票后须检查字迹是否清晰，是否加盖清 晰的发票专用章。若金额部分被遮挡或色带老旧造成不清晰，应要求商家重开票。若实在无法重开，请 经办人用铅笔标注具体金额。5 .公司为一般纳税人的，除职工福利、招待费、差旅费（除住宿之外）以外的开支及特殊行业指定机打发 票外，以下可抵扣项目发生

5、的费用均要求开具增值税专用发票。提交时，发票联粘帖在报销单后，抵扣 联单独用别针别在报销单后不要粘帖。增值税可抵扣项目增值税不可抵扣项目差旅费（住宿）邮寄通讯福利费办公费用推广费业务招待费固定资产技术服务差旅费（除住宿之外）团队建设咨询费置装费培训教育水电费公关活动房租物业专利申请费会议费著作权申请费1.4发票提交、报销单填写和粘贴规范1 .费用报销单统一在易快报系统中填写，须按照实际发生的金额填报，发票金额可以大于实报金额，报销 单上申请实报金额，需备注说明费用发生的真实情况。2 .发票数量不多的，打印易快报报销单黏贴在报销单空白处。留白不够的，可使用A4环保纸的白面黏贴,边缘保持整齐，左上

6、角用胶水黏贴，便于财务装订。3 .有些发票有复写功能，注意不要污损票面。4 .多人拼单报销的，请自行结算，财务部不提供查账服务。5 .使用嘀嘀打车企业版导入行程的，若滴滴打车单独提交报销单的，不需要提交发票，可以以公司为单位 开票。6 .为方便记录和及时提交报销单，要养成随手记录消费的好习惯，月底一次性提交费用报销单。公司使用 了易快报的预算管理功能，因此必须确保当月费用在当月提交。举例：5月31日24点前必须将所有个人报销单在系统中进行初次保存或提交。提交要求：一张发票对应一条消费记录，日期选择开票日期。小额大量可合并填写。（如 30张2元公交车票，可以填一笔 60元，备注2x30张）。7

7、.个别费用标注要求：交通费标注起止点，餐饮招待标注被招待方。快递报销需在发票后附面单或行程清 单。1.5对公付款的请款注意事项1 .针对公对公付款，在易快报中选择对公打款的申请单据，用以审批对公账户直接支出项目，审批后立即 安排支付。请与个人填报的费用报销单加以区别，选择错误模版将无法支付；2 .对公支付的开支，由经办部门在易快报中选择正确的申请单模版提出申请，经审批后转财务部付款。若 发票上未提供付款账号的，经办人与对方公司确认账户信息后提交到财务部。账号信息包括：户名（即 收款人公司全称）、账号和开户行（统一格式为：XX银行X市XX支行/分行/营业部）。原则上财务见票支付，且收款人必须与开

8、票方一致；3. 申请单必须附相应的附件作为审批依据，如发票、缴款通知书或邮件报备批复。费用申请发起人需关注审批流进展。当终审结束，推送出纳待支付时，请将申请单打印出来，付发票提交到出纳处办理支付手2. 公司主要费用类型及建议费用标准2.1 公司主要费用类型公司主要费用类型包含日常管理费用和业务销售费用两大类。具体涵盖的项目及费用释义如下:日常 管理 费用邮寄通讯通信费用及文件快递费用办公费用指办公用的物料，包含文具类、生活类（零食、纸巾、工牌 等）；租赁打印机、工商调档等非实物采购的费用固定资产指大件采购，包括电脑、办公家具、车辆等团队建设主要是卡考日等集体活动置装费购买印有A销冠标志的服装的

9、费用（一般是总部A购 买）水电费水电等维持办公的基本费用税费公司须缴纳的各种税金（个税、增值税、附加税、残保金 等）和行政收费房租物业房屋租金和物业费市内交通非项目相关的日常员工交通费用会议费非项目相关的内部会议费用差旅费非项目相关的异地出差费用，包含机票、火车票、高速通 行、住宿等招待费非项目相关的日常招待第三方相关费用推广费Club运营充值、管家运营及会议推广等技术服务包含微信公众号费用、短信提醒费、阿里云服务器、企业邮 箱、安全监测等职工福利除卡考日以外的职工福利费用，如集体旅游、体检、节日发 卡等五险一金国家要求缴纳的五险一金费用，含地方强制缴纳的工会费等咨询费外聘咨询公司或机构对我司

10、进行咨询活动培训教育参加专业机构培训所产生的学费，同时包含异地培训产生的 差旅费用公关活动销冠组织的各种大型活动费用，包括周年庆、卡考年会、媒 体活动、赞助等（非项目相关）专利申请费申请专利时发生的注册费、聘请律师等费用著作权朝#费著作权申请时发生的相关申请费用或代理费用等业务 营销 费用业绩提成有房源成交记录产生的业绩提成（楼盘的个人回扣），分资 金池和非资金池费用营销推广费1 .楼盘房源成交的佣金部分转成营销费，用于楼盘进行营 销推广，支彳t给物料/推广的第三方；2 .经纪人启动会发生的相关费用；第三方渠道佣金除销冠之外渠道产生的佣金发放，只有资金池可请款甲方佣金1 .自然客户成交，需支付

11、给甲方的费用（因甲方投入了营 销推广费）；2 .甲方内场成交服务费；带看奖发放给经纪人的带看奖金，分资金池和非资金池请款成交奖发放给经纪人的成交奖金，分资金池和非资金池请款认筹奖发放给经纪人的认筹奖金，分资金池和非资金池请款认购奖发放给经纪人的认购奖金，分资金池和非资金池请款律师诉讼费1 .因甲方应收账款回款涉及的律师费、诉讼费2 .其他应公司经营涉及的律师费、诉讼费公关招待指与项目相关的对经纪公司、开发商、咨询服务方、媒体之 间产生的招待费、礼品费。包含为公司外人员支付的差旅食 宿费。市内交通与项目相关的交通费用，包含：打车、自备车出外勤产生的 油费、城内高速、路桥费用、公交车等会议费与项目

12、相关的会议费用车辆费用与项目相关的车辆租赁费用差旅费与项目相关的异地出差费用，包含机票、火车票、高速通 行、住宿等2.2 总部和各城市费用标准建议1.差旅城际交通：尽量提前安排差旅计划，购买折扣机票，选择经济方式出行。除特殊紧急情况，所有员工规定乘坐经济舱，参照以下标准执彳f （一线城市为北上广深）：项目级别普通同事 （含主管）讲师营区域经理大区总总部CXO高铁二等座二等座二等座机票经济舱经济舱经济舱必须同性拼房两人间：一线城市一线城市一线城市450/间/夜450/晚/人600/晚/人其他城市380/间/夜一线城市一线城市落单单人间：380/晚/人500/晚/人一线城市400/间/夜其他城市其他城市350/间/夜450/晚/人（房价还要综合考虑公司住宿位置产生的交通成本）业务相关交通费、通勤交通实报实销，私人交通不报餐饮+地面交通餐费100/天凭票实