中心幼儿园内控总结

1、* 中心幼儿园内部控制基础性评价工作总结根据 * 县财政局 * 县审计局关于全面推行行政事业单位 内部控制做好基础性评价工作的通知（富财发 201664 号） 要求，全年审计工作完成情况报告如下：一、构建"三位一体 " 的内审工作格局， 提升内审质量和效益 学校内审部门构建以预算执行审计为统领、 经济责任审计为 抓手、工程建设审计为重点的 " 三位一体 " 内部审计工作格局， 科 学合理安排内审业务，切实履行好内部审计监督和服务职能。（一）开展校级财务预算执行审计调查，促进规范管理（二）深化领导干部任期经济责任审计，明确经济责任1. 完善经济责任审计工作

2、程序 经济责任审计是一项政策性、业务性、程序性较强的工作， 审计处在总结以往经验的基础上， 进一步规范执业标准， 完善审 计程序，做到审计事项公开透明。 一是实施审前公告。 公告期间， 教职工可就被审计人履行经济责任的有关事项，通过信息平台、 信件、电话、面谈等方式，向组织部、纪检监察处、审计处反映 问题。此举增强了经济责任审计工作的透明度和群众参与度。 二 是实施审计约谈。召开进点会，通报审计事项，约谈不同层次的 教职工代表， 充分听取群众对被审计领导干部的意见和评价， 并 对领导干部任职期间履职情况进行民主测评。 三是实施审计报告 复核。对经济责任审计报告披露的每一经济事项， 进行认真复核

3、， 做到事实清楚、证据充分、结论准确，在此基础上形成审计报告 初稿，征求被审计对象反馈意见后最终定稿。 四是实施前后任经 济责任事项交接。 根据审计结果， 完善前后任经济责任事项交接 以和存在问题的后续整改， 增强领导干部经济责任意识和自律意 识，杜绝 " 新官" 不理旧账，保证工作的延续性。二、加强制度创新，推动内审工作规范有序开展 学校内审部门注重实践积累和调查研究，在工作中积极创 新，保证内审工作规范有序并能见到实效。一是树立建设性审计理念。 在揭示具体问题、 针对性查处漏 洞的基础上， 更多、 更好的从制度建设层面提出可操作性的审计 建议，帮助关键部门优化管理。二是

4、树立审纠结合理念。注重审 计成果的运用，发挥审计结果落实整改对完善内部控制的作用。 使审计结果真正变为管理的自觉行动， 纠正管理偏差， 防范和降 低经济风险。 三是树立和谐审计理念。 客观评价自身作用， 依法、 科学地开展审计业务，实施和谐审计，形成纪委、监察、财务、 资产、后勤、审计等多个部门互动的监督局面，建立良好的信息 沟通渠道，有效促进预期审计目标的实现。三、进一步加强审计队伍的自身建设， 提升内审人员的综合 素质。打造一支 " 政治强、业务精、作风正 " 的内审队伍，是审计 处队伍建设的奋斗目标。 一是加强职业道德教育， 提升职业道德 修养。要求内审人员严格遵守内

5、部审计人员职业道德规范， 履行职责时做到独立、客观、公正和勤勉，严守工作纪律。二是 有针对性地开展教育培训活动，提升内审人员专业胜任能力。四、内审工作开展的经验与体会（一） 领导的重视支持是做好内审工作的重要前提领导的重视程度越高， 内审发挥的作用也越大。 我们特别注 重同校领导的沟通， 定期汇报内审工作进展情况， 听取校领导的 指示和要求， 在工作上取得校领导的重视和支持。 由于学校领导 的求真务实和对审计的重视， 为内审营造了一个良好的氛围， 也 为工作的顺利开展提供了有力的保证。（二） 与部门协调配合是提升审计效果的重要支撑 在内审工作中， 审计处与相关职能部门相互沟通、 协调配合， 建

6、立部门间联动机制， 是提升审计效果的重要支撑。 一是充分发 挥经济责任审计工作联席会议制度功能，按照所赋予的工作职 责，各司其职，齐抓共管。二是建立部门间相互沟通协调工作制 度，促进审计工作顺利开展，在 "堵、防、促 "等方面帮助被审单 位解决问题。 三是审计自身要摆正位置， 工作中要注意把握到位 而不越位，监督而不干预的原则。（三）监督与服务并重是体现内部审计价值的重要途径 要正确处理好监督与服务的关系。 审计的目地是通过监督和 服务，帮助学校和部门加强内部管理，堵塞漏洞，整章建制，提 高效益。因此，既要严格依法审计， 纠正被审计单位的违规问题， 又要从创造价值和提升管理

7、效益层面提供咨询和指导， 帮助被审 单位解决实际问题。五、存在的问题和不足一年来， 学校内审工作虽然取得了一些成绩， 但与上级主管 部门、学校领导以和群众的要求和期望还有一定的差距， 工作中 还存在一些薄弱环节和不足之处。 一是内审工作覆盖面有限。 一 些重要的审计业务如内部控制审计、 科研专项经费审计、 大宗设 备采购审计等尚未开展。 二是内审力量仍显不足。 内审工作长期 面临工作量大，任务安排紧，人员少的局面，对审计工作的质量 和效率带来一定程度的影响。三是内审人员专业面略显狭窄， " 一专多能 " 的综合业务素质有待锻炼和提升。面对学校内部审计工作面临的新形势、新任务、新要求，我 们需要