某公司年度财务分析报告文案

1、第九年度财务分析报告一、公司概况我公司是以生产电子产品为主，以加工半成品为辅的电子产品公司。公司 注册资金3000万元，设备先进。主要的市场包括本地市场和国市场，另外，正积极 开发国际市场。公司的主打产品是P1产品，外加开发行业领先的P2、P3产品， 实现以髙科技产品为主，大众产品为辅的生产模式。公司开源节流，注重员工技 能培训，调动员工积极性、能动性。二、管理概况：（一）、管理层讨论与分析1、报告期公司经营情况的回顾：公司总体经营情况：第九年度，面对激励的竞争环境，公司始终坚持走以质量取胜的道路，坚 持诚信经营的理念，坚持市场份额与经济效益并重的原则，坚持携带经销商、供 应商共谋发展，共建双

2、赢的发展模式，依靠自主创新。以主打攻势生产销售P2、 P3产品，第九年初推出市场，争取先机。公司开源节流，争创更高利润。公司 实现销售收入8609. 5万元，比上年增长454. 6%，实现利润4786.61万元，比上 年增长5408. 17万元，净资产收益率达670%,取得了良好的经济效率，进一步巩固在行业的地位。2、公司主营业务及其经营状况公司主营业务围：生产电子产品，主要生产P2、P3产品。生产所需的原材 料比预算中昂贵，库存等费用也上升了，成本上升会给公司经营带来很大的压力， 但也有利于加快行业的整合速度。面对激烈的市场竞争，面对行业进行快速整合的市场格局，公司紧紧依“技 术、管理、营销

3、”创新来提升公司的管理水平和综合竞争能力，不断提高品牌的 影响力和含金量。（二）公司未来发展的展望1、公司市场份额将进一步提高。第十年，公司将继续坚持以技术质量取胜的发 展思路，坚持自主创新，坚持精品战略，不断提升产品的技术创新能力和质量水 平，不断提升格力品牌的知名度和含金量，不断完善独具特色的营销模式，抓住 空调行业快速整合的机会，进一步提高市场份额，巩固行业领先地位。2、加速开发国际市场。出口方面，随着与海外客户交流的不断增加，公司的技 术质量优势越来越得到海外客户的认同。因此，公司P3产品价格比国同行高一 些，客户也愿意接受。第九年订单大幅增长，预计至少增长30%。3、未来两年资本性开

4、支增大。随着公司销量的不断增大，公司也将相应投资增 加产能，同时为了进一步提高技术质量水平，降低成本，确保稳定可控的关键原 材料的供应，公司希望投资提高生产设备的先进性。综上所述，第十年年公司经营具体目标是：销售收入增长25%以上，利润 增长15%以上。三、财务报告1）审计意见：审计意见：标准无保留审计意见2）财务报表：比较资产负债表（第九年）资产行次年初数期末数流动资产：货币资金11,866. 144,371.38短期投资2120. 000. 00减：跌价准备3短期投资净额4120. 000. 00应收票据5180. 000. 00应收利息755. 0055. 00应收账款8545. 273

5、,47& 43减：坏账准备9应收账款净额10545. 273,478.43预付账款11其他应收款130. 100. 34存货14117. 95236. 45减：跌价准备15存货净额16117. 95236. 45待摊费用17120. 00120. 00其他流动资产19流动资产合计203,004. 468,261.60长期股权投资21长期债权投资221,200. 001,200. 00长期投资合计231,200. 001,200. 00减：减值准备24长期投资净额251,200. 001,200. 00固定资产：固定资产原价263,055. 002,850. 00减：累计折旧2735&a

6、mp; 041,256. 24固定资产净额282,696. 961,593. 76在建工程30固定资产清理312. 72固定资产合计322,696. 961,596. 48无形资产34500. 00400. 00长期待摊费用3570. 0020. 00其他长期资产36资产总计397,471.4211,478. 08负债及所有者权益：行次年初数期末数流动负债：短期借款40300. 00500. 00应付票据41应付账款42543. 120. 78预收账款43代销商品款44应付工资45907. 045. 23应付福利费46187. 750. 18应付股利4780. 0080. 00应交税金4829

7、3. 512,772. 28其他应交款4920. 00182. 96其他应付款50预提费用5120. 0020. 00预计负债52一年到期53100. 00100. 00的长期负债其他流动负债54流动负债合计552,351.423,561.43长期负债：长期借款561,420. 00920. 00应付债券57长期应付款58专项应付款59其他长期负债60长期负债合计611,420. 00920. 00递延稅款递延税款贷项62负债合计633,771. 424,481.43所有者权益64股本653,000. 003,000. 00资本公积66700. 00700. 00盈余公积670. 00659.

8、33未分配利润680. 002,637. 32负债及权益总计693,700. 0011478. 08比较利润表会工02表第九年12月31编报单位：E孚电子股份日计量单位：万元项目1年初数本年累计数一、主营业务收入21552. 58609. 50减：主营业务成本3129& 002588.51主营业务稅金及附加4213.51182.96二、主营业务利润540. 995838. 03加：其他业务利润60. 000. 00减：营业费用776. 654& 84管理费用8347. 16599. 42财务费用9238. 75367. 12三、营业利润（亏损以"-”填列）10-621

9、. 564822.65加：投资收益110. 000. 00补贴收入120. 000. 00营业外收入130. 000. 00减：营业外支出140. 0036. 04四、利润总额（亏损以“-”填列）15-621. 564786.61减：所得税160. 001489. 97五、净利润（净亏损以“-”填列）17-621. 563296. 65附注说明：第九年应纳稅所得额=第九年利润总额一第八年净亏损四. 整体财务状况分析（一）.财务状况评述：1.财务结构围合理第九年，本公司总资产1147&08万元。其中，负债4481.43万元，占资产总额的39. 0%；所有者权益6996. 65万元，占资产

10、总额的61.0%。负债项目增长比较快：2.所有者权益增长比较快第九年总资产为1147&08万元，较第八年增长53. 6%;负债总额4481.43 万元，较第八年增长18.8%；所有者权益总额为6996. 65万元，增长率为89.1%。 可见，所有者权益增长比较快。公司以股权融资方式为主，表明外部投资者对我 公司的未来经济效益持看好心态，公司的经营给股东很大的信息。（二）.资产状况分析1. 流动资产比重最大资产总额1147&08万元，其中流动资产8261.60万元，占总资产的72%； 长期投资1200万元，占总资产的10. 5%；固定资产1596.48,占总资产的13.9%； 无

11、形资产及其他资产400万元，占资产总额的3.5%0从资本结构看，流动资产 和固定资产占的比例相对较高，流动资产和固定资产的质量和使用效率对上市公 司的经营状况起决定性作用。2. 流动资产增长最多最快第九年公司的资产比第八年增长53. 6%0资产的变化中流动资产增长最多， 为8261.60万元，。流动资产的增长幅度为175%,主要是信用类资产的增长幅度 明显大于流动资产的增长，存货类资产的增长幅度明显小于流动资产的增长，说 明公司存货不足，市场风险将增大。其中固定资产出现负增长，说明公司变卖了 固定资产，公司的资本减少。（三）负债与所有者权益状况分1. 所有者权益大于债权人权益第九年公司负债总额

12、4481.43万元，其中，流动负债为3561.43万元，占 资产总额的31%0长期负债及其他为920万元，占资产总额的8%；公司所有者权益为6996. 65万元，占资产总额的61%。从负债和所有者权益构成来看，公司承 担的所有者权益所占比例最高，即公司的经营压在股东对公司的信任上，不是一 件很有保障的事。流动负债也占比较高的比重，对公司的债务风险起决定性作 用。2. 负债与未分配利润增长比较大从负债与所有者权益占总资产比重看，第九年公司的流动负债比率为31%, 长期负债比率为8%,所有者权益的比率为61%0说明公司经营性负债水平比较 高，日常生产经营活动重要性增强，风险增大。在负债和所有者权益的变化中， 流动负债增长表明公司的短期融资活动增加，经营业务波动性较高。公司长期负 债增长，该项数据增加，表明公司借助增加部分长期负债来筹措资金，说明公司 的发展对长期负债的依赖性有所增强。第九年公司未分配利润比去年增长了 2637. 32万元，表明公司当年增加了 较大的盈余，未分配利润所占结构性负债的比重比去年也有所提高，说明企业 筹资和应付风险的能力比去年有所提高。总体上，公司长期和短期的融资活动比 去年有所增加。公司是以负债资金为主来开展