我国大型商业银行拓展中小企业信贷业务的路径选择_图文

1、我国大型商业银行拓展中小企业信贷业务的路径选择王文生，黄智（中国建设银行海南省分行，海南海口）摘要：“十二五”期间，中央明确要求加快经济结构调整和转型深化金融体制改革，加大对中小企业政策倾斜力度，鼓励商业银行加大对中小企业的金融支持。且随着商业银行竞争同质化、金融脱媒、利率市场化等影响，各商业银行纷纷将目光投向中小企业客户，并逐步改变经营策略。中小企业经济将面临巨大发展机遇。但受金融机构利益导向、企业融资渠道匮乏、信息不对称等制约，中小企业融资难问题依然突出。本文在分析我国大型商业银行中小企业业务发展现状的基础上，针对中小企业融资难的问题，提出大型商业银行拓展中小企业信贷业务的路径选择。关键词

2、：大型商业银行：中小企业：信贷支持中图分类号：文献标识码：文章编号：（）：一、我国中小企业融资现状当今世界，中小企业已经成为各国国民经济的重要支柱，在繁荣经济、推动创新、扩大出口、增加就业等方面起着不容忽视的作用。改革开放以来，我国中小企业如雨后春笋般崛起，发展迅速，占据了国民经济的“半壁江山”。“十一五”期间，我国国民经济年均增长而规模以上的工业中小企业的增加值年均增长。年，我国中小企业数量有万户，个体工商户万家，总体占到全国企业总数的创造的产值和服务价值占国民生产总值的，上缴的利税占了，并提供了的城镇就业机会。此外，中小企业已成为技术与机制创新的主体，我国的发明专利、以上的技术创新、以上的

3、新产品开发都是由中小企业完成的。中小企业做出如此大的贡献，却只使用了的金融资源。近期中国工商联一项调查表明。规模以下的中小企业没有与金融机构发生任何的借贷关系，小微企业没有从金融机构获得过贷款。中小企业获得银行贷款并不容易。据统计，年，我国银行业金融机构小企业贷款余额万亿元，占全部贷款余额的。年，银行业金融机构小企业贷款余额万亿元，同比增长，但仅占全部贷款的。中小企业的融资状况与其对经济的贡献率、与发展状况明显不匹配。资金需求旺盛、投资意愿强的中小企业很难从正常的融资渠道获得资金。同时，由于正常融资渠道收缩，造成非正常融资的迅速膨胀。进一步加大了中小企业的融资成本，融资难问题日趋加剧。二、我国

4、大型商业银行拓展中小企业业务的瓶颈（一）中小企业自身缺陷导致商业银行犹豫不前收稿日期：作者简介：王文生（一），男，宁夏中宁人，现供职于中国建设银行海南省分行；黄智（一），女，海南海口人，现供职于中国建设银行海南省分行。资料来源：李会援疆难题：生态之痛与民企之弱【】中国产经新闻报，（资料来源：笔者根据中华人民共和国工业和信息化部网站（：）关资料整理得出资料来源：李会援疆难题：生态之痛与民企之弱【】中国产经新闻报，）（资料来源：周德文年中小企业路在何方中华工商时报，、（资料来源：杨再平年度中国银行业服务改进情况报告【年第期总第期当前，中小企业存在经营规模小、融资成本高、担保抵押难落实等缺陷，成为商

5、业银行眼中的高风险群体银行对中小企业风险控制要求高、准入门槛难以降低，从而导致商业银行在收益与风险之间犹豫不前。管理风险。信息披露公允度低是造成中小企业融资难的问题之一。首先，中小企业内部管理制度不健全，管理不规范。当前，我国中小企业规模小、分布散、成立时间短，且很大一部分是家族企业，特点是家族式管理，内部治理架构严重缺失，法人资产与自然人资产毫无严格区分，小企业经营者信息的封闭和私人化导致银行相对企业的信息掌握处于弱势【】。特别是银行非常重视的财务信息，不少企业缺乏应有的财务人员、财务制度，未能依法建账，财务报表不实，随意性大，以单代帐、帐外帐等问题突出，造成信息不对称，加深银行对企业审查的

6、难度。其次，部分中小企业信用观念差，社会上缺乏对企业逃废债的制约和惩罚制度，致使企业不讲诚信的成本较低。经营风险。我国中小企业主要集中于劳动密集型的加工制造业和服务业等竞争性领域，缺乏可持续性的核心竞争力；在信息收集、分析市场等方面投入少，受国家宏观调控、行业变化影响大，竞争和抵御风险的能力较弱，生命周期普遍短而脆弱一般平均寿命在年。据有关部门统计，我国有近的私营小企业在年内消失，一在年内消失，中小企业承受经营风险的能力不强，具有不稳定性因此银行承受不良压力较大。担保风险。虽然中小企业抵押有助于缓解信息不对称问题，但也存在种种局限。主要表现在，中小企业贷款第二还款来源难以落实致使商业银行的债权

7、处于高风险境地。从抵押情况看，许多中小企业的土地和厂房均为租借物，设备属于高损耗物品，高科技中小企业的有形资产更少，申请贷款时难以提供有效的抵押担保物。第二还款来源的不确定性导致以盈利为目的的商业银行为了规避风险无可避免地出现了“惜贷”心理。（二）大型商业银行自身机制的不完善难以有效推进中小企业信贷融资我国大型国有商业银行多年来谨慎的信贷文化无形中影响了中小企业信贷业务发展。受传统信贷观念“大银行服务大企业”影响，在很大程度上将人力、物力、资源倾斜于实力强、规模大的大型企业、龙头企业、上市公司等并形成一整套以大型企业为中心的审查、营销、服务、考核机制但却成为阻碍商业银行进入中小企业市场的绊脚石

8、。准入门槛偏高，操作缺乏灵活性。表工商银行有关信用能力的指标指标指标内容领导者素质品质经历学历能力业绩实有净资产（单位：万元）有形长期资产（单位：力兀，人）经济实力人均实有净资产（单位：）资产负债率（单位：）速动比率（单位：）流动比率（单资金结构位：）经营活动现金（单位万元）总资产利润率销售利润率利息保障倍数应收账款票据经营效益周期次数信誉状况贷款质量贷款付息存贷款占比发展前景近年利润情况销售增长率资本增值率行业发展状况市场预测状况主要产品寿命周期地理环生产企业境购物环境销售渠道资料来源：笔者根据中国工商银行企业信用评级指标体相关资料整理得出。表中国银行有关信用能力的指标指标指标内容偿债能力资

9、产负债率流动比率现金流量比率等获利能力销售利润率资本回报率等资产管理总资产周转率存货周转率产品销售增长率利润增长率等能力履约情况授信资产本金偿还记录授信资本金偿还记录等固定资产净值率主营业务收入增长率净利润增长率领导发展能力者素质市场前景等资料来源：笔者根据中国银行企业信用评价指标体系研究相关资料整理。由表、表可以看出，我国大型商业银行在长期支持大中型企业发展过程中建立了一整套包含企业经济实力、经营业绩、产品销售增长率、利润增长率等内容的信贷准入标准，这样的公司类贷款常规审查模式不适用于自身规模小、财务管理不规范的中小企业，这就从“法理”上把大多数中小企业拒之门外。金融产品对中小企业需求适应性

10、差。针对中小企业的产品设计未完全结合中小企业特点，在产品设定上更偏向于对大型企业的产品。如对信贷资金用途限制太多，对中小企业贷款一般不发放固定资产贷款，贷款只能满足流动资金而中小企业在粗放式管理模式下是没有细分固定或流动资产的。今天要买原材料。明天要买生产线，后天要升级设备，目的都是为了拓展生产规模，而简单地将生产线、设备作为固定资产对待就限制了其贷款，致使难以满足中小企业信贷需求。年第期总第期贷款成本高。当前，大型商业银行对中小企业的信贷审查程序基本与大型企业一样，忽视了由于中小企业信贷需求一般具有“急、少、短、频”的特点，从申报到审批通过至少要一个月，多至几个月而这样的效率和复杂程度不但影

11、响中小企业经营效益，也会造成银行的管理费用随之升高。据统计，中小企业贷款管理的成本是大型企业的倍左右，影响了银行参与中小企业信贷市场的积极性。风险管理机制不完善。现阶段我国大型商业银行缺乏必要的风险衡量、转移工具、对中小企业的风险监测及风险控制能力，同时操作风险、信贷人员的道德风险都是引起不良贷款的重要原因之一。同时由于信息不对称，银行不能合理把握小企业的风险状况，对中小企业信贷风险定价能力也不够，不能对风险补偿进行定量分析，难以通过议价筛选优质小企业客户。商业银行中小企业的组织机构和运作机制不完善。现阶段我国大型商业银行组织结构是按行政区域布局的，通常包括总行、分行、二级分行（支行）等几个层

12、级，中小企业报务体系也是按照总分行制度（见图）设计，大型商业银行管理链条过长和组织结构较复杂不仅使银行在运作机制、组织结构上无法满足中小企业“短、频、快”的信贷需要，也增加了银行经营管理成本，尤其在信贷审查时作为参考的中小企业“软信息”的传递因为决策者与小企业距离加长而受阻。对公南訾置磐啊翔霸一一阪专崩莨经营团队图国有商业银行组织结构（三）中小企业金融服务的外部环境不完善目前，征信体系、评估体系等不完善，制约了商业银行对中小企业的金融支持力度。征信体系不完善。日本每名客户经理负责上百家中小企业，而我国每名客户经理仅需服务家企业，主要原因是我国的企业征信体系不完善。由于当前中小企业“信用缺失”，

13、我国的客户经理要将大量的精力投入到企业信用状况调查上。虽然各商业银行可以使用中国人民银行的“银行信贷登记咨询系统”，但其对判断企业信用比较有限，特别是仅针对在银行系统内发生过信用的企业，对没有在银行发生信用的企业则无计可施了，致使部分中小企业易出现恶意逃废债行为或其他不良行为缺失信用约束，也一定程度上降低了中小企业自我约束和自我完善。对中介机构的监管机制不完善。对房地产估价事务所、担保公司、会计师事务所等中介机构缺乏行之有效的约束监管机制有些中介结构还出具内容不实的审计报告或评估报告，增加金融风险翻。融资担保体系不完善。政策性担保资金发挥了引领社会资金投向和行业发展的作用，截至年底，国有控股担

14、保机构达多家，占全国担保机构总户数的。中小企业融资性担保贷款余额亿元，其中政策性引导的担保资金达亿元。同时，由于中央财政的引导，使年信用担保达到了万亿。但中小企业信用担保终究是一种市场行为。政府宏观调控和社会管理的职能使其不具有解决市场问题的能力。且每年新增的企业多，因此政府不可能有足够的财力在中小企业担保体系中起主导性作用。政策力度不够。年，银监会出台关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知等相应政策措施，强调银行要加大对中小企业的支持力度，逐步实施差异化监管政策、适当放宽对中小企业不良贷款比率的容忍度，以保证其实施。但没有明确对呆、坏账核销、贷款贴息、税收优惠等实质性措施，对银行不能

15、起到实质性的激励作用。三、我国大型商业银行拓展中小企业信贷业务的路径选择近几年，我国大型商业银行体系的信贷增速放缓除部分商业银行面临存贷比等监管指标约束限制了投放量外。一个很重要的原因，是信贷需求强烈的地方政府融资平台、房地产行业以及基础设施建设等领域新增信贷需求受到约束。与此形成鲜明对比的是，中小企业。甚至是小微企业的金融需求受到政府的积极鼓励。随着利率市场化的推进，大力发展中小企业业务逐渐成为银行业的共识，中小企业信贷业务将很有可能成为商业银行发展数据来源：笔者根据中国中小企业信息网网站（：￥）相关资料整理得出年第期总第期的下一个“蓝海”。（一）切实转变发展方式大型商业银行要进行经营转型改

16、变“垒大户”的经营模式，大力发展中小企业业务。大型商业银行要学会做“小业务”，善于“弯下腰”，不能用形式主义的姿态对待中小企业。服务中小企业不能雷声大、雨点小或是“只听楼梯响，不见人下来”。更不能仅强调客户数量，不重视客户质量。要重视经济效益与社会效益的统一，在支持中小企业发展的过程中，实现企业、银行和社会的多方共赢。（二）加大对中小企业业务的资源支持力度在市场配置资源的基础上，突出重点城市，重点投向民营经济发达、中小企业活跃、各类经济元素众多、信用环境较好、分支行经营管理水平较高的区域。（三）制定科学的中小企业经营模式银行要根据中小企业的特点制定一套与之相匹配的信贷组织体制和信贷管理机制。要

17、适应业务“零售化”特征，建立中小企业贷款合理信用评级标准，打造中小企业“信贷工厂”经营管理模式。优化大型商业银行内部服务中小企业的组织架构。融合我国大型商业银行传统的总分层制与国际银行普遍采用的垂直事业部制，建立矩阵式事业部制（见图），即在总行、分行、支行三个层面成立专业化经营单位，配置授信审查、金融营销、客户服务、产品支持以及风险控制等专业人员建立“评级、授信、支用”三位一体的操作模式实现中小企业金融服务的专业化、标准化集中管理。图矩阵式事业部制理和支持建立中小企业“信贷工厂”模式。从风险定价、成本利润核算、信贷审批、激励约束、违约信息通报、风险管理等六个方面进行严格管理，制定集产品开发、销

18、售渠道建立、客户市场开拓、内部财务核算、信贷审批和风险管理于一体的独立运行机制对中小企业客户提供从市场调研、客户调查、方案制定、贷款审批、贷款发放、贷后管理、产品支持等“一条龙服务”。“信贷工厂”一方面将客户营销和信贷业务办理分离，使客户经理能够腾出更多经理专注营销，有效提高客户经理服务客户数量。另一方面，实行信贷业务中后台集中处理，从受理到发放到贷后管理，实行“流水线”的批量化作业，提高办理速度和效率。（四）建立适合我国中小企业的信用评级体系建立评级许可制度。实行政府主导的评级业务许可制度，通过法律法规明确信用评级机构的资质、市场准入、业务范围、监管方式等内容，确保社会信用服务机构的依法经营

19、和有序竞争，保障信息主体的合法权益，保证信用评级质量。保持信用评级机构的独立性。通过规范收入来源、制定评级收费统一标准、建立评级人员回避制度、评级职业守则的监督机制等方面，完善评级机构的制度建设，从而实现信用评级机构的真正独立性。加强信用评级机构监管。实施机构资质和从业人员执业资格认定制度，完善评级机构统计报告制度和信息披露机制，强化对评级机构执业行为的监管等措施，促使其提供真实有效的评级资产信息。保证信用评级机构的社会信誉和可信度。（五）建立中小企业信贷业务差别化授权评审机制建立垂直的授信审批体制。根据分行的区域经济环境、风险管理能力授予其授信审批权限，并针对中小企业“小、频、快”的业务特点

20、，实行差别化授权和差别化审批流程。（六）优化业务流程，实现中小企业授信业务的标准化和电子化建立标准化业务流程。具体地说，对于中小企业业务流程的构建要体现以客户和风险管理为核心，通过“端到端”的标准化业务流程实现“闭环”的业务架构（图）。业务流程从组合营销出发至组合风险管理结束，主要环节包括授信调查、方案制定、授信审批、签约放款、贷后管理和资产保全。加快中小企业授信业务电子化进程。在网络经济生态环境内大型商业银行要建立中小企业财务分析评价系统、中小企业信用评级系统、中小企业贷款自动定价系统等。加快中小企业授信业务标准化、电子化步伐，提高信贷评审效率和质量阎。（七）建立有效的风险识别、预警和定价机制运用客户价值理论识与中小企业成长周期理论，年第期总第期建立有效风险识别。根据“法则”，的客户创造银行的利润。因此，可以通过测算客户贡献度来确定目标客户。客户贡献度客户当前价值客户增值潜力。签订合同根据抵质押落实情况，文件手续完备性批复放款客户提交银行要求的资料银行实地调查核实资料面见企业负责人到蓁漂舅型酬鬈霎羹勰黧誓批结果中确定放款条件图中小企业业务流程整体框架现有成熟业务预期收益和价值正在投资的业务预期收益和价值预期已规划的新业务预期收益和价值预期收益和价值图中小企业客户金融价值分析初创期工成长期工成熟期工衰退期不予受理等待时机逐步推出确保收益图中小企业成长周期