商业银行2和3

1、第二次作业1、银行资本的需要量与哪些因素相关？怎样测定最佳资本规模？ 银行资本最佳需要量原理只是说明了银行资本存在一个最佳的量，但这个最佳的需要量并不 是一成不变的，它会因为各种条件的改变而改变，影响银行资本需要量的因素主要有：(1 )银行的经营规模和资产负债结构一般来说，银行资本需要量同银行经营规量Ko/A,这个Ko/A就是银行资本的最佳需要量。因为银行资本如果大于这个量，银行的资本成本就会因筹集资本的 成本增加, 财务杠杆比率的降低而增加 ; 反过来, 银行资本小于这个量, 那么银行资本成本又会因 为其他资金来源的边际成本提高,流动性比率的要求提高( 相应减少银行利润 )而增加。(2) 银

2、行的经营作风和经营管理能力如果是为增加盈利而愿意承担较大风险的银行,就应当有较 大的资本量作后盾。如果资本有限,就只宜经营风险较小的资产负债项目。如果经营得法,管理 有方,资金调度能力强,善于广交联络,便只须保持较少的资本量。反之,管理能力弱,调度资 金的能力差,就需保持较大的资本量。(3) 整个国家和所在地区的经济形势当一个国家或地区经济处于繁荣阶段. 工农业生产正常,市 场购销两旺,存款稳步增长,贷款能及时收回,各方面的风险都较小,那么银行就不必持有较多 的资本。反之,当经济转人萧条时期,生产萎缩,市场呆滞,贷款难以收回,破产倒闭的风险增 大,恐慌挤兑心理增强,则银行就需要扩大资本量以应付

3、可能发生的不测事情。(4) 社会公众对银行信誉的看法一般来讲,一家经营多年, 信誉良好的大银行, 它在社会公众中 有良好的形象,不致于发生挤兑现象,其经营的风险小,因此资本量可相对减少。反之,若一家 新开张的银行,在社会公众中的信誉还没有真正建立起来,银行为了应付风险就应当相对多地持 有银行资本。( 5)政府经济政策及其有关规定如果政府有比较严厉的经济政策和金融管理规定。在银根紧缩,争取金融稳定的时期, 政府的强制性干预成为影响银行资本的直接因素。 而在政策宽松时期, 资本需要量的多少更多取决于银行本身的选择,有的可能偏向于降低资本量,有的可能继续增大 资本量。最佳资本需要量的原理它只是对资本

4、成本与银行资本量之间关系的一种概括,反映了银行资 本量与银行资金的流动性、安全性之间的内在联系。(1 )总量比率法, 就是测定银行资本对银行存款总量或者对银行资产总量的比率来衡量银行资本是否适度的方法。（2） 分类比率法，是根据资产的风险性或负债的易变性来分类加以测算资本的需要量，但较多的 还是根据资产的风险性来测定。（3）综合分析法，是将各种数量与非数量因素通盘加以考虑的部分分析法。（4） 趋势分析法，这一方法是 70年代末美国联邦储备委员会、货币审计署和联邦存款保险公司 达成协议使用的衡量资本适度的方法，主要是通过一组选择性比率来确定适度资本量。2、什么是贷款定价？影响商业银行贷款定价的因

5、素有哪些？所谓贷款的定价是指如何确定贷款的利率、确定补偿余额、以及对某些贷款收取手续费。贷款如何合理定价是银行长期以来颇感困扰的问题。定价过高，会驱使客户从事高风险的经济活动 以应付。过于沉重的债务负担，或是抑制客户的借款需求，使之转向其他银行或通过公开市场直 接筹资；定价过低，银行无法实现盈利目标，甚至不能补偿银行付出的成本和承担的风险。随着 许多国家金融管制的放松，贷款市场的竞争日趋激烈，对贷款进行科学定价较以往更为重要。我国商业银行的利润主要源于存贷款利差，而贷款定价是利润来源的重要影响因素、贷款定价是指商业银行根据自身资金成本与盈利目标，通过贷款风险与期限的考虑，并结合信贷市场资金供求

6、状况而综合确定的贷款利率。贷款价格由贷款利率、承诺费、补偿余额、隐含价格构成。贷款定价原则分别的当期利润最大化、扩大市场份额、保证贷款质量、改善银行的社会形象。影响银行贷款价格的主要因素共 8项：资金成本、贷款的风险程度、贷款的费用、借款人的 信用及与银行的关系、银行贷款的目标收益率、贷款的市场供求状况、贷款的期限、借款人从其 他途径融资的融资成本。从宏观角度分析，除借贷资金供求关系外，影响利率水平的还有以下因素：一是平均利润率,利息产生于借贷资本向生产资本转化的运动过程，是利润的一部分，因此一国一定时期内的平均 利润率决定了利率水平的上限，二是预期通货膨胀率。通货膨胀会引起货币贬值，为了弥补

7、借贷 资金本息的价值损失，必须相应提高贷款利率。三是货币政策，当中央银行实行扩张性货币政策 时，利率会下降；实行紧缩性货币政策时，利率会上升。从另一个角度讲，利率调整本身也是货 币政策的重要组成部分。四是国际利率水平，国际利率水平及其变动趋势对本国利率水平具有较 强的“示范效应” ，一般来说， 国际利率下降会降低国内利率水平或抑制国内利率上升的程度， 反 之亦然，一国的经济、金融开放程度越高，受国际利率水平影响就越大。五是历史利率水平。利 率具有较强的历史继承性，在调整利率时，历史利率水平是一个重要的参考依据。从微观角度分析，贷款利率（P）由资金成本（C1）、风险成本（C2）、交易成本（C3）

8、、机会 成本（C4）、银行贷款的目标收益率（R1）、借款人拟投资项目的预期收益率（R2）等多因素决定，可以建立如下贷款定价与决策的基本模型：（1）P> C1+C2+C3（2）P> R1（3）P> C4（4）PW R2贷款利率（P）在满足上述四个不等式的条件下，根据贷款的供求状况和借贷双方的地位，最终通过谈判决定。商业银行贷款定价满足了以上条件，信用风险和经营费用才能得到充分的补偿，预 期的盈利目标才能得到保障。刘容芬 0994195第三次作业1、试述商业银行中间业务的种类及其特点。中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债、形成银行非利息收入的业务，即能为商业银 行带来货币

9、收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。中间业务的种类：按照巴塞尔委员会的分离： （1）或有债权 / 债务类表外业务（ 2）金融服务类表外业务 按照中国人民银行的分类： （1）支付结算类中间业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系 引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务（2）银行卡业务， 银行卡是由经授权的金融机构向社会发行的具有消费作用、转账结算、 存取现金等全部或部分功能的信用支付工具（3）代理类中间业务， 是指商业银行接受客户委托， 代为办理客户指定的经济事务， 提供金融服 务并收取一定费用的业务（4）担保类中间业务， 是指商业银行为客户的债权清偿能力提供担保， 承担客户违约风险的

10、业务， 主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等（5）承诺类中间业务， 是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的 业务，主要指借款承诺，包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种（6）交易类中间业务， 是指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括金融衍生业务。（7）基金托管中间业务， 是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托， 安全保管所托管的 基金的全部资产，为所托管的基金办理资金清算款项划拨、会计核算、基金估值并监督管理人投 资运作（8）咨询顾问类业务， 是指商业银行倚靠自身在信息、 人才、 信誉等方面的优势， 收

11、集和整理有 关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析形成系统的资料和方案，提供 给客户，以满足其业务经营管理和发展需要的服务活动。（9）其他类中间业务，包括保管箱、见证等业务以及其他不能归入以上八类的业务 按照风险大小以及是否含有期权期货性质分类：（1）无风险 / 低风险类中间业务（ 2）不含期权期货性质风险类中间业务（ 3）含期权期货性质风险类中间业务中间业务的提点：（1）表外性。中间业务不在银行资产负债表内反映。 （2）多样性。 从其生成条件看， 中国业务产品与银行的支付中介职能、 信用中介职能及银行的信 誉和技术条件相联系。从其功能看，有结算性、管理性、担保性、融资性业

12、务及其他类中间业务。 从其扮演的身份看，有代理性业务、委托性和自营性业务。（3）风险差异性。 在中间业务产品中， 商业银行一般不是以信用关系的当事人出现， 只是以中间 人的身份为客户办理收付和其他委托事项，通常不存在存贷业务中的信用风险。有些中间业务会 存在潜在风险，如信用证。承兑等担保性业务，其风险主要有信用风险和利率风险。2、试述商业银行经营活动的外部风险和内部风险。内部风险：当前银行内控管理中存在的风险：（1）商业银行人事激励机制为有效建立和运行，内部管理制度不适应内控管理需要。（2）会计系统作为内控管理的重要一环，缺乏对银行资金流量必要的控制手段。（3）商业银行现有内部审计监督未发挥应

13、有的作用，内部稽核缺乏独立性及权威性， 难以对全行业务部门活动进行全面的监督；同时稽核力量配备不足，且有部分是兼职，造成执行者也是控制 者的情况，加大了控制难度。稽核部门无法从整体上把握全行的业务动作和经营状况，无法及时 发现经营中存在的问题，也难以提出有针对性和建设性的意见。（4）商业银行缺乏一个统一的控制法规制度及操作规则，不少制度规定与业务发展不相适应， 新兴业务的开拓相应的控制制度存在脱节现象；现行会计内部控制制度缺乏系统性、可操作性，且 加强会计结算与严格执行制度之间存在矛盾。有些商业银行工作人员没有认识到内控机制是一个 动态系统，制度的执行及执行情况，很大程度上成为应付上级行检查的

14、一种摆设。外部风险： 商业银行的外部风险主要来自于市场风险，主要变现为：利率风险、汇率风险（包括黄金） 、股票 价格风险和商品价格风险。目前我国商业银行面临市场风险的问题：一式缺乏技术。市场风险管理涉及很多技术问题，如对金融市场不断推出的各类外汇、有价证券 及衍生产品的了解和认识，对各类市场风险利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风 险识别、 计量、 监测和控制方法的学习和掌握， 风险管理模型的引进和运用， 基础数据的采集， 管理信息系统的建设，组织结构的调整等等。二是缺人才。市场风险所涉及的业务、产品和风险管理方法、模型都具有高度的专业性，需要由一大批专业人士来从事和管理。对监管者而言，则即需要了解和熟悉银行的业务和风险管理体系,还必须有能力对其风险管理体系，包括风险管理模型的假设前提、运作原理和基础数据等的合理性、可靠性、有效性进行检查和评价。当然，这就必然涉及到监管理念和监管方式的调整。三是缺管理。拥有先进的系统、模型和一批技术专家尽是解决一个专业技巧问题，比技术和人才 更重