总账管理ppt课件

1、第第3章章 总账管理总账管理3.1 总账管理系统概述总账管理系统概述3.2 总账管理系统初始设置总账管理系统初始设置3.3 总账管理系统日常业务处置总账管理系统日常业务处置3.4 总账管理系统期末处置总账管理系统期末处置3.1 3.1 总账管理系统概述总账管理系统概述学习内容学习内容l1. 总账管理系统的位置总账管理系统的位置l2. 总账管理系统的功能总账管理系统的功能l3. 总账系统与其他系统的数据关系总账系统与其他系统的数据关系l4. 总账管理系统的业务处置流程总账管理系统的业务处置流程3.1 总账管理系统概述总账管理系统概述l一、位置一、位置l会计信息系统的中心子系统会计信息系统的中心子

2、系统l二、功能二、功能l1.初始设置初始设置l2.凭证管理凭证管理l3.出纳管理出纳管理l4.账簿管理账簿管理l5.辅助核算管理辅助核算管理l6.月末处置月末处置l三、总账系统与其他系统的数据关系三、总账系统与其他系统的数据关系薪资管理薪资管理固定资产固定资产资金管理资金管理应收应付应收应付记账凭证记账凭证记账凭证记账凭证记账凭证记账凭证记账凭证记账凭证总总 账账存货核算存货核算本钱管理本钱管理记账凭证记账凭证记账凭证记账凭证其他费用其他费用 账证账证余额表余额表决策支持决策支持会计报表会计报表财务分析财务分析l四、总账管理系统的业务处置流程四、总账管理系统的业务处置流程总账日常业务处置总账日

3、常业务处置框中所包含的框中所包含的工程曾经在企工程曾经在企业运用平台中业运用平台中设置完成设置完成能够还要设置明细权限，定义常用摘要/凭证等。l四、总账管理系统的业务处置流程四、总账管理系统的业务处置流程(续续1)总账期末处置总账期末处置总账初始化总账初始化开场下月业务开场下月业务总账日常业务处置总账日常业务处置l四、总账管理系统的业务处置流程四、总账管理系统的业务处置流程(续续2)3.2 3.2 总账管理系统初始设置总账管理系统初始设置学习内容学习内容l1. 业务控制参数设置业务控制参数设置l2. 根底档案设置根底档案设置l3. 期初余额录入期初余额录入3.2 总账管理系统初始设置总账管理系

4、统初始设置l一、业务控制参数设置一、业务控制参数设置l1. 必要性必要性l为了最大范围地满足不同企业用户的信息化运为了最大范围地满足不同企业用户的信息化运用需求，总账作为通用商品化软件的中心子系用需求，总账作为通用商品化软件的中心子系统，是经过内置大量的选项参数提供面向不同统，是经过内置大量的选项参数提供面向不同企业运用的处理方案。企业可以根据本身的实企业运用的处理方案。企业可以根据本身的实践情况进展选择，以确定符合个性特点的运用践情况进展选择，以确定符合个性特点的运用方式。方式。 l软件越通用，意味着系统内置的参数越多，系软件越通用，意味着系统内置的参数越多，系统参数的设置决议了企业的运用方

5、式和运用流统参数的设置决议了企业的运用方式和运用流程。程。 l2. 参数分类参数分类l凭证、账簿、凭证打印、预算控制、权限、会凭证、账簿、凭证打印、预算控制、权限、会计日历、其他。计日历、其他。l3. 3. 选项设置选项设置- -凭证凭证l3. 3. 选项设置选项设置- -凭证凭证( (续续1)1)l制单控制制单控制l制单序时控制：制单序时控制：l该类凭证最后一张凭证日期该类凭证最后一张凭证日期= =凭证日期凭证日期= =系统日期系统日期l支票控制支票控制l两个前提：运用银行科目制单；选用的结算方式设置了两个前提：运用银行科目制单；选用的结算方式设置了票据管理。票据管理。l达成目的：对录入的支

6、票号提供登记或报销的功能。达成目的：对录入的支票号提供登记或报销的功能。l赤字控制赤字控制l控制对象：资金及往来科目或全部科目。控制对象：资金及往来科目或全部科目。l达成目的：填制凭证时，相关科目的最新余额出现负数达成目的：填制凭证时，相关科目的最新余额出现负数时，系统给予提示。时，系统给予提示。l可以运用应收受控科目以下同理可以运用应收受控科目以下同理l即在总账中也可以运用设置了客户往来的科目制单。即在总账中也可以运用设置了客户往来的科目制单。已制单已制单正在制单正在制单l3. 3. 选项设置选项设置- -凭证凭证( (续续2)2)l凭证控制凭证控制l现金流量科目必录现金流量工程现金流量科目

7、必录现金流量工程l制单时运用了制单时运用了“在指定科目时被指定为现金流量的科目在指定科目时被指定为现金流量的科目，系统要求指定现金流量工程及金额。，系统要求指定现金流量工程及金额。l自动填补凭证断号自动填补凭证断号l新增凭证时，系统自动查找本月的第一个断号作为该凭新增凭证时，系统自动查找本月的第一个断号作为该凭证的凭证号。证的凭证号。l凭证录入时结算方式及票据号必录凭证录入时结算方式及票据号必录l在填制凭证时假设运用了银行科目，那么必需录入结算在填制凭证时假设运用了银行科目，那么必需录入结算方式及票据号。方式及票据号。 l4. 4. 选项设置选项设置- -凭证打印凭证打印l合并凭证显示、打印合

8、并凭证显示、打印l选择此项，在填制凭证、查询凭证、出纳签字和凭选择此项，在填制凭证、查询凭证、出纳签字和凭证审核时，凭证按照证审核时，凭证按照“按科目、摘要一样方式合并按科目、摘要一样方式合并或或“按科目一样方式合并合并显示，在明细账显示按科目一样方式合并合并显示，在明细账显示界面提供能否界面提供能否“合并显示的选项。凭证录入时结算合并显示的选项。凭证录入时结算方式及票据号必录。方式及票据号必录。l打印凭证页脚姓名打印凭证页脚姓名l决议在打印凭证时，能否自动打印制单人、出纳、决议在打印凭证时，能否自动打印制单人、出纳、审核人、记账人的姓名。审核人、记账人的姓名。l5. 5. 选项设置选项设置-

9、 -权限权限l制单权限控制到科目制单权限控制到科目l比如单位有多个制单人，张三担任费用报销，限制张比如单位有多个制单人，张三担任费用报销，限制张三可以运用的科目为费用类科目和现金科目。三可以运用的科目为费用类科目和现金科目。l制单权限控制到凭证类别。制单权限控制到凭证类别。 l限制某个操作员只能填制某个类别的凭证。限制某个操作员只能填制某个类别的凭证。l操作员进展金额权限控制操作员进展金额权限控制 l系统可以对不同级别的人员进展制单金额大小的控制，系统可以对不同级别的人员进展制单金额大小的控制，例如财务主管可以对例如财务主管可以对1010万元以上的经济业务制单，普万元以上的经济业务制单，普通财

10、务人员只能对通财务人员只能对5 5万元以下的经济业务制单，这样万元以下的经济业务制单，这样可以减少由于不用要的责任事故带来的经济损失。可以减少由于不用要的责任事故带来的经济损失。l5. 5. 选项设置选项设置- -权限权限( (续续) )l凭证审核控制到操作员凭证审核控制到操作员 l假设需求指定某具有凭证审核权限的操作员只能审核假设需求指定某具有凭证审核权限的操作员只能审核某些制单人填制的凭证，那么应选择该选项。某些制单人填制的凭证，那么应选择该选项。l出纳凭证必需经由出纳签字出纳凭证必需经由出纳签字 l出纳凭证是指凭证上包含现金或银行科目的凭证。涉出纳凭证是指凭证上包含现金或银行科目的凭证。

11、涉及现金收付的业务是企业需求重点关注的业务，假设及现金收付的业务是企业需求重点关注的业务，假设选择该项，凭证处置流程为：填制凭证选择该项，凭证处置流程为：填制凭证- -出纳签字出纳签字- -审审核凭证核凭证- -记账。记账。l凭证必需经由主管会计签字凭证必需经由主管会计签字 l假设企业中规定一切凭证都必需由主管会计签字才干假设企业中规定一切凭证都必需由主管会计签字才干作为记账根据，那么应选中该项。作为记账根据，那么应选中该项。l允许修正、作废他人填制的凭证允许修正、作废他人填制的凭证 l假设制单人填制的凭证有误，该选项决议其他人员如假设制单人填制的凭证有误，该选项决议其他人员如审核人员发现凭证

12、有误时能否允许修正或作废。审核人员发现凭证有误时能否允许修正或作废。 会计科目会计科目设置企业核算的科目目录设置企业核算的科目目录先设置科目编码方案先设置科目编码方案及外币及外币总账、工资、总账、工资、固定资产、应固定资产、应收、应付等收、应付等凭证类别凭证类别设置企业核算的凭证类型设置企业核算的凭证类型 总账、工资、总账、工资、固定资产、应固定资产、应收、应付等收、应付等外币外币设置企业用到的外币种类设置企业用到的外币种类及汇率及汇率 一切子系统一切子系统工程目录工程目录设置企业需求对其进展核设置企业需求对其进展核算和管理的对象、目录算和管理的对象、目录可将存货、本钱对象、可将存货、本钱对象

13、、现金流量直接作为核现金流量直接作为核算的工程目录算的工程目录一切子系统一切子系统l二、根底档案设置二、根底档案设置l1. 主要内容已在第二章讲过的不再反复主要内容已在第二章讲过的不再反复结算方式结算方式 设置资金收付业务中用到的结算方式设置资金收付业务中用到的结算方式 总账、应收、应付等总账、应收、应付等 l2. 2. 根底档案录入根底档案录入- -财务财务- -外币设置外币设置2。选择固定汇率，输入汇率1。输入外币根本信息，确认l3. 3. 根底档案录入根底档案录入- -财务财务- -凭证类型凭证类型类别字类别字类别称号类别称号限制类型限制类型限制科目限制科目备注备注收收收款凭证收款凭证借

14、方必有借方必有1001,1002设定限制类型和限制科设定限制类型和限制科目的含义在于可以让计目的含义在于可以让计算机自动判别用户输入算机自动判别用户输入的内容能否与选择的凭的内容能否与选择的凭证类别相符。证类别相符。付付付款凭证付款凭证贷方必有贷方必有1001,1002转转转账凭证转账凭证凭证必无凭证必无1001,1002填制凭证时选择错误的凭证类型系统弹出相应的提示信息l 会计科目体系设计的原那么l会计科目的设置必需满足会计报表编制的要求l凡是报表所用数据,需从系统取数的,必需设立相应科目。l会计科目年中要坚持相对稳定。l要思索与各子系统的衔接。l4. 4. 根底档案录入根底档案录入- -财

15、务财务- -会计科目会计科目管理费用明细表管理费用明细表部门部门款待费款待费差旅费差旅费邮电费邮电费办公费办公费 10项合计合计企管办企管办 财务部财务部 采购部采购部 销售部销售部 消费部消费部 10个 合计合计 l 会计科目会计科目-满足报表的编制要求满足报表的编制要求l企业需求上报哪些报表企业需求上报哪些报表?l对外：资产负债表对外：资产负债表 利润表利润表 现金流量表等现金流量表等l对内：管理费用明细表等对内：管理费用明细表等 管理费用明细表管理费用明细表-手工账科目设计及报表生成手工账科目设计及报表生成管理费用明细表管理费用明细表部门部门款待费款待费差旅费差旅费邮电费邮电费办公费办公

16、费 10项合计合计企管办 财务部 采购部 销售部 消费部 10个 合计 管理费用明细表管理费用明细表部门部门款待费款待费差旅费差旅费邮电费邮电费办公费办公费 10项合计合计企管办 财务部 采购部 销售部 消费部 10个 合计 管理费用明细表管理费用明细表-计算机账科目设计及报表生成计算机账科目设计及报表生成l 根底档案录入根底档案录入-财务财务-新增会计科目新增会计科目l 根底档案录入根底档案录入-财务财务-指定会计科目指定会计科目只需指定了“现金总账科目和“银行总账科目，才干进展出纳签字，查询现金日记账和银行日记账。l5. 5. 根底档案录入根底档案录入- -财务财务- -工程目录工程目录l

17、 添加工程大类添加工程大类l5. 5. 根底档案录入根底档案录入- -财务财务- -工程目录工程目录( (续续1)1)l 定义工程分类级次定义工程分类级次l5. 5. 根底档案录入根底档案录入- -财务财务- -工程目录工程目录( (续续2)2)l 选择工程核算科目选择工程核算科目l5. 5. 根底档案录入根底档案录入- -财务财务- -工程目录工程目录( (续续3)3)l 进展工程分类定义进展工程分类定义l5. 5. 根底档案录入根底档案录入- -财务财务- -工程目录工程目录( (续续4)4)l 添加工程档案添加工程档案l6. 6. 根底档案录入根底档案录入- -收付结算收付结算- -结算

18、方式结算方式在填制凭证时，运用设置了“票据管理的结算方式时，系统要求登记支票登记簿未事先登记或支票报销功能前面已登记l7. 7. 数据权限数据权限l 数据权限控制设置数据权限控制设置选择对“部门进展数据权限控制设置用户“田晓宾可以对“销售一部的数据进展“查询和录入l7. 7. 数据权限数据权限( (续续) )l 数据权限设置数据权限设置l1. 1. 为什么要录入期初余额数据？为什么要录入期初余额数据？l很多企业多年不断采用手工核算方式，采用计算很多企业多年不断采用手工核算方式，采用计算机信息管理后，为了保证手工业务与计算机系统机信息管理后，为了保证手工业务与计算机系统的衔接，承继历史数据，保证

19、业务处置的延续性，的衔接，承继历史数据，保证业务处置的延续性，要将截止到目前为止手工核算的余额过入到计算要将截止到目前为止手工核算的余额过入到计算机信息处置系统中作为期初数据，才干坚持业务机信息处置系统中作为期初数据，才干坚持业务的完好性。的完好性。三、期初余额录入三、期初余额录入l2. 2. 总账期初余额预备总账期初余额预备l 预备总账各科目的期初数据预备总账各科目的期初数据l年初建账：预备各账户上年年末的余额作为新一年初建账：预备各账户上年年末的余额作为新一年的期初余额。如某企业选择年的期初余额。如某企业选择20192019年年1 1月启用总账月启用总账系统，那么只需求整理该企业系统，那么

20、只需求整理该企业20192019年年1212月末各账月末各账户的期末余额作为户的期末余额作为20192019年年1 1月初的期初余额，由于月初的期初余额，由于本年没有累计数据发生，因此月初余额同时也是本年没有累计数据发生，因此月初余额同时也是20192019年年初余额。年年初余额。l年中建账：预备各账户启用会计期间上一期的期年中建账：预备各账户启用会计期间上一期的期末余额作为启用期的期初余额，而且还要整理自末余额作为启用期的期初余额，而且还要整理自本年度开场截止至启用期的各账户累计发生数据。本年度开场截止至启用期的各账户累计发生数据。例如，某企业例如，某企业20192019年年8 8月开场启用

21、总账系统，那么，月开场启用总账系统，那么，应将该企业应将该企业20192019年年7 7月末各科目的期末余额及月末各科目的期末余额及1-71-7月的累计发生额整理出来，作为计算机系统的期月的累计发生额整理出来，作为计算机系统的期初数据录入到总账系统中，系统将自动计算年初初数据录入到总账系统中，系统将自动计算年初余额。余额。l2. 2. 总账期初余额预备总账期初余额预备( (续续) )l 预备辅助账各科目的期初数据预备辅助账各科目的期初数据l假设科目设置了某种辅助核算，那么还需求预假设科目设置了某种辅助核算，那么还需求预备辅助工程的期初余额。备辅助工程的期初余额。l如何预备？如何预备？l应收账款

22、按客户整理应收账款按客户整理l应付账款按供应商整理应付账款按供应商整理l个人往来按职员整理个人往来按职员整理l3. 3. 总账期初余额录入总账期初余额录入l末级科目的余额可以直接输入。末级科目的余额可以直接输入。l非末级科目的余额数据由系统根据末级科目数非末级科目的余额数据由系统根据末级科目数据逐级向上汇总而得。据逐级向上汇总而得。l科目有数量外币核算时，在输入完本位币金额科目有数量外币核算时，在输入完本位币金额后，还要输入相应的数量和外币信息。后，还要输入相应的数量和外币信息。l科目有辅助核算时，不能直接输入该账户的期科目有辅助核算时，不能直接输入该账户的期初余额，而是必需输入辅助账的期初余

23、额。辅初余额，而是必需输入辅助账的期初余额。辅助账余额输入终了后，自动带回总账。累计发助账余额输入终了后，自动带回总账。累计发生额可以直接输入。生额可以直接输入。l4. 4. 总账与辅助账的关系总账与辅助账的关系科目称号科目称号方向方向币别币别/计量计量年初余额年初余额1-启用月累计启用月累计借方发生额借方发生额1-启用月累计启用月累计贷方发生额贷方发生额期初余额期初余额现金现金(1001) 借借7,256,157.39 7,254,000.00 14,195.89 应收账款应收账款(1131) 借借 60,000.00 20,000.00 157,600.00 日日 期期凭证号凭证号客客 户

24、户摘摘 要要方向方向金额金额业务员业务员票票 号号票据日期票据日期2019-06-25华宏公司华宏公司期初数据期初数据借借99600孙健孙健2019-07-10昌新贸易昌新贸易公司公司期初数据期初数据借借 58000孙健孙健l5. 5. 期初试算平衡期初试算平衡l期初数据输入终了后应进展试算平衡。假设期初数据输入终了后应进展试算平衡。假设期初余额试算不平衡，可以填制、审核凭证，期初余额试算不平衡，可以填制、审核凭证，但不能进展记账处置。由于企业信息化时，但不能进展记账处置。由于企业信息化时，初始设置任务量大，占用时间比较长，为了初始设置任务量大，占用时间比较长，为了不影响日常业务的正常进展，故

25、允许在初始不影响日常业务的正常进展，故允许在初始化任务未完成的情况下进展凭证的填制。化任务未完成的情况下进展凭证的填制。l凭证一经记账，期初数据便不能再修正。凭证一经记账，期初数据便不能再修正。3.3 3.3 总账日常业务处置总账日常业务处置学习内容学习内容l1. 凭证管理凭证管理l2. 出纳管理出纳管理l3. 账簿查询账簿查询一、凭证管理一、凭证管理l1 1、填制凭证、填制凭证l 表头表头l凭证类别：满足凭证设置中的限制类型，参照输入凭证类别：满足凭证设置中的限制类型，参照输入l凭证编号：按凭证类别按月自动顺序编号凭证编号：按凭证类别按月自动顺序编号l凭证日期：默许登录系统时的业务日期，可修

26、正凭证日期：默许登录系统时的业务日期，可修正l附单据数：该记账凭证后所附的原始单据数附单据数：该记账凭证后所附的原始单据数l 表体表体l摘要：每行都要有摘要，常用摘要可参照输入摘要：每行都要有摘要，常用摘要可参照输入l会计科目：必需是末级科目，必需是已设置科目会计科目：必需是末级科目，必需是已设置科目l金额：应坚持借贷平衡，金额：应坚持借贷平衡，“= =可输入借贷差额，可输入借贷差额，“- -作作为红蓝字开关，空格键实现借贷方互换为红蓝字开关，空格键实现借贷方互换l 辅助核算辅助核算l辅助核算辅助核算- -银行账银行账要求输入辅助核算：结算要求输入辅助核算：结算方式，票号，结算日期方式，票号，

27、结算日期l辅助核算辅助核算- -银行账银行账( (续续假设该结算方式设置了假设该结算方式设置了“票据管理标志，需票据管理标志，需求报销或登记支票求报销或登记支票l辅助核算辅助核算- -外币外币系统自动带出汇率，系统自动带出汇率，输入外币金额，系统输入外币金额，系统自动计算人民币金额自动计算人民币金额l辅助核算辅助核算- -数量数量输入数量和单价，输入数量和单价，系统自动计算金额系统自动计算金额l辅助核算辅助核算- -客户往来客户往来输入客户相关信息输入客户相关信息l辅助核算辅助核算- -供应商往来供应商往来输入供应商相关信息输入供应商相关信息l辅助核算辅助核算- -部门部门输入部门信息输入部门

28、信息l辅助核算辅助核算- -个人往来个人往来输入个人信息输入个人信息l辅助核算辅助核算- -工程核算工程核算输入工程信息输入工程信息l辅助核算辅助核算- -现金流量工程核算现金流量工程核算l2 2、凭证复核、凭证复核l 出纳签字出纳签字l前提：前提：l在选项中选择了在选项中选择了“出纳凭证必需由出纳签字出纳凭证必需由出纳签字l在科目设置中指定了现金总账科目和银行总账科目在科目设置中指定了现金总账科目和银行总账科目l出纳签字可以在审核凭证之前，也可以在其之后出纳签字可以在审核凭证之前，也可以在其之后l 主管签字实施顺序同出纳签字主管签字实施顺序同出纳签字l前提：在选项中选择了前提：在选项中选择了

29、“凭证必需由主管签字凭证必需由主管签字l 审核凭证审核凭证l是必需环节是必需环节l制单人与审核人不能为同一人制单人与审核人不能为同一人l可以单张审核也可以成批审核可以单张审核也可以成批审核l3 3、凭证记账、凭证记账l 前提前提l期初余额录入完好正确，试算平衡期初余额录入完好正确，试算平衡l凭证已审核凭证已审核l上月曾经结账上月曾经结账l 过程过程l选择记账范围选择记账范围l显示记账报告显示记账报告l自动记账自动记账l记账过程一旦中断系统可自动恢复记账过程一旦中断系统可自动恢复l4 4、恢复记账前形状、恢复记账前形状l 激活激活“恢复记账前形状恢复记账前形状l在对账界面：在对账界面：CtrlC

30、trl+ +H H开关开关l 取消记账只需主管有权取消记账只需主管有权l“凭证凭证- -“恢复记账前形状恢复记账前形状l恢复最近一次记账前形状恢复最近一次记账前形状l恢复到月初形状恢复到月初形状l本卷须知本卷须知l己结账月份的数据不能取消记账己结账月份的数据不能取消记账l5 5、修正凭证、修正凭证l 修正方式修正方式l无痕迹修正无痕迹修正l对象：尚未审核和签字的凭证已审核、签字的凭证对象：尚未审核和签字的凭证已审核、签字的凭证需求取消审核、签字需求取消审核、签字l在填制凭证中找到要修正的凭证直接修正在填制凭证中找到要修正的凭证直接修正l有痕迹修正有痕迹修正l对象：已记账凭证对象：已记账凭证l红

31、字冲销法或补充更正法红字冲销法或补充更正法l 修正内容修正内容l凭证类别和凭证号不能修正凭证类别和凭证号不能修正l 能否修正他人填制的凭证取决于系统选项设置能否修正他人填制的凭证取决于系统选项设置l6 6、作废与整理凭证、作废与整理凭证l 对象对象l未审核未签字凭证未审核未签字凭证l 规定规定l作废凭证不能修正、不能审核、不能签字作废凭证不能修正、不能审核、不能签字l应参与记账如空白凭证，否那么月末无法结账应参与记账如空白凭证，否那么月末无法结账l再执行再执行“作废作废/ /恢复，可取消作废标志恢复，可取消作废标志l 删除凭证删除凭证l对作废凭证进展对作废凭证进展“整理即可删除整理即可删除l已

32、记账作废凭证不取消记账不能做凭证整理已记账作废凭证不取消记账不能做凭证整理l7 7、冲销凭证、冲销凭证l 对象对象l已记账凭证已记账凭证l 方式方式l手工编制手工编制l系统自动编制系统自动编制l8 8、常用凭证、常用凭证l 生成常用凭证生成常用凭证l 调用常用凭证调用常用凭证l9 9、查询凭证、查询凭证丰富的查询条件丰富的查询条件l二、出纳管理二、出纳管理l1、出纳签字、出纳签字l2、现金、现金/银行日记账银行日记账/资金日报资金日报l3、支票登记簿、支票登记簿l 前提前提l设置了银行账设置了银行账l将结算方式设置为票据管理将结算方式设置为票据管理l选项中勾选了选项中勾选了“支票控制支票控制l

33、 支票登记支票登记l 支票报销支票报销l出纳管理出纳管理- -现金日记账现金日记账l出纳管理出纳管理- -支票登记簿支票登记簿l三、账簿查询三、账簿查询l1、根本会计账簿查询、根本会计账簿查询l 总账总账l 发生额余额表发生额余额表l计算机记账的单位，可用发生额余额表替代总账计算机记账的单位，可用发生额余额表替代总账l 明细账明细账l 序时账序时账l 日记账日记账l现金日记账和银行日记账在出纳管理中查询现金日记账和银行日记账在出纳管理中查询l 多栏账多栏账l先定义，再查询先定义，再查询l例例1 1：账簿查询：账簿查询- -发生额余额表发生额余额表l例例2 2：账簿查询：账簿查询- -原资料明细

34、账原资料明细账l例例3 3：账簿查询：账簿查询- -管理费用多栏账管理费用多栏账l2 2、辅助核算账簿查询、辅助核算账簿查询l 个人核算个人核算l个人核算主要进展个人借款、还款管理任务，及时地控个人核算主要进展个人借款、还款管理任务，及时地控制个人借款，完成清欠任务。个人核算可以提供个人往制个人借款，完成清欠任务。个人核算可以提供个人往来明细账、催款单、余额表、账龄分析报告及自动清理来明细账、催款单、余额表、账龄分析报告及自动清理核销已清账等功能。核销已清账等功能。l 部门核算部门核算l部门核算主要为了考核部门收支的发生情况，及时地反部门核算主要为了考核部门收支的发生情况，及时地反映控制部门费

35、用的支出，对各部门的收支情况加以比较映控制部门费用的支出，对各部门的收支情况加以比较分析，便于部门考核。部门核算可以提供各级部门的总分析，便于部门考核。部门核算可以提供各级部门的总账、明细账，以及对各部门收入与费用进展部门收支分账、明细账，以及对各部门收入与费用进展部门收支分析等功能。析等功能。l例例4 4：账簿查询：账簿查询- -个人往来两清个人往来两清l例例5 5：账簿查询：账簿查询- -部门收支分析部门收支分析l2 2、辅助核算账簿查询续、辅助核算账簿查询续l 工程核算工程核算l工程核算用于收入、本钱、在建工程等业务的核算，以工程核算用于收入、本钱、在建工程等业务的核算，以工程为中心为运

36、用者提供各工程的本钱、费用、收入、工程为中心为运用者提供各工程的本钱、费用、收入、往来等汇总与明细信息，以及工程方案执行报告等。往来等汇总与明细信息，以及工程方案执行报告等。l 客户核算和供应商核算客户核算和供应商核算l客户核算和供应商核算主要进展客户和供应商往来款项客户核算和供应商核算主要进展客户和供应商往来款项的发生、清欠管理任务，及时掌握往来款项的最新情况。的发生、清欠管理任务，及时掌握往来款项的最新情况。可以提供往来款的总账、明细账、催款单、对账单、往可以提供往来款的总账、明细账、催款单、对账单、往来账清理、账龄分析报告等功能。假设用户启用了应收来账清理、账龄分析报告等功能。假设用户启

37、用了应收款和应付款管理系统的话，可以分别在这两个系统中对款和应付款管理系统的话，可以分别在这两个系统中对客户往来款和供应商往来款进展更为详细地核算与管理。客户往来款和供应商往来款进展更为详细地核算与管理。l例例6 6：账簿查询：账簿查询- -客户往来账龄分析客户往来账龄分析l例例7 7：账簿查询：账簿查询- -工程统计分析工程统计分析3.4 3.4 总账系统期末处置总账系统期末处置学习内容学习内容l1. 出纳银行对账出纳银行对账l2. 会计自动转账会计自动转账l3. 总账对账与结账总账对账与结账一、出纳期末银行对账1、录入银行对账期初数据2、录入银行对账单3、银行对账自动对账两清：红色圆圈，要选择对账条件手工对账对象：日记账与对账单中反映一样收支业务但非一一对应的记录无法自动对账；两清：红色Y字，应做已达账项的对账平衡检查4、查询银行存款余额调理表5、核