山西漳泽电力财务管理制度

1、山西漳泽电力股份有限公司内蒙古分公司规章制度发布通知2009 年第 1 号山西漳泽电力股份有限公司内蒙古分公司财务管理制度已经于 2009 年 6 月 21 日通过，现予发布，自发布之日起施行。总经理二九年六月二一日规章制度控制表制度名称山西漳泽电力股份有限公司内蒙古分公司财务管理制度制度编号ZZNMGYW-02-01版本签发日期起草人下次评审日期部门审核分管领导核签签发人是否修订20092009.6范旭波2010.6吴美春张玮王爱华否此 次 修 订 的 主 要 内 容解释部门制度实施 及完 善执 行人山西漳泽电力股份有限公司内蒙古分公司财务管理制度（试行）1目的规范山西漳泽电力股份有限公司内

2、蒙古分公司（以下简称公司）及各代管单位财务管理和会计核算工作， 严 肃财 经 纪律, 有效利用资 产，提高经济效益，防范经营风险，保证会计信息的真实、合法、完 整。2 适用范围 本办法适用于山西漳泽电力股份有限公司内蒙古分公司各代管单 位财务管理工作。3 总 则3.1 公 司全体要 从思 想上 切实加 强财 经法 规意 识 ，遵 守财 经纪律，坚决执行会计法规。3.2 财务人员必须按照企业会计制度以及国家有关的财经制 度办理各项经济业务，严格执行财务计划，认真遵守财经纪律，掌握 各项费用开支范围和开支标准，划清资金渠道，合理使用资金。3.3 公司 各 项费 用实行预 算 管理 ，由公 司总 经

3、理 负责 审 批。4 财 务 管 理规 定4.1 严 格费用报 销审 批手 续。凡 需填 制费 用报 销 单据 的经 济 业务, 其费 用报 销 单据上必 须要 有经 办人、公 司领 导的 签字 , 属购买实物的应有验收、证明人签字。4.2 严 格执行现 金管 理条 例。凡 在本 市一 切经济 业务 金额 在 1000 元 以 上 的 ， 应 当 使 用 转 账 支 票 ； 外 地 采 购 零 星 物 品 使 用 现金时，金 额不 得超 过 5000 元 。确 因 急 需时 , 经公 司领 导批 示 另 行 核 定 。 单笔现金支出超过 2000 元（含 2000 元）时，需提前 一天通知出纳

4、。4.3 办公 费用 管理4.3.2 固定电话 费由 公司 统一管 理， 并根 据各专 业的 业务 量情况核定话费金额。4.3.3 印刷费、 计算 机耗 材将根 据各 专业 的业务 情况 核定 每台计算机所需计划，由综合管理部统一管理。4.3.4 严 格 控制 报刊 费支 出，娱 乐性 报刊 一律不 予订 购。4.4 差旅 费 管理4.4.1 各专业要 严格 控制 出差人 数和 天数 。对于 能够 用电 话、传真、信件解决的,不得派人出差。4.4.2 出差人员 原则 上不 准乘坐 飞机 和软 卧， 特 殊情 况须 经总经理批准。4.5 业务招待费管理4.5.1 业务招待费必须本着节俭的原则，由公司专人登记，招待 费发票单位、日期要填写完整。4.6 原始 发 票管 理4.6.1 一 切 经济 业务 收付 款项必 须要 有合 法的原 始单 据。4.6.2 凡 在外 取 得 的发 票 必 须是 印有税务部门监制章的统 一 发 票，行 政 事业单位 收费 必须 使用有 财政 部门 监制 章 的统 一票 据。4.6.3 属 购 买实 物的发票 必 须写 明日期、购 买 单 位、品 名、 数 量、单 价 、大