最新企业差旅费管理制度-企业报销管理制度

1、1企业差旅费管理制度-企业报销管理制度精品文档企业差旅费管理制度-企业报销管理制度 企业费用报销管理制度 公司费用报 销管理制度第一章 总则第一条:为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出， 特制定本制度。 第二条:本制度适用公司各部门。第二章 费用报销制度及流程第三条:原始凭证有效性的规定1、 报销人应取得真实合法的原始凭证;有效发票至少需要印有两个章:国家或地方税务局专用章+发票专用章，如少其 中一个章，发票无效;财政机关批准并统一监制的行政事业性收据。2、 经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时， 允许以普通收据报销;对于既没发票也没收据的，一律不予报销。第四条:费

2、用报销单填写及票据粘贴要求:1、 报销单据填写:力求整洁美观， 不得随意涂改;要按报销单据金额、类型相 同的，大小写金额要一致，并经部门领导批准才有效，票据金额与填写金额不符，财务不予 报销;2、 报销单椐粘贴:类型相同的应尽量粘贴在一块， 并按金额大小排列，粘贴好 后请仔细核对金额; 3、有实物的21 / 238精品文档报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库 单。 第五条:费用报销基本流程第六条:报销时间的具体规定1、 为了提高费用报销工作效率，各部门应在每周一、周三将费用报销单递交 到财务部,财务部每周五前完成审核转交总经理审核并付款;2、正常情况超过两个月以

3、上的费用将不予报销，视自动放弃。 第七条:差旅费报销1、 公司业务人员因公外出所发生的行车费、市内差旅费、通讯费、住宿费、 招待费等按规定标准在限额内实行实报实销，超出标准部分自行承担; 2、出差补贴标准;、 住宿费报销时必须提供住宿发票， 实际发生额未达到住宿标准金额，差额不 予补偿，超出标准部分自行承担;、交通费、餐费除总经理外其他员工原则上50元/人/天;、出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用;1、住宿费标准为一个标准间标准。同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个 标准间住宿标准，不能一同住宿的享受二个标间住宿标准;、部门经理以下出差确需乘坐飞机的，一律先申请，经

4、2 / 2383精品文档总经理批准后方可乘坐飞机;、出差人员报销差旅费时，需附出差清单，同时 注明有无住宿费，贴上住宿票费用包干部分凭发票报销;、报销差旅费必须在回公司上班后5天内办理报销手续，缴还预支差旅费，每 超出一天罚款10元，适用所有人员，罚款归工会经费。 第八条:办公用品费用管 理1、 办公费用包括印刷各种帐表、打印纸、办公用品、笔墨、印制名片、邮 寄、书报等费用。各部门对所属单位发生的办公费负责，行政部对整个公司发生的办公费用负有监管和控制 责任; 2、 办公用品采购和印刷各种帐表等由行政统一负责采购、印刷;3、 各部门工作所需用的专用物品，由部门申请领导审批后，由行政部统一安 排

5、;4、 各部门所需购置的办公用品，统一到行政部领用，并办理领用登记，同时 记入部门费用;5、 办公用品只能用于办公，不得移作他用或私用。个人领用的办公用品、工 刃量具要妥善保管，工作变动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。 第九条:业务招待费管理1、 招待费包括因公请客的餐费、礼品费、旅游费、赠送商品、赠送返利卡开 支等;2、 各部门因公招待必须事先申请总经理批准，如有特3 / 238精品文档 殊原因，必须事先电话请示批准，原则上不允许先 斩后奏。参与招待活动的人员中，以最高级别的人员为报销申请人，不得4指定 下级人员提出申请并自已审批报销;3、 招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事

6、由，应详细注明招待时间、 地点、对方人员、己方陪同人员等信息，标准一般人员50元/人，每桌上限300元，超出必须事先请示总 经理。 第十条:小车费用管理1、 私车:私人费用原则上不予报销，如因公需要私车公用，必须事先取得总 经理的批准,报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容，过路费实报实销，油费按每公里1元报 销;2、公车:如因业务需要必须事先请示总经理，再到行政部登记用车情况，用 车完毕后30分钟内交还行政部并办理用结手续。不得直接转给别人，否则发生事故第一申请人负责且出现 一次罚50元，谁违章谁负责，本人拿驾证扣分，罚款从工资内扣除。不得公车私 用，发现一次罚200元; 3、 因工

7、作需要油费补贴的另行规定。第三章 借款标准及流程第十一条:借款标准1、 员工因公需要借款，一般不超过其1个月工资总额，超过时须有公司担保 人;24 / 238精品文档2、 试用期员工原则上不允许借款，确需借款的由主管领导担保，方5能办理手 续，若借款人未能偿还借款，主管领导应负连带责任;3、 员工因公需要借款时，应合理预计所需金额并填写借款单，经有效批准后 到财务部领取现金;在原有借据未办理报销手续或未还清欠款的不得再借;4、 员工完结事务后，在报销时扣回借款，交回剩余现金。因特殊原因当时不 能扣回借款或交回现金的，在本月发放工资时扣回。 第十二条:借款流程第十三条:交通费1、 市内办理业务人

8、员原则上应尽量乘坐公交车， 特殊情况下需要乘坐出租车 的，必须事先取得部门经理的批准，报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工 作内容。2、业务员自驾车因公外出办事，不得超过公司核定标准，超支部分自行承担。 第十四条:通讯费1、员工因公发生的通信费用实行限额内实报实销制度:由公司统一办理业务， 个人手机不予报销; 2、各部门要严格控制办公室电话的使用情况，员工除了因公 业务需要之外，不得使用公司电话另作他用。 第十五条:物流费用1、物流费用包括:送货车辆的通行费、停车费、燃料费等;外叫人力车、机动 车费用;雇佣搬运工人工费用以及其他有关仓储支出等;5 / 238精品文档2、如物流外包必须按规定签订承揽合同，预收一定数量的押金，并交6公司财 务部备案; 3、快递费、托运费报销，附上物流回单，填写费用报销单;4、 超市、 卖场原则上顾客自提和公司统