发酵酒精项目可行性研究申请报告（参考范文）

1、泓域咨询 /发酵酒精项目可行性研究申请报告目录一、 项目概述3二、 项目提出的理由3三、 研究结论3四、 主要经济指标一览表4主要经济指标一览表4五、 公司基本信息5六、 项目实施的必要性6七、 项目选址原则7八、 产品规划方案及生产纲领7产品规划方案一览表7九、 公司经营宗旨8十、 保障措施8十一、 股东权利及义务10十二、 项目实施保障措施12十三、 人力资源配置13劳动定员一览表13十四、 项目建设期原辅材料供应情况13十五、 建设投资估算14建设投资估算表15十六、 建设期利息15建设期利息估算表15十七、 流动资金16流动资金估算表17十八、 项目总投资18总投资及构成一览表18十九

2、、 资金筹措与投资计划19项目投资计划与资金筹措一览表19二十、 经济评价财务测算20营业收入、税金及附加和增值税估算表20综合总成本费用估算表22利润及利润分配表24二十一、 项目盈利能力分析25项目投资现金流量表26二十二、 财务生存能力分析27二十三、 偿债能力分析28借款还本付息计划表29二十四、 经济评价结论29二十五、 项目招标范围30二十六、 总结30一、 项目概述1、项目名称：发酵酒精项目2、承办单位名称：xx投资管理公司3、项目性质：扩建4、项目建设地点：xxx（待定）5、项目联系人：谭xx二、 项目提出的理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放

3、、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。三、 研究结论经分析，本期项目符合国家产业相关政策，项目建设及投产的各项指标均表现较好，财务评价的各项指标均高于行业平均水平，项目的社会效益、环境效益较好，因此，项目投资建设各项评价均可行。建议项目建设过程中控制好成本，制定好项目的详细规划及资金使用计划，加强项目建设期的建设管理及项目运营期的生产管理，特别是加强产品生产的现金流管理，确保企业现金流充足，同时保证各产业链及各工序之间的衔接，控制产品的次品

4、率，赢得市场和打造企业良好发展的局面。四、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积46667.00约70.00亩1.1总建筑面积91348.851.2基底面积29400.211.3投资强度万元/亩400.732总投资万元36268.552.1建设投资万元28987.112.1.1工程费用万元25243.272.1.2其他费用万元3061.862.1.3预备费万元681.982.2建设期利息万元604.512.3流动资金万元6676.933资金筹措万元36268.553.1自筹资金万元23931.553.2银行贷款万元12337.004营业收入万元76900.00正常

5、运营年份5总成本费用万元62741.91""6利润总额万元13810.81""7净利润万元10358.11""8所得税万元3452.70""9增值税万元2894.05""10税金及附加万元347.28""11纳税总额万元6694.03""12工业增加值万元22617.18""13盈亏平衡点万元27872.79产值14回收期年5.8415内部收益率21.73%所得税后16财务净现值万元12285.08所得税后五、 公司基本信息1、公司名称

6、：xx投资管理公司2、法定代表人：谭xx3、注册资本：1300万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2014-8-97、营业期限：2014-8-9至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事发酵酒精相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）六、 项目实施的必要性（一）现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100

7、%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础。（二）公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领

8、域的国内领先地位。七、 项目选址原则节约土地资源，充分利用空闲地、非耕地或荒地，尽可能不占良田或少占耕地；应充分利用天然地形，选择土地综合利用率高、征地费用少的场址。八、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1发酵

9、酒精undefinedundefined2发酵酒精undefinedundefined3发酵酒精undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx76900.00九、 公司经营宗旨运用现代科学管理方法，保证公司在市场竞争中获得成功，使全体股东获得满意的投资回报并为国家和本地区的经济繁荣作出贡献。十、 保障措施(一)严格行业准入严格执行产业政策、准入条件及相关政策法规，公告符合准入条件的企业名单。新增扩能项目坚持减量置换落后产能，适度有序发展新型产品，杜绝低水平重复建设。(二)加强培训宣传鼓励高等院校开展相关研究，加强国际交流学习与沟

10、通合作，提高专业技术和管理人员的专业素质。注重宣传引导，建立区域宣传示范基地，采取主题宣传周、电视、报纸、网络、手机客户端等多种方式，开展产业相关知识的普及宣传，营造良好的产业发展氛围。(三)加大财政支持力度，引导社会资金投入积极争取国家对区域产业经济和产业事业发展的各项资金支持。加大区域财政投入，支持产业重点产业和产业事业发展。加大基础能力建设和专项资金投入力度，保障重点项目实施。鼓励社会资本进入，支持金融机构将“投资、贷款、债券、租赁、证券”等功能与产业重大项目进行对接，为产业发展提供金融服务。扩大开放广度和深度，积极争取外资发展产业。(四)增强企业自主创新能力引导企业发挥其创新主体作用，

11、加大自主研发的力度。推动企业技术中心、工程中心和行业产学研联盟建设，提高研发投入水平，加强重点领域核心技术和共性技术攻关。积极引导市场新需求，挖掘行业发展新空间。构建科技创新体系，建立产学研结合机制和产业技术联盟，研究解决产业的共性技术和关键技术难题，增强产业自主创新能力。依靠经营管理创新，提升行业、企业的运营水平，规范市场竞争秩序，提升区域产业整体协同能力和整体竞争力。(五)完善产业监管体系强化产业监管，健全监管组织体系和法律法规体系，完善监管规则，创新监管方式，加大对产业战略规划和政策标准落实，提高监管效能。(六)营造良好发展环境深化企业投资管理体制改革，促进民间资本投向产业领域。加大专利

12、等知识产权保护力度，营造有利于产业发展的诚信、规范、公平的市场环境。倡导“工匠精神”，传承和创新工业文化，为产业提供强大的精神动力，探索产学研用协同创新的组织形态和“产业+知识创造”的实践之路。广泛开展典型案例宣传，提高全社会对产业的认识，调动社会各方参与的主动性、积极性。十一、 股东权利及义务1、公司召开股东大会、分配股利、清算及从事其他需要确认股东身份的行为时，由董事会或股东大会召集人确定股权登记日，股权登记日收市后登记在册的股东为享有相关权益的股东。2、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股

13、东大会，并行使相应的表决权；（3）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；（4）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；（5）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；（6）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；（7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（8）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。3、公司股东大会、董事会决议内容违反法律、行政法规的，股东有权请求人民法院认定无效。4、董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者本章程的规定，损害股东利

14、益的，股东可以向人民法院提起诉讼。5、公司股东承担下列义务：（1）遵守法律、行政法规和本章程；（2）除法律、法规规定的情形外，不得退股；（3）不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益；公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。（4）法律、行政法规及本章程规定应当承担的其他义务。6、持有公司5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。7、公司的控股

15、股东、实际控制人不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。公司控股股东及实际控制人对公司和公司社会公众股股东负有诚信义务。控股股东应严格依法行使出资人的权利，控股股东不得利用利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公司和社会公众股股东的合法权益，不得利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利益。十二、 项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工

16、作。十三、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xx投资管理公司规划，达产年劳动定员522人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位339正常运营年份2技术指导岗位523管理工作岗位524质量检测岗位78合计522十四、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原

17、辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十五、 建设投资估算本期项目建设投资28987.11万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计25243.27万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为11806.93万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定

18、的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为12592.52万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为843.82万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为3061.86万元。（三）预备费本期项目预备费为681.98万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用11806.9312592.52843.8225243.271.1建筑工程费11806.9311806.931.2设备购置费12592.5212592.521.3安装工程费843.82843.822其他费用3061.863061.862.1土地出让金1540.511

19、540.513预备费681.98681.983.1基本预备费267.42267.423.2涨价预备费414.56414.564投资合计28987.11十六、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款12337.00万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息604.51万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息604.51151.13453.381.1.1期初借款余额6168.51.1.2当期借款12337.006168.506168.501.1.3当期应计利息604.51151.13453.381.1.4期末借款余额6168.51

20、2337.001.2其他融资费用1.3小计604.51151.13453.382债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计604.51151.13453.38十七、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目

21、流动资金为6676.93万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0035152.9439840.0046870.591.1应收账款0.0015818.8317928.0021091.771.2存货0.0012303.5313944.0016404.711.2.1原辅材料0.003691.064183.204921.411.2.2燃料动力0.00184.55209.16246.071.2.3在产品0.005659.636414.247546.171.2.4产成品0.002768.303137.403691.061.3现金0.002812.243187.2

22、03749.651.4预付账款0.004218.354780.805624.472流动负债0.0030145.2534164.6140193.662.1应付账款0.0010852.2912299.2614469.722.2预收账款0.0019292.9521865.3525723.943流动资金0.005007.705675.396676.934流动资金增加0.005007.70667.691001.545铺底流动资金0.0010545.8911952.0014061.18十八、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资36268.55万元，其中

23、：建设投资28987.11万元，占项目总投资的79.92%；建设期利息604.51万元，占项目总投资的1.67%；流动资金6676.93万元，占项目总投资的18.41%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资36268.55100.00%1.1建设投资28987.1179.92%1.1.1工程费用25243.2769.60%1.1.1.1建筑工程费11806.9332.55%1.1.1.2设备购置费12592.5234.72%1.1.1.3安装工程费843.822.33%1.1.2工程建设其他费用3061.868.44%1.1.2.1土地出让金1540.514.25%1.

24、1.2.2其他前期费用1521.354.19%1.2.3预备费681.981.88%1.2.3.1基本预备费267.420.74%1.2.3.2涨价预备费414.561.14%1.2建设期利息604.511.67%1.3流动资金6676.9318.41%十九、 资金筹措与投资计划本期项目总投资36268.55万元，其中申请银行长期贷款12337.00万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资36268.55100.00%1.1建设投资28987.1179.92%1.2建设期利息604.511.67%1.3流动资金6676.9318.41

25、%2资金筹措36268.55100.00%2.1项目资本金23931.5565.98%2.1.1用于建设投资16650.1145.91%2.1.2用于建设期利息604.511.67%2.1.3用于流动资金6676.9318.41%2.2债务资金12337.0034.02%2.2.1用于建设投资12337.0034.02%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金二十、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入76900.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年

26、第3年第4年第5年1营业收入0.0057675.0065365.0076900.002增值税0.002434.622759.242894.052.1销项税0.007497.758497.459997.002.2进项税0.005063.135738.217102.953税金及附加0.00292.15331.11347.283.1城建税0.00170.42193.15202.583.2教育费附加0.0073.0482.7886.823.3地方教育附加0.0048.6955.1857.88（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定

27、，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2894.05万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用62741.91万元，其中：可变成本54692.80万元，固定成本8049.11万元。达产年项目经营成本60561.42万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示

28、。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0038947.1344140.0851929.512工资及福利费0.002763.292763.292763.293修理费0.00621.26621.26621.264其他费用0.005247.365247.365247.364.1其他制造费用0.00421.69421.69421.694.2其他管理费用0.00317.96317.96317.964.3其他营业费用0.004507.714507.714507.715经营成本0.0047579.0452771.9960561.426折旧费0.001545

29、.171545.171545.177摊销费0.0030.8130.8130.818利息支出0.00604.51604.51604.519总成本费用0.0049759.5354952.4862741.919.1其中：固定成本0.008049.118049.118049.119.2可变成本0.0041710.4246903.3754692.80（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加347.28万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合

30、总成本费用-税金及附加=13810.81（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=13810.81×25.00%=3452.70（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额13810.81万元，缴纳企业所得税3452.70万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=13810.81-3452.70=10358.11（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0057675.0065365.0076900.002

31、税金及附加0.00292.15331.11347.283总成本费用0.0049759.5354952.4862741.914利润总额0.007623.3210081.4113810.815应纳所得税额0.007623.3210081.4113810.816所得税0.001905.832520.353452.707净利润0.005717.497561.0610358.118期初未分配利润0.000.005145.7411436.129可供分配的利润0.005717.4912706.8021794.2310法定盈余公积金0.00571.751270.682179.4211可供分配的利润0.0051

32、45.7411436.1219614.8112未分配利润0.005145.7411436.1219614.8113息税前利润0.0010133.6613206.2717868.02二十一、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=21.73%。本期项目投资财务内部收益率21.73%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNP

33、V）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=12285.08（万元）。以上计算结果表明，财务净现值12285.08万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.84年。本期项目全部投资回收期5.84年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业

34、的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0057675.0065365.0076900.001.1营业收入0.000.0057675.0065365.0076900.002现金流出14493.5614493.5652878.8953770.7966917.942.1建设投资14493.5614493.562.2流动资金0.005007.70667.696009.242.3经营成本0.0047579.0452771.9960561.422.4税金及附加0.00292.15

35、331.11347.283所得税前净现金流量-14493.56-14493.564796.1111594.219982.064累计所得税前净现金流量-14493.56-28987.12-24191.01-12596.80-2614.745调整所得税0.002533.413301.574467.016所得税后净现金流量-14493.56-14493.562890.289073.866529.367累计所得税后净现金流量-14493.56-28987.12-26096.84-17022.98-10493.62计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：29.55%；2、项目投资财务内部收益率（

36、所得税后）：21.73%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：25090.07万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：12285.08万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.16年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.84年。二十二、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十三、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为29.56。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。