吉林地税网上申报缴税系统操作手册v20

1、吉林省地方税务局中国联合网络通信公司吉林省分公司版权所有©20112016目 录第一章 前言 . . 4第二章 系统初始化 . . 5 2.1 浏览器版本确认 . . 5 2.2 浏览器属性设置 . . 6 2.2.1 清除页面页脚 . . 6 2.2.2 设置页面更新属性 . . 8 2.2.3 设置 ActiveX 控件和插件属性 . 10 2.3数字证书安装 . . 12 第三章 系统概述 . . 16 3.1什么是网上申报缴税系统 . . 16 3.2网上申报缴税系统的主要功能是什么 . . 16 3.3网上申报缴税系统的优点 . . 16 3.4为什么要使用 CA 数字证书

2、 . . 17 3.5使用网上申报缴税应该具备哪些条件 . . 17 第四章 轻松入门 . . 18 4.1数字证书安装 . . 18 4.2纳税人整体操作流程图 . . 22 4.3登录系统 . . 23 4.4登陆信息 . . 24 4.5主要功能 . . 25 4.5.1申报 . . 25 4.5.2缴税 . . 25 4.5.3打印 . . 26 4.5.4查询 . . 27 4.5.5退出 . . 28 第五章 详细操作 . . 29 5.1系统登录 . . 29 5.2登录信息 . . 32 5.3申报 . . 33 5.3.1综合申报表 . . 34 5.3.2个人所得税 . .

3、 40 4.3.2.3企业代扣代缴简易申报表 (长春 . 41 4.3.2.3企业代扣代缴简易申报表 (其他地区 . 444.3.2.3个人独资和合伙企业 . . 445.3.3企业所得税预缴申报表 . . 45 5.3.4代扣代缴申报表 . . 46 5.3.5委托代征申报表 . . 48 5.3.6三金一费 . . 49 5.4缴税 . . 53 5.5打印 . . 55 5.6查询 . . 57 第六章 常见问题 . . 596.1业务问题 . . 59 6.2软件操作问题 . . 60 6.2.1登陆问题 . . 60 6.2.2申报问题 . . 60 6.2.3扣款问题 . . 62

4、 6.2.4报表打印问题 . . 63第一章 前言中国税务作为中国电子政务的先锋,经过了“金税工程”一期、二期、征收 管理信息系统 CTAIS 、 公文等系统的建设, 目前已经进入 “金税三期” 建设阶段, 税收内部业务管理流程已经基本实现信息化, 核心信息系统日趋成熟。 但是面向 广大纳税人的纳税服务工作大部分还处于手工阶段, 随着中国经济的发展, 纳税 人数量的不断增加, 面对越来越多的纳税人的涉税业务的办理, 以及纳税人对税 务信息的个性化和及时性要求不断的提高,使得税务服务工作的压力越来越大, 传统的方式不能适应新形式的发展,所以为了从根本上改变税收服务工作的现 状, 提高税收服务工作

5、的效率, 必须采取有效的手段打破传统方式无法避免的时 空限制,必须通过有效的手段和工具对税务服务工作进行有效的管理。纳税申报业务是纳税人日常涉税业务中最核心和最普遍的业务, 占据整个税 收征管工作的大部分处理时间和资源。 因此纳税服务业务的信息化业首当其冲必 须先解决成千上万纳税人每个征期纳税申报信息化问题。 通过信息技术让纳税人 “足不出户” 地完成申报纳税业务是各级税务机关和信息技术公司不断探索的课 题。随着电话通信、移动通信、互联网在中国的发展和普及, “电子申报”逐渐 被人们接受并得到较为广泛的应用,取得了显著的效果。对于查账征收的企业纳税人,申报表比较复杂,只能通过计算机软件界面才

6、能够方便的输入各个申报表的数据项。 这类纳税人一般规模较大, 信息化程度较 高, 具备计算机上网的条件。 针对这类纳税人系统提供基于浏览器和互联网的网 上申报缴税系统。纳税端无需安装专用的客户端软件, 只需要 Windows 操作系统自带的浏览器 即可。 在征收期内, 纳税人运行浏览器进入吉林省地方税务局网上申报缴税系统 链接,即可进入网上申报缴税系统,登录成功后,通过在线填写申报表、保存、 申报、确认申报、确认缴税等过程即可“足不出户”地完成纳税申报业务。这种 申报方式是税收管理的发展趋势, 是主流的申报方式, 也是信息化技术发展的必 然趋势。第二章 系统初始化在正式使用网上申报缴税系统之前

7、, 纳税人需要自助完成一些初始化工作。 具 体流程图如下:浏览器版本确认->浏览器属性设置 CA 数字证书安装。2.1 浏览器版本确认本系统要求纳税人计算机浏览器软件(Internet Explorer 的版本至少是 6.0以上,一些老版本的操作系统自带的浏览器软件版本可能是 6.0以下版本,因此 您首先需要确认您的电脑中浏览器版本。确认方法如下:运行浏览器软件,点击菜单栏中“帮助” ,在下拉列表中点击“关于 Internet Explorer ” 。 然后系统就会弹出浏览器版本信息:上图中的浏览器主版本就是 6.0,满足网上申报缴税系统的要求(当然高于 6.0,比如 7.0、 8.0也

8、能满足要求 。如果您的浏览器主版本低于 6.0,比如 5.0, 4.0等,那么您必须升级您的浏 览器软件。以下以目前流行的 IE6.0为例说明。2.2 浏览器属性设置浏览器软件版本确认满足要求后,第二步为了成功打印报表,需要设置一些 浏览器的属性值。具体步骤如下:打开浏览器后,点击菜单栏“文件”栏,在下来列表中点击“页面设置” 。 打开浏览器后, 点击菜单栏 “工具” 栏, 在下来列表中点击 “ Internet 选项 ” 。 在 Internet 选项窗口中选择“常规” ,点击“设置” 在检查所存网页的较新版本:选项中,选中“每次访问次页时检查” ,并点 击确认按钮保存设置。 2.2.3设置

9、 ActiveX 控件和插件属性打开浏览器后, 点击菜单栏 “工具” 栏, 在下来列表中点击 “ Internet 选项 ” 。 在 Internet 选项窗口中选择“安全” ,点击“自定义级别 ”按钮。找到“ ActiveX 控件和插件”栏目中的“对没有标记为安全的 ActiveX 控件 进行初始化和脚本”条目,并选择“提示”选项。 找到“运行 ActiveX 控件和插件”条目,并选择“提示”选项。 然后点击“确认”按钮保存设置。数字证书安装过程很简单,首先将数字证书光盘插入光驱,然后找到数字 证书文件,文件的格式为:证书序号 _纳税人管理码 _公司文件名 .pfx 。例如 000001_2

10、2010000000_长春朋道信息技术有限公司 .pfx 。双击证书文件,然后按 以下界面顺序点击下一步即可。 注意在输入密码的页面, 输入证书光盘盒标签上 的密码即可。双击证书光盘中的安装图标, 点击“下一步” , 安装路径不可更改,直接点击“下一步” , 输入证书光盘盒标签上的密码,点击下一步” , 证书存储使用默认选项,点击下一步” , 证书安装完成,点击“完成” , 证书导入成功后,系统会有“导入成功”提示,点击确定后,纳税人就完成 了 CA 证书的安装过程。 第三章 系统概述网上申报缴税系统是吉林省地方税务局在全省推行的一项重大信息化工程, 通过该系统纳税人可以 “足不出户” 在自己

11、办公室通过计算机软件和互联网就可 以完成申报纳税工作。 网上申报缴税是一种先进的申报和缴税方式, 是信息技术 发展的必然趋势。网上申报缴税系统主要包括两大功能,即网上申报和电子缴税。网上申报是指纳税人利用先进的计算机软件将纳税人的申报数据录入到计 算机中,进行电子化,然后通过 Internet 互联网将纳税人端电子化的申报数据 远程传输到税务局端信息系统中,完成申报业务。电子缴税是指税务局端信息系统成功接收纳税人电子申报数据之后, 自动生 成电子税票,并将电子税票通过专网传输到纳税人缴税账户所在的银行信息系 统,再由银行系统自动完成从纳税人缴税账户中扣除税款的过程。3.3网上申报缴税系统 的优

12、点随着税收征管改革的不断深入和完善,采用信息化、现代化的管理方式已成 为趋势, 网上申报缴税系统作为一种先进的申报方式, 与传统上门申报相比, 具 有如下几大优点: 方 便:纳税人不受时间和场地的限制,在法定的申报周期内,只要具备 一台能上网的电脑随时可以“足不出户”完成申报纳税。 快 捷:纳税人可以全天 24小时使用本系统,避免了到办税服务厅申报 时的拥挤,减少等候时间,提高了工作效率。 安 全:减少了纳税人因携带现金申报纳税产生的不必要的风险。 高 效:技术先进,操作简便,实时性好,中间环节少。16 17成本降低:使用网上申报缴税系统的纳税人,无需每月奔波于企业、税 务局、银行之间,降低了

13、因此而产生经济和时间成本。3.4 为什么要使用 CA 数字证书实行网上申报之后,所有的数据都是电子化并通过网络传输到税务局,没有 纸质资料。因此如何认证和确信纳税人的身份,保障数据传输过程中的保密性、 完整性以及整个交易过程的不可抵赖性是很重要的。网上申报系统采用 CA 数字 证书数字签名技术来认证纳税人的身份, 并通过基于 CA 证书相关数字签名、 加 /解密技术来保障数据传输过程中的保密性、完整性以及整个交易的不可抵赖性。2005年 4月 1日我国通过了电子签名法 ,电子签名法规定:民事活动中 的合同或者其他文件、单证等文书,当事人可以约定使用或者不使用电子签名、 数据电文。 当事人约定使

14、用电子签名、 数据电文的文书、 不得仅因为其采用电子 签名、数据电文的形式而否定其法律效力。因此电子签名法为网上申报缴税 系统的全程电子化处理提供了法律保障。当然前提是使用 CA 数字证书相关认证 和安全技术。 办理网上申报缴税业务的纳税人必须使用数字证书。 数字证书作为 纳税人的电子化的身份证为网上申报缴税系统提供统一安全保障手段。3.5 使用网上申报缴税应该具备哪些条件理论上纳税人都可以办理网上申报缴税业务。 但是网上申报缴税也需要具备 一定的前提条件,具体包括:(1 纳税人具有计算机,基本配置:2.0GHz CPU 、 256M 内存,并具有光驱和USB 接口。(2 纳税人已经申请了宽带

15、,能够顺利连接互联网。(3 纳税人办税人员能够较为熟练地操作电脑。网上申报缴税系统在纳税端无需安装专用的客户端软件,而是通过 Windows 操作系统本身自带的浏 览器软件操作,会上网就会操作网上申报缴税系统,因此在一定程度上 降低了对纳税人信息化程度要求。(4 Windows 操作系统 IE 浏览器软件版本必须是 6.0或以上。第四章 轻松入门数字证书安装过程很简单,首先将数字证书光盘插入光驱,然后找到数字 证书文件,文件的格式为:证书序号 _纳税人管理码 _公司文件名 .pfx 。例如 000001_22010000000_长春朋道信息技术有限公司 .pfx 。双击证书文件,然后按 以下界

16、面顺序点击下一步即可。 注意在输入密码的页面, 输入证书光盘盒标签上 的密码即可。双击证书光盘中的安装图标,点击“下一步” , 18安装路径不可更改,直接点击“下一步” , 输入证书光盘盒标签上的密码,点击下一步” , 19证书存储使用默认选项,点击下一步” , 证书安装完成,点击“完成” , 20证书导入成功后,系统会有“导入成功”提示,点击确定后,纳税人就完成 了 CA 证书的安装过程。 21 22纳税人登录吉林地税网站( ,通过 “网上报税”链接进 入系统登录界面。 点击网站左侧“网上报税”按钮,进入到“吉林省地方税务局网上申报缴税 系统”23 244.4 登陆信息当您成功登陆后显示登录

17、信息,如下图所示: 25 4.5 主要功能系统主要分为四个功能模块,分别是 申报、缴税、查询、打印。4.5.1 申报 4.5.2 缴税申报模块是系统的核心模块之一, 用于纳税人远程在线完成申报或缴税。 主要包括在线填写申报表、保存并传输数据、表内 /表间逻辑关系自动计算和 校验、计税、申报以及确认申报、缴税以及确认缴税等功能。 本系统支持申报和缴税业务的分离处理,即纳税人在确认申报的时候可 以不选择立刻扣税或者即使选择立刻扣税但是由于余额不足、银行帐户错误 以及其它可能的原因导致申报成功而扣税失败。这两种情况都需要在申报完 成后,在本征期结束前,通过【缴税】进行查询应缴记录并确认缴税。 4.5

18、.3 打印 根据纳税人档案管理的要求,使用网上申报缴税系统的纳税人需要定期地 向主管税务机关提交纸质申报表。 【打印】 用于提供申报表的在线打印功能, 这 样纳税人无需手工再填写纸质申报表,只需将网上申报系统中的报表打印出来 并签名盖章,汇总后提交到主管税务机关。 4.5.4 查询【查询】用于纳税人查询每个征期各税种 /税目申报和缴税的时间、状态以及关 键税款信息。 4.5.5 退出 退出并返回到登陆页面。 第五章 详细操作纳税人吉林省地方税务局网站( ,通过 “网上报税”链 接进入系统登录界面。 注意 :在您进入申报系统页面之前 , 请关闭具有拦截浏览器弹出窗口功能 的浏览器插件,比如 Go

19、ogle 工具条,以便您能正确地打开登录页面。如果仍然 无法打开登录页面,请拨打得客服支持。点击网站左侧“网上报税”按钮,进入到“吉林省地方税务局网上申报缴税 系统”登录页面除了系统登录功能之外,还包括经办流程、首次使用、常见问题、 公告中心等功能栏目。其中: 经办流程:描述纳税人申请开通网上申报缴税业务的工作流程。 首次使用:描述纳税人使用本系统之前的必需的初始化工作。 常见问题:描述纳税人在使用本系统前和过程中经常出现的问题以及答 案。 公告中心:及时获得最新主管税务机关的通知、公告,提高办税效率, 减少因信息获取不及时而造成的不必要的税收风险和成本。纳税人完

20、成安装 CA 证书和首次使用前的准备工作,即可点击“安全登录系 统”根据企业的内部管理码选择相应的证书,点击确定进行安全登录。 CA 证书安全校验,在登陆信息界面显示后,在系统登录窗口输入与证书相 对应纳税人税务内部管理码 , 证书密码,并点击“登录” 。 如果出现以下登录信息页面,证明您已经成功登录到网上申报缴税系统。当您成功登陆后显示登录信息,如下图所示: 在进入各功能模块操作之前,请务必首先确认用户基本信息前三项是否正 确, 如果有误请及时拨打得客服支持, 在问题解决之前请不要 进行其它任何操作。点击“申报”图标之后,进入到纳税申报主操作页面。如下图所示:

21、在界面的左侧是税务报表区,菜单栏目中显示的是您本月可以申报的税种, 每个税种都是单独菜单项。用鼠标点击菜单项后,该菜单就可以显示可使用 的申报表。 右上角功能模块区,每个按钮代表着每个功能模块。 中下方大面积区域为提示信息和申报表。“综合申报表”即“各税纳税申报表” 。该表用于填写除了个人所得税、企 业所得税以及代扣代缴和委托代征之外所有税种的申报。 打开综合申报表之后,综合申报表中只显示该纳税人已经核定而且采用综合 申报表申报的税种和税目。 另外随营业税附征的附加税,城建税和教育费附加无需填写申报表,待到营 业税申报计税后在下一个 “申报缴税确认信息” 界面自动计算出随其附征的 城建税和教育

22、费附加。 点击“增加”按钮以新增一行申报记录,点击“删除”按钮将删除选中行的 申报记录。 填写过程中,可以随时点击“保存”按钮,用于保存当前您在申报表中所作 的修改。保存成功之后系统会弹出保存成功的提示框,保存后可以继续或暂 停填写,再次填写时,系统会把以前保存过的数据提取出来。 如果录入的报税数据和计算出的实缴税款确认没有问题之后 , 可以选中需要 申报的记录对应的是否申报选择框 , 然后再点击申报按钮, 此时如果您没有选 中任何记录的话,系统会提示:“请您选择申报税种” 。 点击“提交申报”按钮之后,系统会与征管系统进行计税比对,在完成之后 会进入“申报缴税确认”页面。 “申报缴税确认”页

23、面中列出了本次申报的税 种、税目记录以及相应的税款信息。此时纳税人可以选择申报的同时立刻实 时缴税, 也可以选择只申报而暂不实时缴税, 如果需要立即缴税 , 就选中对应 行的“是否立即划款”选择框,如果不需要立即缴税就不要选择(在申报成 功之后,如需缴税可通过“缴税”模块单独完成缴税 。 核对申报、缴款信息是否正确,如果正确可以点击“确认申报”按钮,如果 存在问题,可以点击“返回上一页” ,回到申报表界面重新填写。 36 37 核对申报缴税信息无误后,点击“确认申报”按钮,此时会再次显示一个申 报缴款的提示信息,提示信息重点说明了要向银行划款的金额。依据吉林 省地方税务局网上申报缴税系统业务规

24、范 , 系统只支持一次性足额缴税, 因 此在确认扣税之前请您确保缴税账户中的金额大于本次申请的缴税总金额。 38如果是零申报,纳税人点击“确定申报” ,系统将进行申报业务逻辑的处理。 如果是非零申报,当纳税人选择了立即划款,点击“确定”后系统立刻将电 子税票通过网络传输到银行进行划款,请耐心的等待。而当纳税人未选择立 即划款,直接点击“确认申报”时,纳税人只是仅仅完成了申报工作,在征 期结束前,还需要在【缴税】功能模块中进行单独缴税操作。 处理完成之后会显示一个处理结果的提示页面, 此页面将显示每条申报记录 的申报和征收处理结果。如果是零申报,系统直接提示“申报征收处理成功:零 申报” ;如果

25、是非零申报且纳税人选择了立即缴税,那么在申报征收处理成功之 后,将显示“申报成功,扣款请求已进入任务队列,请稍后在查询模块中查询扣 款结果” ;如果是非零申报,但是纳税人没有选择立即缴税,系统将显示“申报 处理成功,但您没有选择及时扣税,请通过【缴税】模块进行税款的缴纳” 。 39 一个税种税目申报成功之后,如果在征期内需要补充申报,那么可以继续打 开申报表通过点击“增加”按钮以新增一行申报记录,并再次进行申报。但 是先前已经申报成功的记录呈灰色不可修改。 405.3.2 个人所得税目前企业代扣代缴个人所得税、 个体工商户个人所得税以及个人独资和合伙 企业个人所得税都是通过“个人所得税简易申报

26、表”进行申报,其填写、保存、 申报、缴税的操作方式和“综合申报表”相同。 4.3.2.3企业代扣代缴简易申报表 (长春 长春地区个人所得税申报与其他地区有所不同, 需要提前使用个人所得税明 细软件生成压缩文件包,通过 “企业代扣代缴简易申报”表中的“上传文件” 功能点击上传,如下图所示: 点击“上传文件”后,系统跳转到如下界面,纳税人点击“浏览”选择事先生成 的申报压缩文件包,点击“打开”后,再点击“上传” 。 上传成功后,进入“个人所得税明细申报处理结果信息”界面,点击“刷新并重 新查看处理情况”按钮, 处理状态显示已处理, 处理结果显示成功。 如显示其他信息或无显示, 请拨打客 服电话 0

27、431-82927774进行咨询。 点击“返回申报界面” ,系统返回到“扣缴个人所得税简易申报表” ,系统根据上 传的个人所得税明细申报压缩文件包, 生成个人所得税简易申报表。 如下图所示: 纳税人需认真核对实际应纳税款准确无误后, 进行保存、 申报, 申报过程同综合 申报表的申报过程类似。 4.3.2.3企业代扣代缴简易申报表 (其他地区 其他地区的个人所得税申报,直接填写扣缴个人所得税简易申报表,申报过 程与综合申报过程类似。正确填写个人独资和合伙企业申报表,申报过程与综合申报过程类似。 目前企业所得税查账征收企业采用企业所得税月(季度纳税申报表(A 类 ; 企业所得税核定征收企业采用企业所得税月(季度纳税申报表(B 类 ,申报 过程与综合申报过程类似。企业所得税“核定征收”申报表:企业所得税“查账征收”申报表:(累计金额必须填写 46您确认所填写企业所得税预缴申报数据正确无误的情况下, 点击 “保存数据” 按钮,再次核对后,点击“提交申报”按钮,那么系统将进行计税处理,并 在完成之后进入“申报处理”页面。 有税的纳税人可以根据情况选择“申报且扣款”或“申报不扣款”;零申报 的纳税人只能点击“申报不扣款” 如果在“申