K3明细分类账对方科目的显示规则

1、明细分类账对方科目的显示规则本文概述本文档适用于 K/3 V12.2 wise版本本文档主要针对为什么进行合同变更, 合同变更时哪些内容可变更、 哪些内容不可 变更, 如果合同已经与其他单据关联是否还可以进行变更操作, 如果可以变更是否 有条件限制,以及合同变更过程中有哪些注意事项等方面进行编写。版本信息2012年 05月 23日 V1.0 编写人:张 欢2012年 05月 27日 V2.0 审核人:苏小清版权信息本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权, 并且仅将本文件内容提供给阁下个人使 用。 对于内容中所含的版权和其他所有权声明, 您应予以尊重并在其副本中予以保 留。您不得以任何方

2、式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方 式把它们用于任何公开或商业目的。 任何未经授权的使用都可能构成对版权、 商标 和其他法律权利的侵犯。 如果您不接受或违反上述约定, 您使用本文件的授权将自 动终止,同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证, 也不保证本文件内容的 绝对准确性和绝对完整性。 本文件中介绍的产品、 技术、 方案和配置等仅供您参考, 且它们可能会随时变更, 恕不另行通知。 本文件中的内容也可能已经过期, 著作权 人不承诺更新它们。 如需得到最新的技术信息和服务, 您可向当地的金蝶业务联系 人和合作伙伴进行咨询

3、。著作权声明 著作权所有 2012 金蝶软件(中国有限公司 所有权利均予保留目 录1. 概述 . 32. 明细分类账对方科目的显示规则 . . 32.1一借一贷凭证 . 3 2.2一借多贷凭证和多借一贷凭证 . . 3 2.3多借多贷凭证 . 53. 总结 . 61. 概述明细分类账是按照明细科目开设的用来分类登记某一类经济业务, 提供明细核算资料的 分类账户。 它所提供的有关经济活动的详细资料,是对总分类账所提总括核算资料的必要 补充, 同时也是编制会计报表的依据。 明细账的格式应根据各单位经营业务的特点和管理需 要来确定,常用的格式主要有:“三栏式”明细分类账,“数量金额式”明细分类账,“

4、多 栏式”明细分类账,本文档主要讲解的是“三栏式”明细分类账因不同的凭证类型对方科目 显示的规则。2. 明细分类账对方科目的显示规则凭证因分录借贷条目数的不同,分为:一借一贷凭证、一借多贷凭证、多借一贷凭证和 多借多贷凭证。下面将分别来分析这几种凭证在明细分类账中对方科目的显示的规则。2.1 一借一贷凭证例如:借:银行存款工商银行 20,000 贷:实收资本 20,000 因一借一贷凭证的对方科目是唯一的, 无论是否勾选过滤条件中的参数 “按对方科目多 条显示” ,明细分类账对方科目显示的规则都是唯一的。查看银行存款工商银行的明细分 类账,如图 -1所示。 图 -1 一借一贷凭证的明细分类账2

5、.2 一借多贷凭证和多借一贷凭证无论是一借多贷凭证还是多借一贷凭证,明细分类账对方科目显示的规则都是一致的。 以多借一贷凭证为例。借:库存商品 5,000应交税费 850贷:应付票据 5,850涉及到此类凭证,与明细分类账过滤条件中的参数:“按对方科目多条显示”有关。如 图 -2所示。 图 -2 明细分类账过滤条件不管是否勾选此参数, 查看库存商品明细分类账都如图 -3所示, 对方科目显示为 “应付 票据” 。当不勾选此参数,查看应付票据的明细分类账如图 -4所示,对方科目显示为“库存 商品” ,即显示凭证中对应分录的第一个科目;当勾选此参数,查看应付票据的明细分类账 如图 -5所示,对方分录

6、有多少条,就能显示多少个科目。 图 -3 库存商品的明细分类账 图 -4 应付票据的明细分类账(不勾选“按对方科目多条显示“ 图 -5 应付票据的明细分类账(勾选“按对方科目多条显示“2.3 多借多贷凭证多借多贷凭证涉及到一个对应关系, 如果存在金额相等的对方科目, 明细分类账中的对 方科目即会显示此科目; 如果不存在金额相等的对方科目, 系统不能确定借方的某个科目对 应贷方的哪个科目时,明细分类账的对方科目会自动取对方分录的第一个科目。例如:借:银行存款工商银行 1,000 应收账款 500 贷:主营业务收入 1,250 应交税费 250 查看银行存款工商银行的明细分类账时, 无论是否勾选参

7、数 “按对方科目多条显示 “, 明细分类账的对方科目都是“主营业务收入”,如图 -6所示。 图 -6 银行存款工商银行的明细分类账查看应收账款的明细分类账时,无论是否勾选参数“按对方科目多条显示“,明细分类 账的对方科目都是“主营业务收入” ,如图 -7所示。 图 -7 应收账款的明细分类账查看主营业务收入的明细分类账时,无论是否勾选参数“按对方科目多条显示“,明细 分类账的对方科目都是“银行存款工商银行” ,如图 -8所示。金蝶知识库文档 图-8 主营业务收入的明细分类账 查看应交税费的明细分类账时，无论是否勾选参数“按对方科目多条显示“，明细分类 账的对方科目都是“银行存款工商银行”，如图-9所示。 图-9 应交税费的明细分类账 3. 总结 以上是不同凭证类型， 明细分类账显示对方科目的显示规则的测试结果， 我们做如下总 结： 1、一借一贷凭证对方科目是唯一的，不随着参数“按对方科目多条显示”的勾选变化。 2、多借一贷和一借多贷凭证会受参数“按对方科目多条显示”是否勾选影响，只有一 条分录的一方的明细分类账，不勾选参数时只显示对方分录的第一个科目；若勾选参数，则 按对方分录显示多条对方科目。多条分录的一方的对方科目也是唯一的，不随参数改变。 3、多借多