审计委员会工作规则

1、审计委员会工作规则（试行）第一章总 则第一条 为完善 1 （简称“集团公司”）决策程序和公司治理结 构，建立公司有效监督约束机制，根据中华人民共和国公司法 、 审计法、中央企业内部审计管理暂行办法、1 章程（简称“公 司章程”） 及其他有关规定， 设立集团公司审计委员会 （简称“审计 委员会”） 。第二条 审计委员会是集团公司的专门工作机构，主要负责贯彻 国家法律法规关于国有企业审计的有关规定，审议集团公司审计工作 的重要事项，负责集团公司内、外部审计工作的协调和沟通。第二章人员组成第三条 审计委员会由 911 名成员组成，委员中至少有一名为 审计会计专业人士。第四条 审计委员会委员由集团公司

2、人力资源部提名， 由集团公 司任命。第五条审计委员会设主任委员一名，负责主持审计委员会工作。副主任委员一名，协助主任委员开展工作。第六条 审计委员会委员任职期间如不再担任委员职务， 审计委 员会应及时按照规定补足人数。第七条集团公司审计委员会办公室设在审计部，作为审计委员会的日常工作机构。第三章职责权限第八条审计委员会的主要职责权限为：（一）检查并监督集团公司内部审计功能是否完备、 适当、 有效；确保公司内部审计功能有足够资源运作， 维护公司内部审计的独立性 和有效性。（二）审议审计业务工作规范、制度的编制和修改完善工作。（三）审定集团公司审计工作中长期规划、年度计划，研究确定审计工作重点，审

3、议年度审计工作报告、总结。（四）审议内部审计报告， 审定审计意见书、 管理意见书、 审计 决定，听取交办事项和重点审计项目的审计结果汇报。（五）对重大审计事项进行审议并向集团公司总经理会议（或党组会议）提出定性和处理建议。（六）审议批准集团公司聘请的社会中介审计机构，审定聘请社会中介审计机构的委托费用；检查监督社会中介审计机构审计质量、 工作效率和信息披露。（七）检查公司的财务控制、内部控制和风险管理制度的有效性和执行情况，审议改进和完善内部控制制度的意见。（八）承办集团公司规定的其他事项。（九）审计委员会办公室的主要职责是：定期向审计委员会报告内部审计工作，处理审计委员会交办的有关事项；起草

4、审计委员会文 件，编发审计委员会信息；做好审计委员会决策的前期准备工作，提 供审计委员会决策的有关资料，负责送达召开审计委员会会议的会议 通知，担任审计委员会会议秘书工作。第四章议事规则第九条审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年召开二 至四次，临时会议由五名以上审计委员会委员提议， 审计委员会主任、 副主任决定召开。召开审计委员会会议的会议通知， 应于会议召开三 天前通知全体委员。会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委 托副主任委员主持。第十条审计委员会会议必要时可邀请公司有关监事及其他高级管理人员列席会议。第十一条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的 决议必须遵循有关法律、法规、公司章程及本规则的规定。第十二条 审计委员会会议应当有会议记录，会议记录由审计委 员会办公室保存。审计委员会会议纪要应在会议后 10 个工作日内发 送委员会全体成员。第十三条 审计委员会会议通过的重要决议及表决结果， 应以书 面形式报集团公司总经理（或党组）会议。第十四条 出席会议的委员均对会议所议事项负有保密义务， 不 得擅自对委员会以外披露有关信息。第五章附 则第十五条本工作规则未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司 章程的规定执行；本工作规则如与国家有关法律、法规或经合法程序 修改后的公司章程