学校财务管理制度中学

1、一、财会人员必须严格执行 中华人民共和国会计法及会 计人员工作规则，坚决观测国家有关财经工作方针、政策及各 项财务制度，严格执行资金管理的审批制度，严肃财经纪律。二、财会人员必须具备相应的财务专业知识，持证上岗，并 自觉接受上级财务部门的指导与监督， 严格按照上级规定设置的 会计核算，制定会计报表，建立财务档案。三、财务经费管理应于年初、年末认真做好年度预算和决算 工作，及时将经费使用情况向上级报告， 并应定期向教职工代表 大会报告经费使用情况。四、各部门年初应制定相应的经费预算， 然后根据实际情况， 由分管校长会同财会人员统筹安排，下达各部门年度经费指标， 计划用款。五、国拨资金及各项开源收

2、入必须入账统一管理， 专款专用。 在资金管理上严格按规定使用各项专用基金，不得任意扩大开支 范围和提高标准。六、学校财务活动必须严格按学校经费报销审核制度办理， 经签字后的财务活动，签字者负有行政责任。七、在财务活动中，执行者必须廉洁奉公，严格把好质量关， 不得进行有损于学校利益的活动， 一经查出将严肃处置，直至开 除公职。八、物资采购及工程项目严格执行学校物资采购及招标制度， 任何人不得违反相应的规定。九、在资金管理中，差旅费报销、零星采购报销等各项支出 均按学校经费报销审核制度办理， 原则上在财务活动发生后一周 内结付完毕。学生代办费的开支严格按上级有关规定办理。十、本制度对学校进行的所有

3、财务活动有效。上海市曹杨中学篇二：普济中学财务管理制度为了加强学校财务管理，规范财经制度，严肃财经纪律，做 到有计划支出， 确保学校经费收支平衡， 为学校发展提供经费保 障，特制订学校财务管理制度。1、严格执行财务预决算制度。年初校委会研究制定出学校 全年经费支出计划， 会计根据计划负责编制学校经费预算， 预算 起草后提交校长办公会研究，经计财科下达批复后，按规定执行。财务室要做好月报、年报工作。 年终由校长向全体教职工做出计 划执行情况报告。2、坚持民-主理财，实行财务公开。定期审查财务账目，去 除不合理的开支，严禁浪费，杜绝贪污挪用，努力把好财务关。 学校财务要及时公开、公示，认真接受民-

4、主监督。对勤工俭学 收支情况每月以简报的形式公示， 每一学期结束组织部分教师进行财务清理， 将清理情况和学期收支情况向全体教职工公开、 公 示。3、规范收费管理，实行财务一本账。（www.）凡是政策允许 收费的项目以及代收代支项目， 学校必须做到应收尽收， 并且收 入全部纳入学校账目统一管理， 各班各处室等非财务管理部门不 得存放现金，坚决杜绝公-款私存、私设小金库，严禁挤占挪用 贪污学校资金。 对各班欠条及时公示。 学期内各班欠款累计不得 超过2000元，学期放假前三天各班必须结清所有费用（含欠款）， 未结清者从当期绩效工资或津补贴中扣除，并取消当期评先评优 资格。4、规范单据联签制和费用报

5、销制。支出单据实行联签制， 学校对预算内外资金支出做到事前有计划， 量入而出， 严格执行 收支两条线，审批一支笔。每一张原始单据至少有 “四人 ”经（办人、 分管领导、后勤副校长、校长）签字后方可报销。属有形资产类 支出还要经实物保管员验收签字。 所有支出费用的报销实行谁支 出、谁报销的原则，严格杜绝在外赊购、由经营者自己到学校报 销的现象。所有支出费用必须当月结清， 超过期限必须说明理由， 否则不予报销。5、对大额经费（5000元以上）或举行大型活动需要的经费， 需 经分管领导拟出报告，经校长办公会研究同意并决定其总金额方 能开支，实行先运行后结算的办法， 在支出事项或活动结束后统 一结算。

6、6、对外活动的接待费， 必须由校长同意， 并定出接待标准（视 其接待规格而定）、参陪人员、就餐地点后，方能就餐。就餐结 束由经办人当面结账，并带回附件，签字（写明事由、两人以上 签字，日期）后方可报销。发票报销时附件附后。先斩后奏者， 一律不予以报销，由经办人负责。7、规范租用私车和差旅费的管理。如因工作需要须用私车 时，应将事由、 地点、人员、大致时间报校长， 同意后方可用车， 否则不予报销。教职工因公出差（含开会、学习、考察、参观）， 由学校研究确定对象和人数后， 方可出差， 否则不予以报销差旅 费，市外出差实行限额报销。8、财务人员必须坚持财务工作制度。做到科目齐全，账目 清楚，明细分类

7、，日清月结。财务人员要做好会计档案的管理。 财务人员要正确行使职权，不徇私情，按制度规定把好收支关， 拒收拒付乱收乱付的条据和白纸条。 报账员要将学校所有经费存 放在一张储蓄卡上，实行公私分明、钱账分开、 卡与密码分人保 管（即报账员持储蓄卡， 后勤副校长掌握密码）。财会人员变动时， 主动办好交接手续。9、财务人员负责做好食堂的核算记账，把食堂的收入纳入 学校统一管理， 由学校财务室拨给食堂一定的周转金， 所有周转金必须由后勤副校长审核签字后方能拨付。 食堂采购物资的每张 原始票据必须有 “三人 ”经（办人、食堂主管、后勤副校长）签字后 方可入账。所有支出票据必须在下周二前入库结账， 食堂账目要 做到一月一核算，一学期一结算。10、扶困助学资金等要及时足额发放，严禁挤占挪用。凡是 上级扶困助学资金应发给学生的，要及时足额发放到学生手中。 领取手续健全。 如贫困寄宿生生活费补助及其他形式的救助资金， 学校和班级不得挤占、 挪用， 对学校退还给学生的费用一律由学 生或学生家长到财务室当面领龋11、加强固定资产管理，严防集体财产流失。学校建立固定 资产账薄，由总务主任负责登记保管， 新增固定资产要及时登记 入账。因工作需要