财务管理2表单

1、第二节财务管理1会计核算管理1.2会计核算管理操作工具1.2.1 出纳日报表序号银行名称存入张数存入金额支付张数支付金额备注银行名称前日结存本日存入本日支付本日结存现金结存面额数量金额（元）合计制表日期:年月日审核人:出纳:1.2.2收支日报表收入支出凭单 号码摘要现金（元）支票日 期金额（元）凭单 号码摘要现金（元）支票日期金额（元）制表日期:年月日123资产负债表资产年初数期末数负债及所有者权益年初数期末数流动资产：流动负债：货币资金短期借款短期投资应付账款应收账款预收账款减：坏账准备其他应付款应收账款净额应付工资预付账额未交税金其他应收款未付利润存货其他半款待摊预提费用待处理流动资产净

2、损失一年内到期的长期负 债其他流动资产其他流动负债流动资产合计流动负债合计长期投资：长期负债：长期投资长期借款固定资产：应付债款-+固定资产原价长期应付款减：累计折旧其他长期负债固定资产净值长期负债合计待处理固定资产净 损失所有者权益：固定资产合计实收资本无形及递延资产无形资产递延资产编制单位:单位：元制表日期： 年 月曰无形及递延资产合计其他资产：其他长期资产资产总计负债及所有者权益总计经办:制表日期:年 月日124现金日记账审核人:制表日期:年 月 日125现金存款日报表类别项目前日余额存入金额支领金额本日余额现金小工厂流额工厂现营业所金宿舍动小计甲银行种银行存银行款银行资小计活银行期银行

3、金存银行款小计合计银行银行银行定银行小计期银行银行银行银行存小计银行款银行银行银行小计合计科长:会计:出纳:总经理:经理:月日单位：元126资金总结算月报表制表日期:总经理:经理:审核人:制表人:结算项目转 入借 方贷方余额结算项目转 入借 方贷方余额资 产 结 算流 动 资 产负 债 结 算流 动 负 债合计固 定 资 产有形长 期 负 债小计无形小计合计投 资负债合计资 本 结 算资 本 额 盈 余小计合计小计递 延 资 产小计合计资产合计资本合计年 月 日第页127应付凭单登记簿制表日期:年收 款 人摘 要凭 单 号 数付款情形应付凭单材料工厂 工资制造 费用销售 费用管理 费用其他借方

4、账户月日日 期支 票 号 数（贷）（借）（借）（借）（借）（借）会 计 科 目类页金 额合计审核人:制表人:制表日期:年 月日128账簿使用登记表使用者名称印签账簿名称账簿编号账簿页数本账簿共页启用日期年 月曰责任者主管会计记账审核经营 人姓 名及 交换 日期接管年 月曰交出年 月曰接管年 月曰交出年 月曰接管年 月曰交出年 月曰接管年 月曰交出年 月曰备考审核人:制表人:129盈亏统计表上期未分派盈余（或未弥补亏损）本期纳税纯益（或本 期纯损）调整项目分派项目（或弥补项 目）法定盈余公积特别盈余公积各项准备股禾U本期未分派盈余（或 未弥补亏损）制表日期:年度:日年 月2成本会计管理2.2成本

5、管理操作工具2.2.1产品成本记录表制造号码产品名称规 格生产数量生产日期月 份直接材料直接人工制造费用日期领料单号原物 料单价数 量金 额日期凭证号 码部门金 额日 期凭 证 号 码金额制表日期:月审核人:制表人:2.2.2分批成本表产品名称产品部门月份月份材料人工合计期初生产期末生产完成品 价值材料人工合计期初生 产期末生产完成品 价值制表日期:年月审核人:制表人:223成品汇总表日期生产成本单 号数品名数量成品（借）生产材料（贷）人工（贷）生产费用（贷）合计2.2.4审核人：制表人：成本差异汇总表制表日期：年月日制表日期:日年 月生产通知号码产品名 称生产数 量原料成本物料成本人工成 本

6、生产摊 费售价毛利估计实际差异（%估 计实际估 计实 际估 计实 际估 计实 际合计审核人:制表人:225入库单入库单批号件数入库时间进货单位品种型 号数量进货单价金额质量标准结算方式进 货 量实点 量量差合同现款采购部经理采购员库管员核价员226产品质量成本计算表产品名称:编号:年月日部门名称:227损益平衡计算表制表日期:月份成本 项目123456789101112合 计固定费用营销费用折旧间接人工其他杂费变动成本直接材料间接物料动力费加班费奖金生产数量单位变动 成本生产金额平均单价平衡产量利润会计:制表人:经理:3应收账款管理3.2应收账款管理操作工具3.2.1应收账款分析表月 份销售

7、额累积销 售额未收账 款应收票 据累积票 据未贴现 金额兑现金 额累积金 额退票金 额坏账金额1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月分析制表日期:年月日322应收票据冲转明细表银行名称账号支票号码冲销日期销货单号客户名称金额（元）备注合计制表日期:年月日会计:登账:3.2.3收款日报表1客户名称销货单号码付款 银行 名发票人或账号收回金额收款分析备注十万千百十元角分发货天数支票票期利息合计制表日期:年月日其他1.收款有折让时应填写折让证明单并呈请 主管批准后与本表一并交会计单位。2 .本表应连同货款先送会计单位办妥手续 后再交有关单位人员。3 .私户支票及客票应由付给人盖章（店

8、章 或私章）背书。今日收款核计：经理:科长:会计:出纳:经办人:324问题账款报告书基 本 资 料 栏客户名称公司地址电话工厂地址电话负责人洽办人开始往来日期交易项目平均每月交易额授信额度问题账金额经过 情 况1、 发生原因：客户倒闭拖延付款 质量不良 数量不符客户要求延后付款其他（）2、具体经过：处 理 意 见附 件 明 细325呆账核销汇总表项目名称年度年度合计张数金额（元）张数金额（元）张数金额（元）制表日期:年月日4资产管理4.2资产管理操作工具4.2.1存货盘点单原料在制品废料成品编号品名规格单位盘点时本物位置：盘点数量：更正:盘点区号:盘点日期:组别:备注年 月 日存货状况良料合格

9、料废料其他复核员:记录员:盘点员:审核人:制表人:注：本单应事先编号，以利控制。422盘存单编号名称计量单位数量单价金额备注（签章）（签章）盘点人:保管人:单位名称:盘点时间:财产类别:编号: 存放地点：4.2.3实存账存对比表编 号类 别 及 名 称计量单位单价（元）实存账存对比结果备注数量金额（元）数量金额（元）盘盈盘亏数量金额（元）数量金额（元）制表日期:单位名称:年 月 日424盘点统计表品名编号单位数量数量数量数量数量合计制表日期:经管部门:编号:会点人:盘点人:复盘人：注：一式二联年 月 日1 .财务部门T经管部门（白色）2. 财务部门T经管部门T财务部门（红色）说明：1 .盘点时

10、，由盘点人点数称重，由会点人填记；2. 同一物品堆置不同地方或分次点计时，依数量栏内逐一列计，事后再加以合计;3. 由会点人签章（复写），再送盘点及其主管（复盘人）签认；4. 盘点人应将盘点统计数量转记入盘存表。425盘存表项次品名料品编 号资产规格单位账载数量盘点数 量差异 数差异说明制表日期:经管部门:编号:盘点人:年 月 日主管：注：一式二联1 .财务部门T经管部门（白色）2.财务部门T经管部门T财务部门（红色） 说明：1 .存货外资产由经管部门填记账载数量，存货不必先填账载数量；2. 实际盘存数量由会点人填记，并计算其差异数，填记入差异数栏；3. 存货由盘点统计表转记实际盘点数量，然后

11、列记账载数量并求出差异数;4. 差异说明由经管部门填注。426盘点盈亏报告表制表日期:年 月曰经管部门:编号:品名料品编号资产规格单位账面数量盘点数 量盘盈盘亏数 量金额（元）数 量金额（元）差异原因 说明拟处理对策及建议示总经 理批财务部部主管主管制表部主管主管经管人注：一式三联1 .财务部门T经管部门2.财务部门T经管部门3.财务部门T经管部门门管 部门T总经理T经管部门T总经理T财务部门T总经理T总经理室（白色）（红色）債色）427现金盘点报告表制表日期:现金及周转零用金面值数量金额（元）小计其他项目：未核销费用员工借支总计账面数盘盈（盘亏）项目张数金额盘点数盘盈（亏）应收票据（代收）库

12、存应收保证票据合计盘点异常及建议事项保管人:盘点人:在列款项及票据于 年 月 日 时盘点时本人 在场，并如数归还无误。盘点结果及要点核准:审核人:盘点人:5税务管理5.2税务管理操作工具5.2.1税务登记表单位名 称所属 非独 立核 算的 分支 机构名 称地址负责 人地址电 话经济性 质生产经营范围资金固定流动工商登 记证照名称姓名职 务号码发照日 期批准开 业的有 关部门备注开户银 行和账 号税务 登记 证号 码年 月曰附送件复核:制表:核准:年 月522营业税纳税申报表纳税人名称所属时期年月行 次项目代码营业 额税率申报(缴纳) 税额-一-交通运输 业1.陆路运输(1 )公共 交通1113

13、%(2)其他 陆路交通1123%2.管道运输1203%3.水路运输1303%4.航空运输1403%5.装卸搬运1503%-二二建筑业1.建筑安装2103%2.其他2203%三金融保险 业1.金融3105%2.保险3205%四电子通讯业4003%五文化体育业5003%、.八娱乐业60010%七服务业1.仓储业7105%2.代理业7205%3.餐饮业7305%4.旅店业7405%5.租赁业7505%6.旅游业7605%7.广告业7705%8.其他服务业7805%八转让无形 资产1.转让土地使用权8105%2.转让经济效益8205%九销售不动产9005%十总计单位：元税务计算机代码:申报日期:纳税人

14、盖章:税务机关盖章:523印花税申报表纳税 人名称所属 时间年月行次计税依据代码份（件） 数计税 金额税率申报（缴款数缴纳）税额贴花对万代 扣1购销合同2加工承揽合同3建设工程勘察设计4建筑安装工程承包合同5财产租赁合同6货物运输合同7仓储保管合同8借款合同9财产保险合同10技术合冋11产权转移书据12营业 账簿资金 账其他 账13权利、许可证照14总计核准:复核:制表:524企业所得税纳税申报表纳税人名称11所属时间年季（月）项目行 次本期累计数补充资料（累计 数）企业申报税务机关审 核一、销售（营业）收入1减：销售折扣与折让2销售（营业）成本3销售（营业）费用4销售（营业）税金及附 加5二

15、、销售（营业）利润6力口：代购代销收入7其他业务利润8其中：技术转让收益9境外劳务收益10减：管理费用11财务费用12汇兑损失13三、营业利润14力口：投资收益15其中：联营企业分回收 益16境外投资收益17股息收益18国库券利息收入19国家补贴收入20营业外收入21减：营业外支出22四、禾U润总额23力口：纳税调整增加额24减：纳税调整减少额25应纳税所得额26适用税率27应纳所得税额28减：减、免所得税额29力口：联营企业利润补税 额30股息收入补税额31境外收益补税额32应缴入库所得额33力口：期初未交所得税额34减：实际已缴纳所得税 额35五、期末应补（退）所 得税额36税务计算机代码

16、:单位：元525税款缴纳记录表税款 名称缴纳税款处标准上月下月合计备注日 期金额日 期金额合计年 月核准:复核:制表:526原材料冲退税分析表原料名称未冲退金额未冲退数量本月 截止数 量下月 截止数 量本月进货量本月冲退量差额原因及 采取对 策合计月复核:制表:核准:关税货物税6财务成本控制管理6.2财务成本控制管理操作工具6.2.1银行存款余额调节表项目金额（元）项目金额（元）银行存款日记账余额（元）银行对账单余额调节后余额调节后余额账号:制表日期:年月日制表人:6.2.2预付款申请单日期:申请部门：采购科总务科订金（尚未开发票） 分批交货暂支款 其他 金额: 说明:冲销日期:经理:主管:申

17、请人:会计:冲账:623付款证明单制表日期:624支付凭单收款人:制表日期:事由金额（元）核准栏会计出纳主管经手人附单据号注以上款项确定收到无误后由收款人盖章。625零星费用支付申请单申请日期成本归属领用单位费用科目代号领用金额说明经理：部门主管：批准领用金额：制表日期:日制表人:年 月7资本预算管理7.2资本预算管理操作工具722财务预算申请表预算项目上年度实际支出本年度预算申报金额用途说明审核意见部门:日期:单位：XX元7.2.3预算变更申请表变更类别预算调整 预算增加 预算追减预算科目细项说明原核定预算拟变更内容调整幅度申请理由批示其他部门:日期:单位：元7.2.4现金收支预算表日期收支

18、类别摘要收入支出月日单位：元部门:日期:总计审核:填表:经理:725员工薪金预算表部门人数工资加班费用总计预计实际预计实际预计实际福利保险费用预计8营运资金管理8.2营运资金管理操作工具821 企业现金流量表项目行次上年数本年数一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金1收到的其他与经营活动有关的现金8现金流入小计9购买商品、接受劳务支付的现金10支付给职工以及为职工支付的现金12支付的各项税费13支付的其他与经营活动有关的现金18现金流出小计20经营活动产生的现金流量净额21二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金22取得投资收益所收到的现金23处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额25收到的其他与投资活动有关的现金28现金流入小计29购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30投资所支付的现金31支付的其他与投资活动有关的现金35现金流出小计36投资活动产生的现金流量净额37编制单位：年度单位：元三、筹资活动产生的现金流量吸收投资所