儿童用品公司财务作业暂行管理办法

1、东莞市佳诚儿童用品有限公司财务作业暂行管理办法项目费用报销暂行管理办法文件编号：BSGL0026版次: A/1发行日期：2004年 月日页码：第1页，共7页核准编 写内容:、说明1、日期栏是指填单的日期。2、事由栏填写事件过程（如与某客户商谈某接待事宜）。3、发生日期栏是指费用发生的当天。4、5、备注栏是填写对事情的补充说明。例如：招待费、餐费，备注栏中应注明人数和餐数;用途栏填写费用名称的明细（如招待费、餐费、汽油费、等等）路费，路桥费，车费，备注栏中应注明从哪里到哪里;汽油费，备注栏中应注明是车牌号或是哪方面用油;快递费，托运费，备注栏中应注明从哪里发到哪里;加工费，备注栏中应注明物品和加

2、工厂家;手续费，备注栏中应注明是办何事需要交纳手续费;办公费，备注栏中应注明是由谁领用且用在什么地方;差旅费，备注栏中应注明地点、人数等。关于费用均要在备注中具体说明。6、7、必须有经手人、部门经理、会计主管、副总经理、总经理的签名审核，签名并注明签署日期。每张费用报销粘贴审批单必须有原始单据或发票附后，如果没有原始凭证必须填一张支出证明单作为原始凭证附在审批单后， 并在支出证明单注明 没有得到原始凭证的原因。佳诚公司用白色。东莞市佳诚儿童用品有限公司财务作业暂行管理办法项目费用报销暂行管理办法文件编号：BSGL0026版 次：A/1事由发生日报 期日艮销吋领款人签名及注明 规用途«

3、金额（元）单据及 附件备注月日注明每项业 务的事由及 每项业务的 具体说明张会计张张张张张合计Y:张金额大写拾万仟佰拾元-角分整注：相关借款请注意清还报销部门:副总经理:会计主管:部门经理:出纳:总经理: 领款人:发行日期：2004年 月 日页 码：第2页，共7页核 准内容：二、流程图亠填写报销人"III >>' III _i_r -否部门经理费用报销粘贴审批单将原始凭证订在审批样品：单后是会计主管!1! . . 否i d/Jv（核数及付总经理 报销后在费用粘贴审 单上盖上已付章 在原始凭证上盖上已 销后交会计做帐费用报销粘贴审批单""经手人：

4、东莞市佳诚儿童用品有限公司财务作业暂行管理办法项目借款单暂行管理办法（公司员工向公司借款）文件编号：BSGL0026版 次：A/1发行日期：2004年 月 日页码：第3页，共7页核准编 写内容:、说明1、借款人先填写佳诚公司借款单（申请借款单），并且要有总经理、副总经理、会计主管、部门经理、等签名核准，然后交财务部出纳，出纳根据借款单（申表借款单）的最迟借款时间做好借款预算，由财务部出纳通知借款时，借款人取得借款后在佳诚公司借款单（申请借款单）的借款人处签名，即借款单生效。2、申请借款人用款在叁仟元以下，必须先制好佳诚公司借款单（申请借款单）并由相关经理（主管）的签名核准后，然后可在当天向财务

5、借款；如果用款在叁仟元以上，应先提前1个工作日将有相关经理（主管）签名核准好的佳诚公司借款单（申请借款单）交财务部。由出纳按排借款。遇到特殊特急的情况时,必须由财务人员以电话的方式，找相关签字的上级领导进行沟通，做出适当的调整，但事后要补回借款单所有的手续。3、借款人应在5个工作日内归还此项借款，可采用现金或冲销借款的方式，不能及时归还借款的应向上级用书面报告的形式具体说明原因，并且要有副总经理审批，重新确定此项借款归还的具体时间。东莞市佳诚儿童用品有限公司财务作业暂行管理办法项目借款单暂行管理办法 （公司员工向公司借款）文件编号：BSGL0026版次: A/1发行日期：2004年 月日页码：

6、第4页，共7页核编准写内容:、流程图是借款人部门经理7填写：借款单（申请借款单）是是会计主管副总经理是总经理通知取款出纳元，作因本人从借款必须在5个工作日内归还 借款可以是现金或冲销借款的方式 未归还借款解释报告1、2、3、1、知会2、日，向佳诚公司借款（金额）出纳根椐借款单（申请借款 单）做出借款预算借款人在没有借到钱时不要 在借款人处签名，当出纳通 知可以借款时才签名（即借 款单生效）用，当时预计还款时间为日，现不能归还款项作以下解释:未能归还款项余额:款项使用所在事项预计用余额款项明细: 使用日期额重新确定归还借款日期:备注:副总经理:会计主管:主管经理:原借款人:填单日期:年 月 日佳

7、诚公司借（申请借款单）借款人：东莞市佳诚儿童用品有限公司财务作业暂行管理办法项目收款通知单暂行管理办法文件编号：BSGL0026版次：A/1发行日期：2004年 月日页码：第5页，共7页核准编 写内容:说明1、经手人可能是出纳，也可能是业务人员或其他人。2、填写好付款单位名称、付款开户银行、付款账号及经手人。如果不是通过银行收款的必须要注明用何种收款方式。3、用简明扼要的语言表达收款的来由。4、须有出纳、部门经理、会计主管、畐9总经理、总经理的签名审核，并注明签署的日期。5、每张收款通知单后必须有原始单据或收据附后或结算资料。6、佳诚公司用兰色的收款通知单。流程图填写经手人、出纳或业务人把原始

8、单据或收据或结算资料订在后面部门经理否是是是4I否会计主管副总经理否总经理是通知已付款 收款通知单上盖已收 款章 在原始单据后面盖已核销并交会计做帐样品收款通知单200 年 月付款单付款账收款汇款 现金 天期票其他方式（请注财务作业暂行管理办法项目付款通知单暂行管理办法文件编号：BSGL0026版 次：A/1发行日期：2004年 月 日 页 码：第6页，共7页编 写内容:、说明 1、申请人主要是业务人员，也可能是出纳、会计或其他人员。2、付款通知单上一定要填写是由哪个申请付款部门付款。3、摘要填写用途及用简明扼要的语言表达是因什么事而付出产生的款项，若款项有时间属期，须注明款项所属期。（如：货款要注明是付几月份的货款）需付款的时间是指要求最迟付款时间，有利于财务人员对资金的调配。在付款时有两种情况:A、直接付款到收款单位的银行，必须认真全部填写完整收款单位名称、收款开户银行、账号。B、直接用现金支付，必须注明是现金或是现金支票，必须注明付现金的原因。申请人填写好付款通知单后，必须有部门经理、副总经理、会计主管、 总经理的签名审核，注明签署的日期。佳诚公司用白色的付款通知单。东莞市佳诚儿童用品有限公司财务作业暂行管理办法项目付款通知单暂行管理办法文件编号：BSGL0026版次: A/1发行日期：2004年 月日页码：第7页，共7页核准编 写内容:、流程图否部门经理L申请人 填写付