银行指标公式

1、银行指标公式银行指标公式序 号名称公式要求备注资本充足1核心一级资本充足率（核心资本-对应资本扣减项）/表内外风险加权资产*100%7.50%2一级资本充足率（一级资本-对应资本扣减项）/表内外风险加权资产*100%8.50%3资本充足率（总资本（包括二级资本）-对应资本扣减项）/表内外风险加 权资产*100%10.50%超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的1.25%4杠杆率一级资本/调整后表内外资产余额*100%4%弥补资本充足率的不足，控制银行杠杆率 积累信用风险/资产质量5不良贷款率不良贷款/贷款总额*100%5%目前大多数银行控制在 1%-2批间6不良资产率不良

2、信用风险资产/信用风险资产总额*100%4%7四级/、良贷款率四级/、良贷款/贷款总额*100%四级分类是“一逾两呆”（正常、逾期、 呆滞、呆账）逾期贷款是指借款合同到期 未能归还的贷款，呆滞贷款是指逾期超过 一年期限仍未归还的贷款，呆账贷款则指 不能收回的贷款8逾期90天以上贷款与/、 良贷款比例逾期90天以上贷款/ （次级类+可疑类+损失类贷款）*100%调整参 考根据贷款分类准确性，对风险分类结果准 确性高的银行给予下调贷款损失准备监管 要求9资产损失准备充足率信用风险资产实际计提准备/信用风险资产应计提准备*100%>=100%10贷款拨备率贷款损失准备/贷款总额*100%2.5

3、0%贷款一般损失用于弥补未识别的可能性损 失的准备、原则上不低于风险资产期末余 额的1.5%。标准法：正常类*1.5%+关注类 *3%软级类*30%的疑类*60%+损失类 *100%o贷款损失专项准备是弥补专项损失 的。关注类2%次级类25%可疑类50% 损失类100%11拨备覆蛊率贷款损失准备/不良贷款总额*100%150%原则上两者孰高的方法确定最低监管要 求。根据行里资本管理办法，贷款损 失准备的最低要求是100%t备覆盖率对应 的贷款损失准备和应计提的贷款损失专项 准备两苫中较大着。流动性11存款准备金率存放央行款项及现金/各项存款余额*100%12超额备付率（存放央行款项及现金-法定

4、存款准备金）/各项存款余额*100%2%大行最低、小行最高，一不低于 2%13存贷比各项贷款/各项彳'子软*100%<=75%存贷款包括非存款类金融机构存款、拆放14存款偏离度（月木最斤-日各项存款-本月日均存款）/本月日均存款*100%3%不得超过3%每季最月的月末存款， “本月日均存款”可计入金额不得超过上月日均存款* （1+最近四个季度最斤-个月 日均存款增长率的均值）15流动性覆蛊率优质流动性资产/未来30日内资金净流出>100%优质资产不包括对金融机构债权，优质资 产包级资产（风险权重 0或评级AA- 以上）和二级资产（评级为 2B以上，或风 险权重为20%）16

5、净稳定融资比例可用的稳定资金/业务所需的稳定资金>=100%17流动性比例流动性资产/流动性负债*100%>=25%30天内到期的资产和30天内到期的负债比 例18核心负债依存度核心负债/总负债*100%>=60%距到期日三个月以上（含）定期存款和发行 债券以及活期存款的稳定部分（一般为 50%或者考虑1年以上）19流动性缺口率流动性缺口 /90天内到期表内外资产*100%不低于-10%流动性缺口为90天内到期的表内外资产减 去90天内到期的表内外负债的差额20流动性匹配率加权资金来源+加权资金运用 *100%>=100%加权资金来源包括各项存款、同业存款、 同业拆入、

6、卖出回购、发行债券及发行同 业存单等项目。加权资金运用包括各项贷 款、存放同业、拆放同业、买入返售、投 资同业存单、其他投资等项目。21优质流动性资产充足率优质流动性资产+短期现金净流出（30天）*100%>=100%一级资产包括现金、超额准备金、国债、央票和政策性金融债。一级资产尢论剩余 期限长短，均按照当前市场价值计入优质 流动性资产。二级资产包括信用评级在 AA- 级以上的信用债和地方政府债。二级资产 无论剩余期限长短，均在当前市场价值基 础上按85%勺折扣系数计入优质流动性资 产。计入优质流动性资产的二级资产小可 超过优质流动性资产的 40%22最大10户存款比例最大10户存款总

7、额/存款总额*100%2324同业融入比例最大十家同业融入比例（同业拆放+同业存放+卖出回购+委托方同业代付+发行同业存 单-结算性同业存款）/总负债X 100%（来自于最大十家同业机构交易对手的同业拆放 +同业存放+卖 出回购+委托方同业代付+发行同业存单-结算性同业存款）/总 负债X 100%集中度25最大一家集团公司客户 授信总额（扣除保证金、银行存单和国债后的授信余额）/资本净额*100%<=15%26单一客户贷款集中度最大单一客户贷款总额/资本净额*100%<=10%商业银行对非同业单一客户的贷款余额不 得超过资本净额的10%,对非同业单一客户 的风险暴露/、得超过一级资

8、本净额的15%27单一客户关联度最大一家关联方授信余额/资本净额*100%<=10%商业银行对一组非同业关联客户的风险暴 露不得超过一级资本净额的 20%非同业关 联客户包括非同业集团客户、经济依存客 户。商业银行对同业单一客户或集团客户 的风险暴露/、得超过一级资本净额的25%28全部关联度全部关联方授信余额/资本净额*100%<=50%29最大10户贷款比例最大10户贷款总额/贷款总额*100%30非同业单一客户的贷款 余额贷款余额/资本净额*100%<=10%参照商业银行大额风险暴露管理办法31非同业单一客户的风险 暴露风险暴露/一级资本净额*100%<=15%参

9、照商业银行大额风险暴露管理办法32一组非同业关联客户的风险暴露风险暴露/一级资本净额*100%<=20%参照商业银行大额风险暴露管理办法33同业单一客户或集团客户的风险暴露风险暴露/一级资本净额*100%<=25%参照商业银行大额风险暴露管理办法， 对于同业，过渡期逐步压降34全球系统重要性银行对 另一家全球系统重要性 银行的风险暴露风险暴露/一级资本净额*100%<=15%35对单一合格中央交易对 手的非清算风险暴露非清算风险暴露/ 一级资本净额*100%<=25%36对单一不合格中央交易 对手的清算和非清算风 险暴露风险暴露/一级资本净额*100%<=25%盈

10、利性37资本利润率净利润/平均总资产*100%38净息差净利息收入/生息资产平均余额*100%39净利差净利差二生息率一付息率净利息收入需要扣除贷款损失准备成本 生息资产：存放中央银行款项、存放同业 款项、各项贷款、拆放同业、债券投资、 买入返售资产以及其他能够产生利息收入 的资产（收入在利润表中计入“利息收入” 或“债券投资利息收入”项下的资产均应 计入此项目）；生息负债：各项存款、向 中央银行借款、同业存放款项、同业拆入、 卖出回购款项、存入保证金、应付债券以 及其他产生利息支出的负债（支出在利润 表中计入“利息支出”项下的负债均应计 入此项目）。净息差是净利息收入的收益 率，净息差由净利

11、差决定。净息差总是大 于净利差，原因是平均生息资产规模大于 平均付息负债规模，道理很简单，生息资 产不仅仅来源于付息负债，还有部分来源 于所有者权益，或者说资本净额。存款结 构可为的空间不大，主要看市场环境，因 此净息差最重要的因素就是贷款报价，报 价越高，净息差就有可能越高。净利差代表银行资金来源的成本与资金运 用之间的差额，相当于毛利率的概念。是 银行的收入来源。40成本收入比业务及管理费/营业收入*100%<=50%41风险调整的收益率（收益-经营成本-预期损失+资本收益）/经济资本*100%额度管理（监管核定额 度）42短期外债额度管理每年度外管局对中资银行和外资银行分别 核定一

12、个总额度，然后再根据总额度对每 家银行进行细分（5000万到10亿美金不 等）。43中长期外债额度管理不同于矩期外债管理，中长期外债实行发 生额管理，即银行每年新签的从境外借款 超过1年以上的外债发生额，即便明年未 到期也不会继续占用明年的额度。该额度 由国家发展和改革委员会外资司银行处根 据银行每上一年使用情况和新一年的潜在 业务发展情况核定，银行借用这些中长期 外债必须用于支持“实体经济”，也就意 味着用途必须是发放1年期以上的贷款。44综合结售头寸额度管理综合结售汇头寸包括衍生品部分，比如远 期，期权（用delta系数折扣后合并计入综 合结售汇头寸）综合计算多头和空头之后 得出差额。45