金昌元宇宙项目建议书-（模板范文）

1、CMC·泓域咨询 /金昌元宇宙项目建议书金昌元宇宙项目建议书xxx有限公司目录第一章 项目绪论10一、 项目提出的理由10二、 项目概述10三、 项目总投资及资金构成12四、 资金筹措方案12五、 项目预期经济效益规划目标13六、 项目建设进度规划13七、 研究结论13八、 主要经济指标一览表13主要经济指标一览表13第二章 建设单位基本情况16一、 公司基本信息16二、 公司简介16三、 公司竞争优势17四、 公司主要财务数据18公司合并资产负债表主要数据18公司合并利润表主要数据18五、 核心人员介绍19六、 经营宗旨20七、 公司发展规划21第三章 行业、市场分析23一、 虚拟

2、人产业发展：不断丰富应用场景，开启商业化23二、 什么是元宇宙：沉浸性以及可定制的交互提升25三、 游戏或成为元宇宙最初落地场景27第四章 背景及必要性29一、 产业链：技术与内容作为输入，打造不同商业模式29二、 算法（引擎）：虚拟世界的基础规则33三、 加强科技创新平台建设33四、 项目实施的必要性34第五章 运营管理35一、 公司经营宗旨35二、 公司的目标、主要职责35三、 各部门职责及权限36四、 财务会计制度39五、 网络及运算技术：云计算实现随时随地接入42六、 XR：现实与虚拟的接入端43七、 算力（GPU芯片）：图像视觉的计算与渲染44八、 网络及运算技术：5G/6G与边缘计

3、算实现低延迟45第六章 创新驱动47一、 激发人才创新活力47二、 企业技术研发分析47三、 项目技术工艺分析50四、 质量管理51五、 创新发展总结52第七章 法人治理53一、 股东权利及义务53二、 董事55三、 高级管理人员60四、 监事62第八章 SWOT分析说明64一、 优势分析（S）64二、 劣势分析（W）65三、 机会分析（O）66四、 威胁分析（T）66第九章 发展规划分析72一、 公司发展规划72二、 主要任务73第十章 建筑技术分析75一、 项目工程设计总体要求75二、 建设方案75三、 建筑工程建设指标76建筑工程投资一览表76第十一章 产品方案分析78一、 建设规模及主

4、要建设内容78二、 产品规划方案及生产纲领78产品规划方案一览表79第十二章 风险评估81一、 项目风险分析81二、 公司竞争劣势86第十三章 项目实施进度计划87一、 项目进度安排87项目实施进度计划一览表87二、 项目实施保障措施88第十四章 项目投资计划89一、 投资估算的依据和说明89二、 建设投资估算90建设投资估算表94三、 建设期利息94建设期利息估算表94固定资产投资估算表95四、 流动资金96流动资金估算表97五、 项目总投资98总投资及构成一览表98六、 资金筹措与投资计划99项目投资计划与资金筹措一览表99第十五章 项目经济效益评价101一、 基本假设及基础参数选取101

5、二、 经济评价财务测算101营业收入、税金及附加和增值税估算表101综合总成本费用估算表103利润及利润分配表105三、 项目盈利能力分析105项目投资现金流量表107四、 财务生存能力分析108五、 偿债能力分析108借款还本付息计划表110六、 经济评价结论110第十六章 总结111第十七章 补充表格113主要经济指标一览表113建设投资估算表114建设期利息估算表115固定资产投资估算表116流动资金估算表116总投资及构成一览表117项目投资计划与资金筹措一览表118营业收入、税金及附加和增值税估算表119综合总成本费用估算表120固定资产折旧费估算表121无形资产和其他资产摊销估算表

6、121利润及利润分配表122项目投资现金流量表123借款还本付息计划表124建筑工程投资一览表125项目实施进度计划一览表126主要设备购置一览表127能耗分析一览表127报告说明今年以来，元宇宙概念持续走热，作为人类未来在元宇宙世界的虚拟分身，虚拟人产业也受到广泛关注。虽然元宇宙的到来仍需时日，但虚拟人早已率先发展，不仅仅局限于元宇宙中的某一要素，在现实生活中呈现出商业、文化等领域的持续拓展。根据谨慎财务估算，项目总投资27713.36万元，其中：建设投资21502.71万元，占项目总投资的77.59%；建设期利息577.56万元，占项目总投资的2.08%；流动资金5633.09万元，占项目

7、总投资的20.33%。项目正常运营每年营业收入60000.00万元，综合总成本费用48836.71万元，净利润8160.25万元，财务内部收益率22.02%，财务净现值11189.36万元，全部投资回收期5.88年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。项目产品应用领域广泛，市场发展空间大。本项目的建立投资合理，回收快，市场销售好，无环境污染，经济效益和社会效益良好，这也奠定了公司可持续发展的基础。本报告为模板参考范文，不作为投资建议，仅供参考。报告产业背景、市场分析、技术方案、风险评估等内容基于公开信息；项目建设方案、投资估算、经济效益分析等内容基于行业研究模型。

8、本报告可用于学习交流或模板参考应用。第一章 项目绪论一、 项目提出的理由技术层面，国内阿里达摩院关注AI技术和硬件设备，应用层面落地虚拟店铺，电商成为首先变现的赛道；网易依托游戏业务优势，打造虚拟人SDK、虚拟空间，技术服务和软件应用共同发力，有望率先实现创收；百度推出元宇宙产品“希壤”；海外英伟达、EpicGames面向创作者提供虚拟人制作平台，技术复用极大降低门槛。内容及运营层面，可持续关注MCN、娱乐公司旗下虚拟KOL/虚拟偶像商业变现情况，建议关注芒果超媒、欢瑞世纪、次世文化、创壹科技等。营销公司，基于自身内容创意能力及媒介运营能力，能够为品牌定制虚拟形象并进行全案推广，做深度内容运营

9、，在淘宝等电商平台推虚拟主播助力品牌销售转化，有望突围，建议关注蓝色光标等。二、 项目概述（一）项目基本情况1、项目名称：金昌元宇宙项目2、承办单位名称：xxx有限公司3、项目性质：扩建4、项目建设地点：xxx（以最终选址方案为准）5、项目联系人：杨xx（二）主办单位基本情况公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。公司秉承“以人为本、品质为本”的发展理念，倡导“诚信尊重”的企业情怀；坚持“品质营造未来，细节决定成败”为质量方针；以“真诚服务赢得市场，以优质品质谋求发展”的营销思路；以科学发展观纵观全局，争

10、取实现行业领军、技术领先、产品领跑的发展目标。 公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益。搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展。公司依据公司法等法律法规、规范性文件及公司章程的有关规定，制定并由股东大会审议通过了董事会议事规则，董事会议事规则对董事会的职权、召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录等进行了规范。 （三）项目建设选址及用地规模本期项目选址位于xxx（以最终选址方案为准），占地面积约69

11、.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（四）产品规划方案根据项目建设规划，达产年产品规划设计方案为：xx套元宇宙设备/年。三、 项目总投资及资金构成本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资27713.36万元，其中：建设投资21502.71万元，占项目总投资的77.59%；建设期利息577.56万元，占项目总投资的2.08%；流动资金5633.09万元，占项目总投资的20.33%。四、 资金筹措方案（一）项目资本金筹措方案项目总投资27713.36万元，根据资金筹措方案，xxx有限

12、公司计划自筹资金（资本金）15926.47万元。（二）申请银行借款方案根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额11786.89万元。五、 项目预期经济效益规划目标1、项目达产年预期营业收入（SP）：60000.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：48836.71万元。3、项目达产年净利润（NP）：8160.25万元。4、财务内部收益率（FIRR）：22.02%。5、全部投资回收期（Pt）：5.88年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：24155.08万元（产值）。六、 项目建设进度规划项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需24个月的时间。七、 研

13、究结论由上可见，无论是从产品还是市场来看，本项目设备较先进，其产品技术含量较高、企业利润率高、市场销售良好、盈利能力强，具有良好的社会效益及一定的抗风险能力，因而项目是可行的。八、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积46000.00约69.00亩1.1总建筑面积80371.751.2基底面积27600.001.3投资强度万元/亩300.272总投资万元27713.362.1建设投资万元21502.712.1.1工程费用万元18286.442.1.2其他费用万元2611.552.1.3预备费万元604.722.2建设期利息万元577.562.3流动资金万元5633

14、.093资金筹措万元27713.363.1自筹资金万元15926.473.2银行贷款万元11786.894营业收入万元60000.00正常运营年份5总成本费用万元48836.71""6利润总额万元10880.34""7净利润万元8160.25""8所得税万元2720.09""9增值税万元2357.87""10税金及附加万元282.95""11纳税总额万元5360.91""12工业增加值万元18006.31""13盈亏平衡点万元24155

15、.08产值14回收期年5.8815内部收益率22.02%所得税后16财务净现值万元11189.36所得税后第二章 建设单位基本情况一、 公司基本信息1、公司名称：xxx有限公司2、法定代表人：杨xx3、注册资本：1390万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2014-5-37、营业期限：2014-5-3至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事元宇宙设备相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）二

16、、 公司简介公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益。搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展。公司依据公司法等法律法规、规范性文件及公司章程的有关规定，制定并由股东大会审议通过了董事会议事规则，董事会议事规则对董事会的职权、召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录等进行了规范。 三、 公司竞争优势（一）公司具有技术研发优势，创新能力突出公司在研发方面投入较高，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核

17、心的自主知识产权。公司产品在行业中的始终保持良好的技术与质量优势。此外，公司目前主要生产线为使用自有技术开发而成。（二）公司拥有技术研发、产品应用与市场开拓并进的核心团队公司的核心团队由多名具备行业多年研发、经营管理与市场经验的资深人士组成，与公司利益捆绑一致。公司稳定的核心团队促使公司形成了高效务实、团结协作的企业文化和稳定的干部队伍，为公司保持持续技术创新和不断扩张提供了必要的人力资源保障。（三）公司具有优质的行业头部客户群体公司凭借出色的技术创新、产品质量和服务，树立了良好的品牌形象，获得了较高的客户认可度。公司通过与优质客户保持稳定的合作关系，对于行业的核心需求、产品变化趋势、最新技术

18、要求的理解更为深刻，有利于研发生产更符合市场需求产品，提高公司的核心竞争力。（四）公司在行业中占据较为有利的竞争地位公司经过多年深耕，已在技术、品牌、运营效率等多方面形成竞争优势；同时随着行业的深度整合，行业集中度提升，下游客户为保障其自身原材料供应的安全与稳定，在现有竞争格局下对于公司产品的需求亦不断提升。公司较为有利的竞争地位是长期可持续发展的有力支撑。四、 公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额8655.446924.356491.58负债总额5071.664057.333803.74股东权益合计3583.782867.02

19、2687.84公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入39837.8231870.2629878.36营业利润9338.397470.717003.79利润总额8854.347083.476640.76净利润6640.765179.794781.35归属于母公司所有者的净利润6640.765179.794781.35五、 核心人员介绍1、杨xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事

20、、副总经理、总工程师。2、方xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。3、邱xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。4、莫xx，中国国籍，1977年

21、出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。5、高xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。6、严xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。7、陈xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx

22、有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。8、万xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。六、 经营宗旨以市场需求为导向；以科研创新求发展；以质量服务树品牌；致力于产业技术进步和行业发展，创建国际知名企业。七、 公司发展规划（一）战略目标与发展规划公司致力于为多产业的多领域客户提供高质量产品、技术服务与整体解决方案，为成为百亿级产业领军企业而努力奋斗。（二）措施及实施效果公司立足于本行业，以先进的技术和高品质的产品满足产品日益提升的质量标准和技术进步要

23、求，为国内外生产商率先提供多种产品，为提升转换率和品质保证以及成本降低持续做出贡献，同时通过与产业链优质客户紧密合作，为公司带来稳定的业务增长和持续的收益。公司通过产品和商业模式的不断创新以及与产业链企业深度融合，建立创新引领、合作共赢的模式，再造行业新格局。（三）未来规划采取的措施公司始终秉持提供性价比最优的产品和技术服务的理念，充分发挥公司在技术以及膜工艺技术的扎实基础及创新能力，为成为百亿级产业领军企业而努力奋斗。在近期的三至五年，公司聚焦于产业的研发、智能制造和销售，在消费升级带来的产业结构调整所需的领域积极布局。致力于为多产业的多领域客户提供中高端技术服务与整体解决方案。在未来的五至

24、十年，以蓬勃发展的中国市场为核心，利用中国“一带一路”发展机遇，利用独立创新、联合开发、并购和收购等多种方法，掌握国际领先的技术，使得公司真正成为国际领先的创新型企业。第三章 行业、市场分析一、 虚拟人产业发展：不断丰富应用场景，开启商业化产业发展看，虚拟人产业最早在日本诞生，二次元文化盛行催生了让“纸片人”动起来、形成交互的情感需求。随后，虚拟人开始在影视作品尤其是科幻类作品中频繁出现，行业发展驱动由小众文化的情感连接需求，向技术驱动转移。建模、渲染技术和动捕、面捕技术、以及AI的发展，极大丰富了虚拟人的形态和应用场景。近年来，随着偶像文化、直播文化的迅速发展，虚拟人的变现路径进一步拓宽，商

25、业化正式起步，行业有望迎来高速成长期。虚拟人自上世纪虚拟人自上世纪80年代开始发展，经历了四个阶段：1、第一阶段（20世纪80年代）：虚拟形象引入现实世界，发展初显萌芽20世纪80年代开始，虚拟偶像的概念开始在日本形成，早期的虚拟偶像使用2D、3D动画的形式表现虚拟人物形象。这一时期的虚拟人主要为虚拟偶像，例如虚拟歌姬林明美、少女偶像芳贺唯，参与的公司主要是动漫制作方、游戏公司等，通过向粉丝售卖音乐专辑或参演电影等影视作品的方式盈利。2、第二阶段（21世纪初期）：踏足影视娱乐行业，步入探索阶段21世纪初期，CG技术、动作面部捕捉技术发展日益成熟，以数字技术为支撑的虚拟技术、动作面部捕捉技术发展

26、日益成熟，以数字技术为支撑的虚拟角色面部表情、动作等更加丰满。这一阶段的虚拟形象主要为虚拟偶像及电影中的虚拟角色，如初音未来、洛天依、指环王咕噜等，参与公司为顶尖CG公司、音乐制作公司、媒体公司，除了通过售卖音乐专辑等周边进行基本的盈利外，举办线下演唱会或在主流舞台进行表演等也成为了商业价值落地的主要形式。但该时期虚拟偶像市场规模较小，动捕、CG等技术水平不够成熟，并且没有获得足够的资源和公司支持，演出效果和运营方式并不理想，虚拟人并没有被大众广泛接受。3、第三阶段（2016-2019年）：商业化起步，虚拟偶像与服务型虚拟人率先发展2016年后，随着技术发展，IP型与非IP型虚拟人均开始商业化

27、起步。IP型虚拟人方面，海内外社交平台开始涌现出大量虚拟主播（Vtuber），这一时期的Vtuber形象以二次元、卡通风格为主，多由“中之人”扮演，利用粉丝经济，通过平台粉丝打赏及直播分成实现盈利，吸粉能力可观。非IP型虚拟人方面，在人工智能等技术的加持下，虚拟人应用逐渐进入主流市场，传统媒体及商业机构开始使用服务型AI虚拟人进行业务辅助。这一时期，Bilibili、BKizunaAI等公司纷纷推出虚拟主播Vtuber；搜狗、百度等科技公司也陆续进入虚拟人赛道，布局服务型虚拟人。2017年，B站推出“虚拟次元计划”，打造了国内初代虚拟UP主小希和小桃；2019年，浦发银行和百度共同发布数字员工

28、“小浦”。4、第四阶段（2020年至今）：行业迅速成长，创作蓬勃发展，资本加大投入2020年以来，不同类型虚拟人的商业模式随着行业的迅速成长，逐渐清晰。海内外虚拟KOL、虚拟偶像团体等引领潮流，形象风格多变，商业价值凸显；虚拟网红KOL与时尚、美妆等品牌合作产生了较好的商业价值；服务型虚拟人在直播间实现24小时不间断直播也给商家带来了更多盈利。随着元宇宙概念的升温，头部互联网公司以虚拟人为切入点悉数入局，加大资本投入。目前腾讯、字节跳动、阿里、网易等互联网公司均在虚拟人方向投资布局，大禹网络、次世文化等MCN公司拓宽了虚拟形象的设计和运营业务，蓝色光标等营销公司不断加强虚拟人领域的营销服务能力

29、，小红书、抖音等社交平台也对虚拟偶像博主进行布局和引流。二、 什么是元宇宙：沉浸性以及可定制的交互提升Metaverse“一词由前缀”meta“（意为超越）和词根”verse“（由”宇宙”反演而来）组成。元宇宙是由科幻小说家尼尔-斯蒂芬森在1992年的科幻小说雪崩中提出的，在该小说中，Metaverse元宇宙是一个脱胎于现实世界，又与现实世界平行、相互影响，并且始终在线的虚拟世界。它栩栩如生、让人沉浸其中。人们在这个虚拟世界中可以做任何事，除了吃饭，睡觉；这比现有的虚拟世界来讲，是一种更高维度的交互性体验。对于元宇宙的理解还处于“盲人摸象“的阶段：1.传统游戏公司们认为元宇宙的核心在于可定制角

30、色与场景的开放世界；2.区块链从业者认为元宇宙的重点在于去中心化、与真实世界相仿的经济系统与治理模式；3.互联网大厂及虚拟现实相关企业认为元宇宙应该侧重于沉浸式的体验以及线上线下的交互。元宇宙的特征体现在沉浸性以及用户创造内容（UGC）的提升。这是一个长期的过程，需要伴随芯片算力提升、软件设计引擎大众化、VR/AR等交互设备的便利化同时发展，叠加区块链技术以及相关去中心化应用生态的不断发展，才能达到最终的形态。元宇宙的发展将带来新维度的交互方式，比移动互联网带来更大的社会改变。以Bilibili为例，Bilibili提供了新的交互手段（发弹幕）和较为便利的视频二次创作平台，使Bilibili形

31、成了很强的用户粘性和新的文化现象，在视频平台的激烈竞争中取得独特竞争优势。对于游戏领域，早期的很多游戏，例如魔兽争霸也拥有地图编辑器，较为流行的MOBA玩法也脱胎于玩家自制的地图，但与Roblox相比，其可实现的游戏类型偏少，丰富度较低，也缺少方便的互动手段，无法向游戏之外扩展。由元宇宙带来的更丰富、更沉浸式的交互体验，将给游戏、教育、展览、工业制造、设计规划以及公共服务等领域带来全新想象空间。三、 游戏或成为元宇宙最初落地场景游戏被普遍认为是元宇宙的最初入口，其给予玩家虚拟身份，且玩家可依托该身份在游戏内进行社交，初具元宇宙雏形。疫情催化下，诸多现实生活中的活动转至线上虚拟体验，游戏与现实世

32、界的边界日渐淡化。2020年4月美国说唱歌手TravisScott在第三人称射击游戏堡垒之夜中举办演唱会，共吸引了1230万玩家同时在线观看；同年另一说唱歌手LilNasX在Roblox上举办演唱会，超3000万粉丝参加，玩家可在数字商店中解锁特殊的LilNasX商品，例如数字替身、纪念商品和表情包等；UCBerkeley等高校在Minecraft中举办毕业典礼；动物森友会于2020年举办首届AI学术会议；2021年Gucci与Roblox合作推出“TheGucciGardenExperience”虚拟展览，玩家可欣赏展览并选购虚拟单品，娱乐、消费、工作会议等现实活动通过游戏实现沉浸式体验。但

33、游戏相比元宇宙仍有较大差距，具体体现在沉浸感、低延迟、随地、自有经济系统等，因此底层技术进步是游戏至元宇宙成熟形态的必经之路。第四章 背景及必要性一、 产业链：技术与内容作为输入，打造不同商业模式（一）虚拟人类型：按商业模式划分为分为IP型与非IP型行业发展至今，市面上已经有诸多不同类型和应用模式的虚拟人，按经济效益、商业模式的不同，将虚拟人定义为两类：业模式的不同，将虚拟人定义为两类：IP型与非IP型。IP型短期内依托粉丝经济变现效率高，非IP型长期看所占份额更大。IP型虚拟人型虚拟人：依靠粉丝经济创造经济效益，是当前更受关注的一大类别，柳夜熙的面市更是进一步推升了热度。这一市场规模从绝对值

34、看，也已经非常可观。但长期看，数量维度来讲，元宇宙中IP型虚拟人的占比很低。按照对接企业和变现模式的不同将IP型虚拟人进一步划分为：MCN机构定制的KOL类虚拟人，娱乐公司定制、有一定才艺的偶像类虚拟人，品牌定制、符合自身调性的品牌类虚拟人和以真人明星为原型的明星原型类虚拟人4大类。非非IP型虚拟人型虚拟人：作为功能性场景应用，以服务为主，单个虚拟人产生的经济效益不会像IP型虚拟人那么大，但是作为虚拟世界的基础要素，能够产生庞大的产值规模。根据是否用于商业用途可以分为商业类和非商业类。非商业类虚拟人主要集中在学术研究领域，不以创造经济价值为目的，仅作为前沿科技研究成果的展示。商业类虚拟人根据是

35、否直接参与业务创收环节，划分为基础服务型、身份型和直播带货型3大类。基础服务型虚拟人对造型、互动的要求较低，不能为企业直接创收，主要通过降低人力成本、拓展业务场景的方式为企业带来营运效率提升。移动互联网世界，基础服务型虚拟人也还在持续渗透；未来在元宇宙中，基础服务型虚拟人将会成为虚拟世界的基本要素，代替移动互联网中的APP、UI界面功能，承载人机交互的职能。身份型虚拟人就像游戏中玩家为自己创建的角色，未来在元宇宙世界中，每个人都需要有属于自己的独一无二的虚拟分身。（二）虚拟人产业链：“技术+内容”共同赋能，共同赋能，大厂更具技术优势，多方参与内容环节内容环节虚拟人的虚拟人的“诞生”，需要上游“

36、技术+内容”作为输入，继而输出下游不同类型的虚拟人，作为输入，继而输出下游不同类型的虚拟人，进行不同模式的变现。对应到产业链来看，技术方是虚拟人产业链的上游，包括渲染建模、动捕面捕、AI技术、XR设备厂商等等，负责完成虚拟人的制作。中游则是内容产出环节，包括MCN、娱乐经纪公司、营销公司等，负责虚拟人IP的策划、运营，为上游技术方提供虚拟人的人设、形象设计（或提出需求），上游技术公司通过建模、动捕等技术，制作出相应的虚拟人形象，交付中游内容产出公司。中游的内容方公司承上启下，负责运营虚拟人，并对接下游丰富应用场景和合作方，最终实现虚拟人的变现。拆解制作成本看，根据头豹研究院的数据，技术方参与的

37、虚拟人制作环节占据了绝大部分成本，约占60%。根据类型不同，虚拟人的制作成本从几十万到几百万不等，制作周期一般在15天到3-4个月不等。Q版、二次元类型的虚拟形象设计费用较低，在10-15万元左右，当前的技术水平下，制作周期在30天到45天；而美型偏写实型虚拟形象和超写实虚拟形象成本费用在几十万到几百万之间，制作周期也较长，需要2-3个月时间。运营物料的制作成本及周期来看，设计平面图像的成本为3000元到几万元之间，虚拟形象越复杂成本越高。形象较简单的Q版、二次元虚拟人，制作视频的成本为4-8万/分钟，视频品质越高价格则越高；形象设计较为复杂的美型偏写实和超写实虚拟人，制作视频的成本高昂。根据

38、次世文化的数据，超写实虚拟人的视频每秒成本通常在8000至1.5万元，十几秒的短视频成本在8-20万元，60秒的全动画制作费用高达80万元。内容方参与的虚拟人形象规划和虚拟人运营环节，占据30%左右的成本，也是大部分虚拟人的版权所属方，虚拟人在下游不同应用场景中产生的收益按和下游合作方分成等方式，为内容及运营方创造直接的经济效益。不同类型虚拟人有不同的商业变现方式，IP型虚拟人当前变现路径更多元化，包括演唱会、直播、广告代言、衍生产品销售等等。（三）技术：（三）技术：“动静结合”，双技术线路共同推进虚拟人的外表、活动、虚拟人的外表、活动、“生命”的打造需要技术赋能，由视觉（制作不同画风的形象）

39、、的打造需要技术赋能，由视觉（制作不同画风的形象）、动态（赋予虚拟人生命力）两条技术线路共同支撑。在视觉层面，人类视觉对高度类似人类的非人类形象非常敏感，超写实风格的虚拟人需要避免“恐怖谷”现象，并且超写实风格对算力要求更高，当前技术很难实现动作实时捕捉，因此在落地应用层面以图片、视频为主；而风格化、卡通化的虚拟人形象则可以避免这一问题，通过生动、实时的动作、表情，达到使人类共情、代入的目的，或将成为未来虚拟世界的更主流形象。在动态层面，如何让虚拟人“活过来”，有两种方式：一种是通过“中之人”驱动，涉及动捕、面捕、XR等技术；另一种是通过AI驱动，让虚拟人具有自我学习的能力，涉及人工智能技术。

40、国内外众多技术厂商加快布局虚拟人相关产品及服务，随着投融资的加大，加速成长，值得关注。在变现方式上，技术公司通过建模、渲染等技术，收取虚拟人或虚拟场景定制的一次性制作费用；通过动捕、AI技术，收取使用期间的技术使用费用；平台型公司通过打造实时仿真与协作生态系统，提供聚合的技术平台，收取平台使用费用，未来还可能收取经平台而产生的业务流水的抽成。二、 算法（引擎）：虚拟世界的基础规则（游戏）引擎，通过算法定义了虚拟世界中的基础规则和呈现方式。它定义并实现了游戏中的自然法则。这些法则包括光影效果、动画系统和物理系统等。（游戏）引擎可以减少重复开发，降低开发门槛。通常，引擎进行物理模型计算、AI计算、

41、图像渲染、声音、动画系统渲染等功能。平台化引擎公司逐渐发展壮大。早期虚拟世界的设计通常由大型公司来进行，设计引擎通常也是自有的封闭引擎；随着虚拟世界的开发人员的不断增多与虚拟世界产业的不断壮大，很多优秀的引擎选择平台化发展战略。其中比较有名的为Unity和Unreal引擎。平台化引擎的出现极大降低了开发门槛，使更多中小创作者有能力来进行高逼真度或者是更加宏大的虚拟世界的创作，促进了UGC的发展。随着虚拟世界的不断发展，平台化引擎软件作为基础性开发入口，使用者将越来越多，应用场景也会从游戏逐渐发展到广告设计、电影、展览等其他场景。随着元宇宙概念的兴起，引擎公司将作为软件领域“卖铲人”的角色而受益

42、。三、 加强科技创新平台建设积极对接国家创新战略需求，主动参与全省科技攻坚行动，打好重点产业关键核心技术攻坚战，提高创新链整体效能。加快科技创新平台和基地建设，发挥镍钴资源综合利用国家重点实验室平台作用，推动建设国家级镍钴新材料创新中心，支持有条件的企业建设工程研究中心、技术创新中心、工业设计中心、企业技术中心等产学研平台。加强与国家级智库、高等院校、科研院所科技合作，发挥聘任院士、专家的智囊作用，开展联合技术攻关，激发科技创新活力。加强前瞻性研发布局，持续推进科创孵化器、众创空间、研发中心、检测中心、实验室等平台建设，大力支持新材料、新能源、资源综合利用、3D打印金属材料、绿色高端农产品等科

43、技研发及成果转化应用。四、 项目实施的必要性（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。第五章 运营管理一、 公司经营宗旨以市场需求为导向；以科研创新求发展；以质量服务树品牌；致力于产业技术进步和行业发展，创建国际知名企业。二、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅

44、业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、元宇宙设备行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和

45、元宇宙设备行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内元宇宙设备行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。三、 各部门职责及权限（一）销售部职责说明1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年

46、度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据

47、公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。（二）战略发展部主要职责1、围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。2、负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。3、负责对产品供应商质量

48、管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。4、负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。5、负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。6、协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时收到的款项查找原因进行催款。7、负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。8、协调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上

49、报投诉情况及处理结果。9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。（三）行政部主要职责1、负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。2、根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。3、依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。4、定期、不定期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出

50、审查意见。5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。6、负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。四、 财务会计制度（一）财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。2、公司年度财务会计报告、半年度财务会计报告和季度财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。3、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。4、公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积

51、金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。5、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册

52、资本的25%。6、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。7、公司可以采取现金方式分配股利。公司将实行持续、稳定的利润分配办法，并遵守下列规定：（1）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报；在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红；（2）原则上公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%；但具体的年度利润分配方案仍需由董事会根据公司经营状况拟订合适的现金分配比例，报公司股东大会审议；（3）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。（二）内部审计1

53、、公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经董事会批准后实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。第三节会计师事务所的聘任3、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。4、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。5、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。6、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前30天事先通知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，允许会计师事务所陈述意见。会计师事

54、务所提出辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情形。五、 网络及运算技术：云计算实现随时随地接入元宇宙要求用户可使用任何设备登录，随时随地沉浸其中，要求实时监测数据并进行大量计算，单个或少数服务器难以支撑元宇宙的庞大运算量。云计算作为分布式计算的一种，其强大的计算能力有望支撑大量用户同时在线。云游戏作为云计算在游戏领域的尝试，或是元宇宙雏形。通过云端强大的算力，云游戏可将渲染等过程转移至云端进行，相比于游戏于终端运行，云游戏极大降低了游戏对终端设备性能的依赖，实现随点随玩，符合元宇宙随时随地接入的特点。终端设备性能突破与轻量化：VR设备需要高性能CPU、存储传输等部件以支持运算，导致设备重量较

55、重，用户难以长时间佩戴。市面上主流的VR终端设备重量处于500g左右，且体积较大，以出货量市占率第一的Oculus为例（Counterpoint的数据，统计区间为2020Q1-2021Q1），其在2020年推出的OculusQuest2头盔重量为503g，体积为191.5毫米x102毫米x142.5毫米。随着VR设备算力的云化，VR终端设备有望变得更轻便，成本也有望继续下探，加快设备普及。同时云端的强运算能力使VR设备的图像流畅度更高，提升用户体验感。六、 XR：现实与虚拟的接入端XR扩展现实是指将现实与虚拟结合起来进行人机互动的可穿戴设备，包括了VR虚拟现实、AR增强现实、MR混合现实。VR

56、虚拟现实技术遮挡了所有视线，创造了完全的虚拟环境，通过VR头显可以体验3D虚拟沉浸感。AR增强现实技术通过在现实世界中叠加图像、全息影像将虚拟物体与现实世界结合起来。AR眼镜率先由谷歌研发，每个镜片中自带投影仪来将现实与虚拟结合起来，其功能类似于放在眼镜上的智能手机。MR混合现实介于增强现实和虚拟现实之间，模糊了虚拟和现实的界限，在现实世界中融入了数字虚拟对象进行交互，在虚拟世界中现实物体又以虚拟现实出现。VR由于其使用时是剥离现实空间的，显示技术上更容易实现，将会更早实现普及，但由于其不能和现实世界发生联系，所以远期可能会以家用游戏娱乐为主。而AR设备由于可以与现实世界发生联系，因此可能会像智能手机一样，成为普及率更高的产品，极大提高人与虚拟世界的交互能力。七、 算力（GPU芯片）：图像视觉的计算与渲染人类主要通过视觉获取信息，对于虚拟世界的模拟，图像芯片GPU是主要算力基础；GPU行业壁垒极高，行业只有少数头部玩家。到20