个人理财项目06教育规划

1、个人理财高职金融管理及相关专业适用2019.2课程简介 个人理财教材结合商业银行的个人理财业务与中国人民银行对个人理财业务的规范要求，按项目、模块、任务的结构编写。 全书共包含十一个项目，分别介绍了个人理财规划、客户财务分析、现金规划、消费规划、投资规划、教育规划、保险规划、税收规划、退休规划、遗产规划，以及综合理财规划的相关内容。每个项目下设有知识目标、能力目标、案例导入、知识拓展、案例分析、实训活动、项目小结、项目训练等模块，理论结合实务，使读者明确理财规划师岗位的各项工作任务及其解决方法。 图书在版编目(CIP)数据 ISBN 978-7-302-52252-2 中国版本图书馆CIP数据

2、核字(2019)第004557号 项目六 教育规划模块一 教育规划概述任务一 教育规划的种类及特征任务二 教育规划的步骤模块二 制定教育规划任务一 确定子女教育目标及所需费用任务二 选择适当的教育规划工具任务三 制定教育规划方案项目训练 学习目标 知识目标： 1. 了解教育规划的概念及原则。 2. 熟悉教育规划的流程和步骤。 3. 掌握主要的短期和长期子女教育规划工具。 能力目标： 1. 能够根据客户的具体情况确定教育费用的额度。 2. 能够根据各类教育规划工具的特点进行灵活选择。 3. 能够根据教育规划的目标，制定教育规划方案。案例导入成长的烦恼 上海的李先生，30岁，是一名公务员，他的妻子

3、28岁，在美容行业工作。两人一个月的工资约有18 000元。3年前，李先生喜得贵子，但烦恼也接踵而来。如今孩子开始上幼儿园了，每个月除去生活费用、孩子的教育费用等，李先生的剩余资金不到10 000元。 李先生希望孩子将来能够出国留学深造，所以要给孩子留出一笔专用教育基金，即便是孩子没有出国，这笔钱也可以留给孩子作为创业基金或者结婚使用；夫妻俩平时都很忙碌，所以想请家政人员专门照顾；除此以外，就是让孩子从小就学习英语，具备扎实的语言基础。于是，李先生夫妻俩决定拿出30万元，打算为孩子做教育规划。 思考：假如你是理财规划师，你将为李先生提供怎样的教育规划思路？ 模块一 教育规划概述 任务一 教育规

4、划的种类及特征 任务二 教育规划的步骤任务一 教育规划的种类及特征 一、教育规划的种类 个人教育规划人力资本的自我投资 子女教育规划学前教育投资、基础教育投资、高等教育投资 理财教育 + 教育理财培养子女的培养子女的理财观念和理财观念和习惯习惯如何准备子如何准备子女教育金女教育金个人教育规划在消的费时间、金之额等方面 不确定性大，子女教育规划是个人家庭理财规划的核心。任务一 教育规划的种类及特征任务一 教育规划的种类及特征 二、子女教育规划的主要特点(1)(1)时间无弹性时间无弹性(2)费用无弹性费用无弹性(3)(3)子女的资质无法事先无法预测子女的资质无法事先无法预测(4)(4)面临通货膨胀

5、影响面临通货膨胀影响教育金的支出成长率较一般的物价增幅要高，因此，子女教育金的投资不能太保守，至少要高于学费成长率。任务一 教育规划的种类及特征 三、子女教育规划的原则 1. 确立合理的教育规划目标 2. 教育费用需提前规划，资金要充裕 教育负担比届时子女教育金费用/家庭届时税后收入100% 教育负担比是衡量教育支出对家庭生活影响的指标，此指标若高于30%，则应尽早准备。 3. 利用长期投资工具定期定额投资 4. 以保守投资为主，稳健投资实训活动 学生分组，结合自己的求学经历，讨论家庭子女教育规划的特点和应该遵守的原则有哪些？任务二 教育规划的步骤任务二 教育规划的步骤 子女教育规划的步骤明确

6、教育目标选择适当的投资工具并进行投资估算实现教育目标未来所需费用执行计划并定期检查实训活动 分组讨论，进行子女教育规划时，与其他理财规划项目相比有什么特点？模块二 制定教育规划 任务一 确定子女教育目标及所需费用 任务二 选择适当的教育规划工具 任务三 制定教育规划方案任务一 确定子女教育目标及所需费用 一、确定子女教育目标 在进行教育规划时，理财规划师可以通过以下问题来向目标客户了解其子女教育的具体需求，从而确定子女的教育目标。 子女目前的年龄多大？ 子女的兴趣爱好和学习能力如何？ 希望子女完成哪个级别的教育？ 希望子女在何地完成教育？ 希望子女在何种类型的学校完成教育？ 这些教育目标对子女

7、有多重要？ 作为个人理财规划师，帮助客户明确以上问题的答案是很重要的任务一 确定子女教育目标及所需费用 二、估算教育费用 (一) 教育费用估算准备 1. 了解当前的教育收费水平和增长情况 2. 预测未来的通货膨胀率 (二) 教育费用的估算 理财规划师可以把近年来的通货膨胀率进行平均计算，再结合未来的经济发展趋势，对未来教育投资规划期内的通货膨胀率做出合理的预测。近年来，各国的大学教育费用也在不断提高，涨幅通常都高于通货膨胀率，所以，在计算时，应该在通货膨胀率的基础上再加上23个百分点。任务一 确定子女教育目标及所需费用 三、确定教育投资额 理财规划师可以根据各大学公布的所需教育费用，再根据不同

8、的通货膨胀率计算大学教育所需的投资。案例分析 王先生的儿子今年6岁。王先生的子女教育投资规划目标是在儿子18岁上大学时能积累足够的大学本科和硕士的教育费用。假设我国目前大学本科4年需要花费60 000元，硕士研究生需要花费35 000元，结合通货膨胀率、大学收费增长、经济增长等因素，预测教育费用年均增长率为5%。王先生目前已经有30 000元教育准备金，不足部分打算以定期定额投资基金的方式来解决。王先生投资的平均回报率大约为4%。 问题：为实现这一教育目标，请估算未来所需教育资金和当前现值。案例分析 解析：简便起见，假设学费一次性支付，不考虑学费支付的时间差异。 (1) 12年后，王先生的儿子

9、上大学时： 应准备的大学教育费用60 000(F/P,5%,12)107 751(元) 已准备金额30 000(F/P,4%,12)48 031(元) 尚需准备金额107 75148 03159 720(元) 每年应提存金额59 720(F/A,4%,12)3 975(元) 每月应提存金额3 97512331(元) (简便起见，不考虑每月提存金额的时间价值差异。) (2) 16年后，王先生的儿子读硕士时： 应准备的硕士教育费用35 000(F/P,5%,16)76 401(元) 每年应提存金额76 401(F/A,4%,16)3 501(元) 每月应提存金额3 50112292(元)任务二 选

10、择适当的教育规划工具一、教育资金的主要来源渠道教育资金政府教育资助奖学金教育贷款留学贷款任务二 选择适当的教育规划工具 二、教育规划的工具 （一）短期教育规划工具教育助学贷款教育助学贷款商业助学贷款商业助学贷款个人抵押贷款个人抵押贷款出售资产出售资产短期典当短期典当任务二 选择适当的教育规划工具 （二）长期教育规划工具 1、传统教育规划工具教育规划更重视长期投教育规划更重视长期投资工具的运用和管理资工具的运用和管理教育保险教育保险定息债券定息债券个人个人储蓄储蓄任务二 选择适当的教育规划工具 教育保险 教育保险又称教育金保险、子女教育保险、孩子教育保险，是以为孩子准备教育基金为目的的保险。教育

11、保险是储蓄性的险种。 教育保险的保障对象为0周岁（指出生满28天且已健康出院的婴儿）17周岁的少儿；有些保险公司的教育金保险所针对的对象为出生满30天14周岁的少儿。任务二 选择适当的教育规划工具 教育保险 目前，少儿教育金保险主要有三种： 一是纯粹的教育金保险，可以提供初中、高中和大学期间的教育费用，通常以附加险的形式出现； 二是可固定返还的保险，其返还的保险金不仅可以作为孩子上学期间的教育费用，在以后还可以持续提供生存金； 三是理财型保险，如万能保险、投资连接保险等，具有较强的投资理财功能，也可以作为教育基金的储备，在子女初中、高中或者大学中的某个阶段领取作为其教育金。任务二 选择适当的教

12、育规划工具教育保险的优点：是兼具强制储蓄、保障功能。强制储蓄指父母必须每年存入约定金额，从而保证储蓄计划一定能够完成。保障功能最能体现其保费豁免条款，即投保教育保险的家庭，一旦父母因特定原因而无力再继续承担保费时，保险公司会豁免剩余应缴保费，而保单中对孩子的一切保障权益均不改变（日后孩子的教育基金照领）。教育保险的缺点：短期不能提前支取，资金流动较差，早期退保可能本金受到损失。 任务二 选择适当的教育规划工具 平安子女教育保险 李小姐为刚出生的儿子小刚投保5万元 费用支出：年交保费4360元，交15次， 共交65400元；李小姐每天给小刚约存12元 享有利益： 教育年金：小刚1517周岁时，每

13、年领5000元做高中教育金；1821周岁时，每年领15000元做大学教育金。 身故保险金：小刚在21岁前发生不幸，公司按保单现金价值补偿给李小姐。 成长年金：李小姐如发生不幸，不能再照顾小刚，小刚每年可领取2500元生活费， 直到21岁。 豁免保费： 交费期内李小姐如发生不幸，可以免交以后各期保费 任务二 选择适当的教育规划工具 2.其他教育投资工具政府政府债券债券基金定基金定股股股票、股票、公司债公司债券券教育信托基教育信托基金金共同基金共同基金大额可转大额可转让存单让存单要注意各种投资要注意各种投资工具的搭配组合工具的搭配组合（1）政府债券 政府债券的发行主体是政府。它是指政府财政部门或其

14、他代理机构为筹集资金，以政府名义发行的债券，主要包括国库券和公债两大类。 一般国库券是由财政部发行，用以弥补财政收支不平衡；公债是指为筹集建设资金而发行的一种债券。有时也将两者统称为公债。中央政府发行的称中央政府债券（国家公债），地方政府发行的称地方政府债券（地方公债）。 政府债券安全性高、流通性强、收益稳定性，而且还享受免税待遇（利息收入免纳个人所得税）。 任务二 选择适当的教育规划工具（2）基金定投 基金定投有懒人理财之称，源于华尔街流传的一句话：“要在市场中准确地踩点入市，比在空中接住一把飞刀更难。” 如果采取分批买入法，就克服了只选择一个时点进行买进和卖出的缺陷，可以均衡成本，使自己在

15、投资中立于不败之地，即定投法。 基金定期定额投资是一种值得推荐的教育规划工具，它具有类似长期储蓄的特点，能积少成多，平摊投资成本，降低整体风险。还有自动逢低加码，逢高减码的功能，无论市场价格如何变化总能获得一个比较低的平均成本， 因此定期定额投资可抹平基金净值的高峰和低谷，消除市场的波动性。只要选择的基金有整体增长，投资人就会获得一个相对平均的收益，不必再为入市的择时问题而苦恼。任务二 选择适当的教育规划工具下表设定从2013/1/29以来任一交易日申购兴全合润并分别持有5个、10个120个、240个交易日后再卖出，完全不考虑择时因素，以此模拟客户不同持有期可能出现的收益情形。持有超短期，例如

16、5个交易日，有40%的可能是亏损的，39%情况下也只能获得03%的收益。持有时间达到了20个交易日，亏损的可能就会降到29%。持有60个交易日，亏损的可能进一步降低，且还有24%的概率可以获得6%10%的收益。持有120个交易日，亏损的可能仅剩下8%，有61%的概率可获得10%以上的收益。持有240个交易日，收益在10%以下的可能也仅有7%，有86%以上的概率可获得15%以上的收益。最好选择股票型基金或者配置型基金基金定投需注意的问题长期投资选择波动较大的基金活用各种弹性的投资策略根据财务能力弹性调整投资金额（3）股票、公司债券 一般而言，子女教育规划并不鼓励客户采用风险太高的投资工具，如股票

17、与债券。但如果规划期较长，这些工具则可以采用，它们相对较高的回报率可以帮助客户较早地完成子女教育金规划。任务二 选择适当的教育规划工具 (4) 大额可转让存单大额可转让存单与整存整取定期储蓄基本相同，但利率可上浮一定比例，因此回报率相对较高，安全性和收益性的协调是其成为较好的子女教育规划工具的主要原因。（5）子女教育信托基金 对于收入较高的家庭，可以将其财产所有权委托给受托人(如信托机构)，使受托人按照信托协议的约定为受益人(如孩子)的利益或特定目的，管理或处分信托财产。 在子女教育创业信托中，就是由父母委托一家专业信托机构帮忙管理自己的一笔财产，并通过合同约定这笔钱用于将来孩子教育和生活。

18、任务二 选择适当的教育规划工具子女教育信托基金的优点子女教育信托基金的优点 1.鼓励子女努力奋斗 2.防止子女养成不良嗜好 3.从小培养子女的理财观念 4.规避家庭财务危机 5.专业理财管理 (6) 共同基金任务二 选择适当的教育规划工具这种投资方式的最大优点就是其多样化的投资和灵活性，可以在需要时将资金在不同的基金之间转换。任务二 选择适当的教育规划工具1开始规划当时子开始规划当时子女的年龄（即准女的年龄（即准备累积期间），备累积期间）， 利用时间复利的利用时间复利的效果，开始规划效果，开始规划的年龄愈早愈好。的年龄愈早愈好。2理财工具的选理财工具的选择：愈接近学择：愈接近学费高峰时期，费高

19、峰时期，投资就愈需保投资就愈需保守。守。3所需费用：简所需费用：简单计算，子女单计算，子女教育金大概等教育金大概等于一幢房子的于一幢房子的价值。价值。 子女教育规划的重点和注意事项的掌握 开始规划的子女年龄(或准备累积的期间)愈早(长)，时间复利的收益就愈好，没有时间弹性，没有费用弹性是子女教育金的两大特色。学校开学，就是要钱，面对高学费的挑战，时间会是你最好的朋友。愈早开始，计划愈容易成功。 例: 每月投入1000元子女教育金产生的效果开始规划的年龄开始规划的年龄高等教育金累积期间高等教育金累积期间平均报酬率平均报酬率 4%孩子出生起孩子出生起18年年31.7万万学龄前教育结束学龄前教育结束

20、12年年18.5万万任务二 选择适当的教育规划工具假设每个子女每年大学教育费用为1万元任务二 选择适当的教育规划工具 任务三 制定教育规划方案 教育规划的制定，最重要的是要帮助客户确定其子女教育所要达成的目标，所需要的教育费用，以及这些费用如何筹措，最终实现子女读大学的心愿。案例分析 吴女士40岁，离异；女儿今年17岁，再过一年女儿就要上大学了。家庭资产状况是：一套价值30万元的自住房产；积蓄3万元；股市投资5 000元。 目前收支状况是：本人月收入2 000元，孩子的父亲每月支付抚养费400元； 吴女士及女儿每月生活费为1 500元，每月给父母赡养费200元。要求：根据吴女士的家庭状况，为她

21、做一份教育规划。1、家庭资产分析 每月收支状况（单位：元）收入收入支出支出本人工资本人工资2000生活费生活费1500子女扶养费子女扶养费400父母赡养父母赡养200收入合计收入合计2400支出合计支出合计1700每月节余每月节余 700 资产负债状况（单位：元）资产资产负债负债房产房产300000 储蓄储蓄30000 股票股票5000 资产合计资产合计335000负债合计负债合计0净资产净资产 335000 案例分析 2、家庭财务分析 吴女士有总资产33.5万元，但主要是房产；且生活负担较重，日常收支节余少；女儿很快就要上大学。因此，对于吴女士来说，近几年的主要理财目标是子女教育和家庭的财务

22、安全，理财主要原则是资产保值并保持其较好的流动性，以满足日常开支、突发事件及女儿一年后大学教育的资金需要。 案例分析 3、教育规划 假设女儿大学4年需费用共计4万元。具体安排如下： 1.教育储蓄计划：带上户口本以吴女士女儿的名字开设教育储蓄帐户，从现在开始为孩子进行为期3年的教育储蓄。从每月结余的700元中每月转存555元到教育储蓄帐户，3年共存2万元。到大学三年级开始时取出。教育储蓄作为零存整取储蓄将享受整存整取利息，利率优惠幅度在25以上，而且享受利息免税优惠政策。 2.教育助学贷款：在大学一年级入学时，可凭学校入学证明，用30万元的住房在银行申请2万元教育助学贷款，用来支付大学一、二年级

23、的学费、生活费，此项贷款采取每季度扣息，毕业后三年内归还本金。案例分析 吴女士40岁，离异；女儿今年17岁，再过一年女儿就要上大学了。家庭资产状况是：一套价值30万元的自住房产；积蓄3万元；股市投资5 000元。 目前收支状况是：本人月收入2 000元，孩子的父亲每月支付抚养费400元； 吴女士及女儿每月生活费为1 500元，每月给父母赡养费200元。要求：根据吴女士的家庭状况，为她做一份教育规划。案例分析实训活动 学生分组讨论子女教育规划与其他理财规划相比有什么特点。项目训练 一、单选题1-3 1. 关于教育规划的必要性，下列叙述错误的是( )。 A. 良好的教育对于个人来说意义重大 B. 教育费用逐年增长 C. 教育金在各种理财规划中金额最大 D. 教育金是最没有时间弹性与费用弹性的理财目标 2. 与教育储蓄相比，