世界贸易组织概论考试总复习―详细

1、第一章认识WTO1.2001年12月11日,中国正式加入世界贸易组织2. 世界贸易组织(World Trade Organization 简称WTO成立于1995年1月1日,总部设在日内瓦。前身是成立于1948年1月的关贸总协定(GATT,1995年1月1日世界贸易组织代替关贸总协定正式运行3. 中国入世谈判历程第一阶段从20世纪80年代初到1986年7月,主要是酝酿、准备复关(GATT事宜第二阶段从1987年2月到1992年10月,主要是审议中国经贸体制,中方要回答的中心题目是到底要搞市场经济还是计划经济第三阶段从1992年10月到2001年9月,中方进入实质性谈判,即双边市场准入谈判和围绕

2、起草中国入世法律文件的多边谈判第一节关税与贸易总协定一、关税与贸易总协定诞生的历史背景a 经济学界关于贸易的两大理论之争A. 自由贸易论(绝对优势与比较优势B. 保护贸易论(幼稚工业理论b “关税战”的后果A. 围绕美国的高关税政策,当时欧洲大陆国家也纷纷相继通过限制性关税对美国实施报复,如停付对美国的战争欠款等,引发了激烈的“关税战”,世界经济陷入了严重危机B. “建设一个世界贸易多边体系”作为今后美国对外经济的基本目标,且将多边主义建立在“非歧视原则”和“减少贸易壁垒”两个基本原则的基础之上。1934年6月12日,美国国会在世界上率先通过互惠贸易协定法,第一次将关税制定权授予行政部门c 1

3、944年布雷顿森林会议美国为促进战后经济振兴和调节各国的经济贸易关系,遂将建立国际货币基金组织、国际复兴与开发银行(即世界银行和国际贸易组织作为调节世界经济贸易关系的三大支柱国际货币基金组织国际货币问题,如何促进国际货币合作,稳定各国汇率世界银行投资问题,如何促进国际资金的合作,解决经济恢复和发展的资金来源国际贸易组织如何减少和消除贸易中的障碍,恢复贸易秩序,促进国际贸易的扩大1946年2月,23个国家在双边谈判的基础上签订了123项双边关税减让协议,协议命名为“关税与贸易总协定”(General Agreement on Tariffs and Trade,GATT.从1948年1月1日开始

4、实施,到1995年1月1日世界贸易组织正式运行二、关贸总协定的性质关贸总协定是一个准国际性组织、临时性的组织机构三、关税与贸易总协定的回合谈判1947年-1994年,关税与贸易总协定共进行了8轮多边贸易谈判,缔约方之间的关税水平大幅度下降,非关税壁垒受到约束第二节乌拉圭回合与世界贸易组织乌拉圭回合谈判不仅解决了多边贸易体制中的传统问题,而且还包括了新议题,扩大了多边贸易体制的管辖范围,有利于世界经济和国际贸易的增长一、乌拉圭回合的成果成立WTO,取代临时性的GATT多边贸易体制的法律框架更加明确,争端解决机制更加有效可靠进一步降低关税,达成更广泛的货物贸易市场开放协议,改善了市场准入条件就服务

5、贸易和与贸易有关的知识产权达成协议在农产品和纺织品服装贸易方面,加强了多边纪律约束二、世界贸易组织的建立1995年1月1日世贸组织正式开始生效运转,同年1月31日,世贸组织举行成立大会,取代1948年的关贸总协定1、WTO与GATT的关系对GATT的继承与发展(1宗旨上的补充(2原则上的灵活性:例外规定(3法律规范上的继承性(4组织结构与管理职能上的接替性(5主持多边贸易谈判仍为主要职能区别第一,两者的身份不同。世贸组织是永久性国际组织,是国际法人,可享受联合国特殊机构待遇。关贸总协定是临时性的、政府的、多边的协定,是准国际贸易组织第二,两者的管辖范围不同。世贸组织的管辖范围遍及世界经济的所有

6、领域,其中还有些不完全是贸易领域的问题,而关贸总协定主要给货物贸易立些规章制度第三,两者解决问题的权威不同。1.关贸总协定谈判达成的协议,成员国可以采取自愿方式履行,而世贸组织乌拉圭谈判回合达成的所有协议,成员国必须一揽子接受2.世贸组织管辖和实施的协议、协定本身若与成员国国内经贸政策有抵触的话,成员国要向世贸组织靠拢。当然,根据各国发展快慢程度的不同,允许有一定的过渡期。3.世贸组织规定了报复的办法。第二章WTO的基本原则和职能第一节WTO的宗旨与职能一、宗旨1 、提高生活水平,保证充分就业和大幅度、稳步提高实际收入和有效需求2 、扩大货物、服务的生产与贸易3 、坚持走可持续发展之路,促进对

7、世界资源的最优利用、保护和维护环境4、积极努力确保发展中国家、尤其是最不发达国家在贸易增长中获得与其经济发展水平相适应的份额与利益二、职能(1负责世界贸易组织多边协议的实施、管理和运作;(2为谈判提供场所;(3争端解决;(4贸易政策审议;(5处理与其它国际经济组织的关系世贸组织的三大基本职能制定多边贸易规则; 组织多边贸易谈判; 解决成员间的贸易争端三、建立世界贸易组织协定的构成“一个协议四个附件”四、世界贸易组织的组织机构(1 部长级会议(世贸组织的最高决策权力机构(2 总理事会(3 理事会(4 委员会(5 秘书处五、WTO争端解决机制主要参与方:争端解决机构;专家组和上诉机构;案件参与方(

8、当事方和第三方;WTO成员的政府;WTO秘书处 专家组报告的通过,“反向协商一致”指在争端解决机构审议有关事项时,只要不是所有参加成员协商一致反对,则视为通过;上诉机构报告及其通过;执行阶段;对执行情况的监督六、贸易政策审议机制积极发挥监督作用贸易政策审议机制是指世界贸易组织成员集体对各成员的贸易政策及其对多边贸易体制的影响,定期进行全面审议。实施贸易政策审议机制的目的,是促使成员方提高贸易政策和措施的透明度,履行所作的承诺,更好地遵守世界贸易组织规则,从而有助于多边贸易体制平稳的运行。第三节WTO的基本原则一、非歧视原则Principal of non-inscrimination成员双方在

9、实施某种优惠和限制措施时,不要对成员对方实施歧视待遇。1、最惠国待遇(Most-favored-nation treatment:缔约一方现在和将来给予另一方的优惠特权和豁免,都不应低于该缔约方给予任何第三方的优惠特权和豁免,否则就构成差别待遇或歧视2、国民待遇(National treatment国民待遇是指,对其他成员方的产品、服务或服务提供者及知识产权所有者和持有者所提供的待遇,不低于本国同类产品、服务或服务提供者及知识产权所有者和持有者所享有的待遇二、关税保护原则Principal of customs duties as means of protection该原则在肯定关税保护是合

10、法的手段,禁止取消或限制各种非关税壁垒措施的同时,要求各成员方在互惠基础上,通过多边谈判削减关税。三、透明度原则Principal of transparency缔约方正式实施的有关进出口贸易的政策法令条例,以及成员方政府或政府机构与另一成员方政府或政府机构签定的影响国际贸易政策的条约协定等都必须予以正式公布。如果没有正式公布,则不得实施。商务部世贸组织通报咨询局四、互惠原则Principal of mutually beneficial trade缔约方应在互惠互利的基础上通过举行多边贸易谈判进行关税或非关税措施的削减,对等地向其他缔约方开放本国市场,以获得本国产品或服务进入其他缔约方市场的

11、机会,而不强调单方面的开放,正是互惠原则的体现五、公平贸易原则Principal of fair trade缔约方之间在进行国际贸易交往中,不得采取不正当的贸易手段进行国际竞争或扭曲国际竞争。该原则要求,各缔约方为了创立和维持公平竞争的国际贸易环境,不得实施补贴的贸易战略,出口商不得以产品倾销等不正当竞争方式损害其他缔约方的合法利益。六、市场准入原则Principal of market access缔约方允许其他缔约方的货物服务与资本进入其市场的程度。该原则要求缔约方通过实施各种法律和规章等制度,对其他缔约方参与本国市场竞争进行一定的宏观掌握和控制。该原则允许缔约方根据经济发展水平,在一定期

12、限内逐步开放市场七、公平解决争端原则Principal of fair settlement of disputes要求缔约方之间一旦出现国际贸易争端,应通过公正客观平等和友好的方式使有关贸易争端得到妥善解决。要用公平来对公平,你对我公平,我就对你公平,你对我不公平,我绝对不能对你公平。第四节世界贸易新格局在世界贸易组织框架之外,近年来区域贸易日益壮大。跨太平洋战略经济伙伴协定(TPP、跨大西洋贸易和投资伙伴关系协定(TTIP,以及区域全面经济伙伴关系协定(RCEP等重要区域贸易协定也正在谈判中。一、跨太平洋伙伴关系协议(Trans -Pacific Partnership Agreement

13、,TPP由亚太经济合作会议成员国中的新西兰、新加坡、智利和文莱四国发起。2011年11月10日,日本正式决定加入TPP谈判,2013年9月10日,韩国宣布加入TPP谈判。而中国没有被邀请参与TPP谈判。TPP开创并主导21世纪贸易协议的新标准:第一,TPP将打破传统FTA模式,达成无例外的综合性自由贸易协议(规则透明度是TPP谈判的优先关注点第二,贸易协议新标准将更加关注工人和环境问题第三,高举自由和公平贸易旗帜,意在维护美国出口利益第四,在贸易协议中推行美国的全球价值观二、RCEP区域全面经济伙伴(Regional Com-prehensive Economic Partnership它是以

14、东盟为主导的区域经济一体化合作,是成员国间相互开放市场、实施区域经济一体化的组织形式。RCEP 的主要成员国计划包括与东盟已经签署自由贸易协定的国家,即中国、日本、韩国、澳大利亚、新西兰、印度。首先,成员机制不同;其次,开放水平不同;再次,不同的利益平衡;最后,目标不同三、一带一路“一带一路”(One Belt And One Road,简称OBAOR;或One Belt One Road,简称OBOR;或Belt And Road简称,BAR是“丝绸之路经济带”和“21世纪海上丝绸之路”的简称 第三章世贸组织货物贸易规则第一节WTO农产品协议农业协议的主要内容(三大支柱市场准入(关税化、关税

15、配额、关税减让;国内支持(规定政府如何减少对国内农业生产及流通补贴支持,绿箱、黄箱和蓝箱政策;出口竞争(禁止新补贴、削减已有补贴一、关于扩大市场准入的规定(1取消非关税措施;(2削减农产品进口关税;(3规定关税配额量(4规定最低市场准入机会;(4特殊保障措施二、关于规范政府支持措施和出口补贴的规定(1削减国内补贴两类补贴:绿色补贴与黄色补贴削减黄色补贴“绿箱”政策: 绿箱政策指对农产品国际贸易不具有扭曲作用或者扭曲很小的政府支持和补贴,有12项。如自然灾害救助,国内食物援助,食物安全储备,环境计划下的支付,地区援助计划支付,农业科研、培训、推广与咨询、环保、病虫害防治、基础设施服务等政府一般性

16、服务。还包括对生产者的直接支付、与生产不挂钩的收入支持,政府参与的收入保险和收入安全网计划,结构性调整援助、环境规划计划等。“黄箱”政策 :黄箱政策是对农产品国际贸易具有扭曲作用的补贴,如政府的价格支持、生产资料投入补贴、营销贷款贴息、种植面积补贴等。黄箱政策计入AMS。发达国家在6年内削减20%;发展中国家在10年中削减13.33%;最不发达国家无须削减。“蓝箱”政策 :WTO允许一个国家给予那些被要求限制生产的农民以某种直接支付,这些补贴与农产品限产计划有关,成员方不须承担削减义务。被称为“蓝箱”政策。包括按固定面积和产量给予的,如休耕补贴;按基期生产水平的85%或85%以下给予的补贴;按

17、固定牲畜头数给予的补贴等。(2削减农产品出口补贴第二节实施动植物检验检疫措施协议(SPS1 、SPS的宗旨指导各国制定、采用和实施动植物卫生措施,使动植物检验检疫措施对贸易的影响降至最低程度。2、SPS产生的背景各国政府为防止带有疫病的动植物产品进入本国境内,避免对国内农业、生态、和人民健康造成危害。3、SPS协议的主要内容(1科学依据(2国际标准(3等同对待(4风险分析(5非疫区概念第三节技术性贸易壁垒规则一、技术性贸易壁垒的形式1、技术标准;2、技术法;3、合格评定程序;4、包装和标签要求;5产品检疫、检验制度;6、信息技术壁垒;7、绿色技术壁垒;8、专利壁垒二、技术性贸易协议基本原则:第

18、一,贸易限制最小原则。第二,科学上证明合理原则。第三,国民待遇和非歧视性原则。第四,透明度原则。第五,发展中成员国的差别待遇原则。第四节纺织品与服装协议一、主要内容(一适用产品范围(二分阶段取消配额限制(三过渡性保障措施(四非法转口的处理(五纺织品监督机构第五节反倾销协议一、反倾销(Anti-Dumping的基本知识(一构成反倾销的三个基本要件倾销以低于正常价值的价格进入进口国的市场。损害对进口国同类产品的产业造成实质性损害或遭受实质损害的威胁或实质性阻碍。因果关系能证明这种损害与进口商品之间存在着直接的因果关系。1、什么是倾销倾销指在正常的国际贸易中一国产品以低于正常价格的价格向另一国出口并

19、对进口国的相关产业造成重大损害的行为。主要取决于对出口价格和正常价值的确定以及对二者进行比较的规则。(二反倾销措施反倾销措施包括以下形式:临时反倾销措施:征收临时反倾销税最终反倾销措施:征收进口反倾销税追溯征税:反倾销税追溯到能够适用临时措施的时候开始计征价格承诺:提高出口价格其中最基本的形式是临时反倾销措施和最终反倾销措施(三实施反倾销措施的基本程序反倾销调查基本程序:申请人提出申请调查当局审查立案并公布反倾销调查和损害调查第五节反补贴协议一、补贴的定义和分类1、补贴与反补贴协议补贴(Subsidy:指任何政府或机构对企业提供的财政捐助和政府对收入或价格的支持。2、补贴的类型禁止使用的补贴、

20、可申诉的补贴、不可申诉的补贴(1禁止性补贴(prohibited subsidies通常被称为“红色补贴”。是指成员方不得授予或维持的补贴,因为这种补贴直接扭曲进出口贸易。(2可申诉补贴(actionable subsidies通常被称为“黄色补贴”。指在一定范围内允许实施,但如果在实施过程中对其他成员方的经济贸易利益产生了负面影响(adverse effects时,受影响的成员方可对其补贴措施提出申诉。(3不可申诉补贴(non-actionable subsidies通常被称为“绿色补贴”。是指不具有专向型的补贴,或虽具有专向性的补贴,但符合补贴与反补贴措施协议中的一切条件的补贴。3、征收反

21、补贴税的步骤:(1申述和调查;(2举证; (3当事双方磋商解决问题;(4如果磋商后补贴方愿意修改或作出其他价格承诺,补贴诉讼可以暂停或终止;(5如承诺无实际行动,可继续调查,算出补贴数额,征收反补贴税;(6日落条款,规定征收反补贴税的期限不得超过5年二、反补贴税1、反补贴税指对于直接或间接地接受奖金或补贴的外国商品进口所征收地一种进口附加税,旨在抵消出口国对该出口商品所作的补贴。2、征收反补贴税的前提是进口国国内同类产品受到重大损害或者受到严重威胁。第七节保障措施协议一、保障措施协议的主要内容1、实施保障措施的前提条件第一,进口激增; 第二,产品进口的大量增加必须是进口成员方在其承诺有关关税减

22、让义务时无法合理预见的;第三,进口激增对国内生产相同或直接竞争产品的产业造成严重损害或严重损害威胁2、保障措施的实施1实施形式提高关税;数量限制(配额;关税配额2实施原则必须遵循适度原则和非歧视原则3临时性保障措施条件:危急情况下(通常指任何延迟都会导致难以恢复的损失时,且有证据显示损害或损害威胁存在,有关成员方可以采取临时性保障措施。程序要求:采取措施前应向保障措施委员会通报,采取措施后还应立即与有关成员方进行磋商。形式:只能采取提高关税税率的形式。期限:不得超过200天,临时性保障措施的期限应作为最终保障措施期限的一部分反倾销、反补贴与保障措施的共同点1、反倾销、反补贴与保障措施都是WTO

23、规则允许的保护国内产业的行政措施;2、反倾销、反补贴与保障措施案件一般都是由国内相关产业因受到损害提出申请立案调查的,对申请者要求基本相同;3、反倾销、反补贴与保障措施案件都是由政府经济贸易主管机构负责立案、调查、裁决和实施的;4、它们都是国内同类产业受到损害或损害威胁并与进口产品有因果关系时而采取的保护措施;5、它们都有一个实施期限。保障措施与反倾销、反补贴的不同点反倾销措施实施的条件:以低价倾销,对进口国造成了实质性的损害适用对象:不公平贸易或不公平竞争具体实施形式:现金保证金、价格承诺、保函、以及最终加征相应的税赋实施期限:不超过4个月,特殊情况可延长至9个月反补贴措施实施的条件:因政府

24、补贴而具有价格竞争优势,对进口国造成了实质性损害适用对象:不公平贸易或不公平竞争具体实施形式:现金保证金、价格承诺、保函、以及最终加征相应的税赋实施期限:不超过4个月(不能延长保障措施实施的条件:进口产品的数量激增而挤占进口国的市场份额,并对进口国造成实质性的危害适用对象:公平条件下数量猛增具体实施形式:加征关税、实施配额数量限制或者最终加征关税或实行关税配额实施期限:临时保障措施不超过200天,一般不超过4年,最长可延至10年二、特殊保障措施特别保障措施是世界贸易组织(WTO成员利用特定产品过渡性保障机制(Transitional Product-specific Safeguard Mec

25、hanism针对来自特定成员的进口产品采取的措施“特别保障措施”与“保障措施”的区别与联系:目标国不同;采取措施的标准不同第八节海关估价协议一、海关估价的含义1、海关估价Customs Valuation指一国(或地区海关为推行关税政策和对外贸易政策等的需要,根据法定的价格标准和程序,为征收(从价关税而确定某一进口商品完税价格的方法和程序。2、完税价格Customs Value海关根据货物申报价格审定的价格第四章与贸易有关的投资措施协议第一节WTO体制下投资规则的建立第二节国际直接投资国际直接投资(International Direct Investment,是指投资者为了在国外获得长期的投

26、资效益并得到对企业的控制权,通过直接建立新企业或并购原有企业等方式进行的国际投资活动。国际间接投资主要是指国际收支表中金融资产交易项下的投资活动,具体包括国际信贷、国际有价证券投资、国际融资租赁等。二者的本质区别在于,进行国际间接投资的主要目的在于获取投资收入或资本利得,而进行国际直接投资的核心目标则是得到对投资企业的直接控制权一、国际直接投资的分类(1按母公司和子公司的经营方向是否一致分为:横向型、纵向型和混合型;(2按投资者是否创办新企业分为:绿地投资和控制外国企业股权;(3按投资者对外投资参与方式不同分为:合资经营、独资经营和合营经营等。(1横向型:是指一国企业到外国投资建立与国内生产和

27、经营方向一致的子公司或附属机构,同时这种机构或子公司能独立地完成产品的全部生产与销售过程。纵向型:某一企业到国外建立与国内的产品生产有关联的子公司,并在母公司与子公司间实行专业化协作。混合兼并:某企业到国外建立与国内生产和经营方向完全不同,生产不同的产品的子公司。(2 绿地投资:在东道国新创办企业,是指国际投资主体(例如:跨国公司、跨国银行在东道国境内依照东道国法律建立部分资产或全部资产所有权归外国投资者所有的企业控制外国企业的股权:收购兼并是指国际投资主体(如跨国公司、跨国银行等通过一定的程序和渠道,并依照东道国的法律取得东道国某现有企业的部分或全部资产所有权的投资行为收购兼并种类:按并购双

28、方所处行业关系: 横向、纵向、混合并购;是否互愿互利:善意(协议or直接、恶意(敌意or间接收购;按并购所采取的基本方法: 现金、股票收购反收购策略:毒丸计划(股权稀释毒丸、负债毒丸、人员毒丸、降落伞计划、白衣骑士、焦土战术国际独资企业:国际独资企业的最大特征是所有权、经营管理权都由外国投资者独自享有,同时也由该投资者独自承担责任和风险。(1国外分公司:指投资者为扩大生产规模或经营范围在东道国依法设立的,并在组织和资产上构成跨国公司不可分割的国外企业。(2国外子公司:指跨国公司投入全部股份资本,依法在东道国设立的独立企业。国际合资企业:国际合资企业是指由两个或两个以上国家的公司、企业、其他经济

29、组织或个人,在平等互利原则的基础上,依照东道国法律共同投资、共同经营、共担风险、共负盈亏的企业。国外合资经营的种类:有限责任公司、股份有限公司、无限责任公司、两合公司。国际合作企业:国际合作企业是指由两个或两个以上的合营者在一国境内依照东道国法律,通过谈判签定契约,并在契约中规定合作方权、责、利的一种国际直接投资方式。国际合作企业是一种契约式的合营企业,它以签定的契约为依据进行投资、经营、管理、分配利润及承担风险。战略合作联盟:国际战略联盟是指某个企业的结盟对象超越了国界,在世界范围内与对自己发展有利的企业结成合作伙伴。第三节中国利用外资一、引进外资的好处外资是我国固定资产投资的重要资金来源;

30、利用外资推动了我国产业结构的优化升级;外资企业成为我国不可缺少的税收来源;利用外资创造了大量就业机会;外资企业是我国对外贸易增长的重要因素二、近期争论的观点GDP 不能反映国民福利;对出口作用的怀疑【(1低附加价值的生产阶段微笑曲线(2贸易条件恶化】;外资是是中国深陷美元陷阱和“自我剥夺”的罪魁祸首;能源消耗与环境污染问题严重;外资通过直接投资掠夺我国自然资源;垄断;国家安全;其他:品牌替代、国有资产流失第四节中国对外直接投资一、多元化投资格局加工装配型的制造业;资源开发行业;工程承包与劳务合作;科技开发行业;服务贸易行业二、中国企业海外并购背景金融危机;外汇储备;人民币;能源形势三、中国企业

31、对外投资失败的原因:一是商业原因,包括:1投资报价太低、2市场环境变化;二是非商业原因。包括:1国家安全考虑、2国内政治压力、3与当地法律冲突、4反垄断、5相关利益团体反对。政治性的阻力是中国企业对外投资遇阻的重要特色:近年中国企业大量高调“走出去”,给国际社会带来“突然崛起”的形象,由于对中国企业不了解,许多国家对中国企业的投资感到不安;国有企业是中国企业对外投资的主体;对于经济安全与资源安全的担心;中国企业在海外时的运作模式引起了投资国的担忧;忽视投资所在国的文化因素第五章服务贸易总协定第一节国际服务贸易的概念、特征与分类一、国际服务贸易的概念1.服务的特点第一,与货物相比,服务是一种无形

32、的产品。第二,不像货物,服务一般是不易贮存的,服务的生产与消费经常是在同一时间、同一地点,由提供者和消费者面对面接触来完成,或者用其他联系方式来进行。第三,货物是一种物体,而服务是一个过程,一般说服务是不含所有权转移的特殊交易方式,无法独立存在于合同之外。2.国际服务贸易国际服务贸易是各国或地区之间跨越国境的服务提供和接受。二、服务贸易的特征商品贸易相比,服务贸易具有以下几个明显的特点:无形性;非储存性;异质性;缺乏所有权;高垄断和高保护性四、服务贸易的分类模式1:跨境服务;模式2:境外消费; 模式3、商业存在; 模式4、自然人移动。自然人流动与商业存在的共同点是:服务提供者到消费者所在国的领

33、土内提供服务;不同点是:以自然人流动方式提供服务,服务提供者没有在消费者所在国的领土内设立商业机构或专业机构。五、国际服务贸易的分类1、商业性服务2、销售服务3、金融服务4、文化娱乐及体育服务业5、通讯服务;6、教育服务7、健康和社会8、交通运输服务9、建筑服务10、环境服务11、旅游服务12、其他第二节国际服务贸易的发展趋势一、服务贸易规模不断扩大,占世界贸易总额的比重保持在20%左右二、全球服务贸易结构不断优化与升级三、全球服务贸易发展表现出地区不均衡性四、服务贸易壁垒仍繁多复杂,消除贸易壁垒的进展十分缓慢第三节国际服务贸易壁垒与自由化一、服务贸易壁垒的含义一国政府对外国服务生产者(提供者

34、的服务提供或销售所设置有障碍作用(增加生产或销售等成本的政策措施。二、服务贸易壁垒的种类1 、限制“贸易”的壁垒服务贸易的过程,即由一方提供一定的服务而另一方支付一定的报酬。限制“贸易”的壁垒就是阻碍这一过程实现的政策措施。税收歧视;补贴;国家垄断与政府购买;外汇管制。2.限制“主体”的壁垒服务贸易壁垒多针对人员的过境移动以及一国人员到另一国境内从事服务经营的资格与具体活动能力条件等。资格的限制;股权的限制;经营的限制;信息的限制第四节国际服务贸易总协定一、服务贸易基本原则透明度原则;区别于货物贸易的逐步自由化原则;最惠国待遇原则;发展中国家更多参与原则;限制和禁止原则;申请获准原则二、服务贸

35、易的具体义务规范1.市场准入2.国民待遇3.争端解决第五节中国服务贸易第六节国际间接投资国际间接投资(FII是指用于购买外国公司的股票和其他证券的投资以及中长期国际信贷。按从事国际间接投资的主体分类,有三类:即国际机构投资、政府投资和私人投资。按筹资手段和管理方法分类,有七类:即国际银行信贷、出口信贷、政府贷款、国际金融组织贷款、国际证券、混合贷款和国际项目贷款。股票的特点:(1股东是财产的所有者;(2股息不定,不能保证本金一定能偿还;(3长期在股市投资,并且经验丰富者获利较多债券的特点:(1借钱给政府或企业;(2对方支付利息并保证偿还本金;(3一般情况下本金能得到偿还;(4购买后利率下降,则

36、买债券更有利;(5一般情况下还债日期越远,利率越高。国际间接投资的发展趋势:证券交易国际化;证券投资基金化;证券投资的增长速度超过了直接投资;债券在国际金融市场融资中所占比重日益提高;流向发展中国家的证券资本在不断增加一、中国证券市场对外开放(一在国际资本市场募集资金;(二开放国内资本市场;(三有条件地开放境内企业投资境外资本市场;差距: 1、金融结构的差距2、在市场机制上的差距3、市场深度上的差距4、市场文化上也有一定差距二、国际债券投资国际债券是指一国的企业(或政府在其他国家发行的债券。目前,国际市场上主要的债券有:美国美元债券、德国马克债券、日本日元债券、瑞士法郎债券、欧洲美元债券、欧洲

37、日元债券、亚洲美元债券1、分类外国债券:借款国在外国证券市场上发行的、以市场所在国货币为面值的债券。欧洲债券:以某一种或某几种货币为面额,由国际辛迪加承销,同时在面额货币以外的若干个国家发行的债券。欧洲债券的发行者、面值货币和发行地点分属于不同的国家。2 、外国债券的特点:发行外国债券首先要对借款者进行评级;外国债券发行额较大且筹资多国化、多样化;资金使用无严格限制,但不得干扰债权国的财政金融政策;外国债券要受外国当地有关金融当局的管理,因此筹资手续相当复杂3 、欧洲债券的特:管制松散;币种多样化;交易集中;资金调拨方便4 、国际债券市场从目前全世界的债券市场来看,交易量大的市场主要集中在苏黎

38、世、纽约、东京、法兰克福、伦敦和阿姆斯特丹。扬基债券(Yankee Bond;武士债券;伦勃朗债券; 哈叭狗债券;人民币债券(俗称“熊猫债券”,“熊猫债券”是以人民币标价的债券。发行者是外国金融机构(政府、私人和国际组织,购买者是中国金融机构(主要是商业银行 熊猫债困局:一是中国对该债券的发行有着严苛的限制。另一个限制在于债券发行规模。除了本身限制以外,香港点心债也成为熊猫债的竞争对手。(点心债券,即离岸人民币债券,是指在香港发行的以人民币计价债券。三、国际股票投资1、股票的概念是由股份公司发给投资者用以证明投资者对公司的净资产拥有所有权的凭证。国际股票是指世界各大公司为筹集资金按有关规定,在

39、国际金融市场上发行和参加交易的股票。股票收益有:收入收益(股息、红利;资本收益(投机收益股票种类:普通股不限制股东权利的最一般的股票。优先股指在股利派发和剩余财产的分配顺序上优先于普通股的股票。中国的股票类别A股:人民币普通股票B股:境内上市外资股,人民币特种股票。它是以人民币标明面值,以外币认购和买卖,在境内(上海、深圳证券交易所上市交易的外资股。在上海以美元购买,在深圳以港元购买。H、N、S股:境内注册,上市地在香港、纽约、新加坡的外资股。红筹股:在香港和境外注册,在香港上市,由中资企业控股35%以上的上市公司股票。2 、国际股票融资的类型(一境内上市外资股结构(二境外上市外资股结构(三间

40、接境外募股上市结构(四存托证境外上市结构3 、企业海外上市的途径:直接上市与间接上市(1境外直接上市(H股、N股、S股等都是采IPO(首次公开募集方式进行。IPO好处:公司股价能达到尽可能高的价格;公司可以获得较大的声誉,股票发行的范围更广。从公司长远的发展来看,境外直接上市应该是国内企业境外上市的主要方式。IPO困难:国内法律与境外法律不同,对公司的管理、股票发行和交易的要求也不同。进行境外直接上市的公司需通过与中介机构密切配合,探讨出能符合境内、境外法规及交易所要求的上市方案。(2境外间接上市主要有两种形式:买壳上市和造壳上市。其本质都是通过将国内资产注入壳公司的方式,达到拿国内资产上市的

41、目的,壳公司可以是已上市公司,也可以是拟上市公司。间接上市的好处:成本较低,花费的时间较短,可以避开国内复杂的审批程序。但有三大问题要妥善处理:向中国证监会报材料备案;壳公司对国内资产的控股比例问题;选择上市时机。(一买壳上市买壳上市,又称反向收购(Reverse Merger,是指一家非上市公司(买壳公司通过收购一些业绩较差、筹资能力弱化的上市公司(壳公司来取得上市的地位,然后通过“反向收购”的方式注入自己有关业务及资产,实现间接上市的目的。借壳上市:A公司将自己的优质资产注入自己的上市子公司B,从而间接上市。买壳上市和借壳上市本质上都是为了实现间接上市,二者的区别:买壳上市首先要获得一家上

42、市公司的控制权;借壳上市是企业已经有了一家上市公司的控制权,它是对壳资源进行重新配置。(二造壳上市境外造壳上市是指公司在境外百慕大、开曼、库克群岛、英属处女群岛等地注册公司(或收购当地已经存续的公司,用以控股境内资产,而境内则成立相应的外商控股公司,并将相应比例的权益及利润并入境外公司,以达到上市目的。公司采取境外造壳上市,主要有两方面原因:是为了规避政策监控,使境内企业得以金蝉脱壳,实现境外上市;二是利用避税岛政策,实现合理避税。四、国际投资基金1 、投资基金的种类根据交易方式分为:封闭式基金和开放式基金根据投资对象分为:股票型基金、债券型基金、混合基金和货币市场基金特殊类型基金:基金中的基

43、金、伞形基金2 、封闭式基金和开放式基金封闭式基金,是相对于开放式基金而言的,是指基金规模在发行前已确定,在发行完毕后和规定的期限内,基金规模固定不变的投资基金。开放式基金,是指基金规模不是固定不变的,而是可以随时根据市场供求情况发行新份额或被投资人赎回的投资基金。私募基金:私募基金(Privately Offered Fund是相对于公募而言,是就证券发行方法之差异,以是否向社会不特定公众发行或公开发行证券的区别,界定为公募和私募,或公募证券和私募证券。私募股权投资基金分为三种类型:一、风险投资基金;二、增长型基金;三、收购基金股权投资主要组织形式:1、有限合伙制2、信托制3、公司式3 、风

44、险投资的概念和特征风险投资作为资本是指投入到新型的、有巨大发展潜力、未上市中小企业中的权益资金。其特征有:风险投资是一种高风险、高回报的投资;风险投资是一种长期性的权益投资;风险投资是一种金融与科技、资金与管理相结合的专业性投资。风险投资进入企业的四个阶段:一、风险投资的投入:种子期;二、导入期;三、成长期;四、成熟期私募股权投资人通常采取的投资策略:1、联合投资2、分段投资3、匹配投资4、组合投资五、中国上海自贸区上海自由贸易区(Free Trade Zone 缩写FTZ:是根据本国法律法规在本国境内设立的区域性经济特区。这种方式属一国境内关外的贸易行为,即某一国在其辖区内划出一块地盘作为市

45、场对外做买卖(贸易,对该地盘的买卖活动不过多的插手干预、且对外运入的货物不收或少收关税。传统的自由贸易区(Free Trade Area 缩写FTA:是根据多个国家之间协议设立的包括协议国(地区在内的区域经济贸易团体。指多个国家或地区(经济体之间做买卖生意(贸易,为改善买卖市场,彼此给予各种优惠政策;至于怎样做买卖,FTZ与FTA不同的是,传统自由贸易区是多国一起玩,游戏规则多国共同制定;而FTZ是一国在自个的地盘玩,自己地盘自己做主,游戏规则自个制定。保税区与自贸区:什么叫保税区?答:保税区亦称保税仓库区。这是一国海关设置的或经海关批准注册、受海关监督和管理的可以较长时间存储商品的区域。是经

46、国务院批准设立的、海关实施特殊监管的经济区域。货物在保税区能干嘛?答:货物运至保税区后,可以在保税状态下进行加工、存储、展览、改装、分类、混合,并根据需求完税后运入关内或免税运出境外。有了保税区为什么还要搞自贸区?答:保税区有助于货物自由贸易,而自贸区更强调扩大服务业的开放。上海自由贸易试验区服务业开放第一步选择了金融、航运、商贸、专业、文化、社会六个领域。专业服务领域包括:律师服务、资信调查、旅行社、人才中介服务、投资管理、工程设计、建筑服务。主要政策:拟开放人民币资本项目;构建离岸金融中心;可能推15%企业所得税优惠;贸易领域监管模式创新;推动外贸物流创新发展第六章与贸易有关的知识产权协议

47、一、国际技术贸易及其特点国际技术贸易(International Technology Trade是指不同国家的企业、经济组织或个人之间,按照一般商业条件,向对方出售或从对方购买技术使用权的一种国际贸易行为。简而言之,国际技术贸易是一种国际间的,以纯技术的使用权为主要交易标的的商业行为。技术转移与技术转让技术转移包括技术地点的转移和权利的转移双重含义,通常包含一切导致技术和知识迁移的过程和活动,包括有偿和无偿的,也包括有意识和无意识的转移活动。技术转让只是技术权利的转让,是指一方将技术的使用权或所有权转让给另一方的行为过程,通常是指有目的、有意识的技术转移活动,是一种有偿的技术转移活动,常被称

48、之为技术贸易。技术转移与技术引进从技术供方的角度看,技术转移就是技术输出;从技术受方的角度看,技术转移就是技术输入,即技术引进。技术转移与技术创新技术创新是一个包括技术发明、技术开发和技术扩散的技术进步过程,是技术转移的基本前提和主要源泉二、知识产权的概念知识产权(Intellectual Property,简称IP是指一切与人类的智力活动相联系的无形财产权,是法律授予权利人对其智力成果所享有的一种独占权利(占有、使用、收益、处分的权利。从法律上讲,知识产权具有三种特征:(1地域性(2独占性或专有性(3时间性三、专利与专利权1 、概念是专利权的简称。即:一项发明创造,向专利局提出申请,经审查合

49、格后,授予发明者专利权(专有权利。2 、类型发明专利(一是产品发明,二是方法发明,三是用途发明;实用新型;外观设计实用新型与发明的区别:第一,保护范围不同。第二,实用新型专利的创造性要求比发明专利低。第三,实用新型专利的审查程序比发明专利简便、快捷。第四,保护期限不同。3 、授予专利的实质条件(1新颖性:没有、没公开的技术(包括书面、使用、口头(2创造性:与已有技术比,有(突出的实质性特点和(显著的进步(3实用性:工业实用性-能制造或使用,产生积极的效果;已经完成,按说明书即能制造或使用。4 、先发明原则与先申请原则先发明原则,是指两个或两个以上发明人就同一内容分别提出专利申请时,专利权将授予

50、能够证明其发明的完成先于他人的发明人。目前,只有美国等少数国家采用这一原则。先申请原则,是指两个或两个以上发明人就同一内容分别提出专利申请时,专利权将授予最先提出专利申请的人。世界上大多数国家都实行这一原则,我国也采用这一原则。专利权人的权利:独占权(排他权;转让权(不再享有;许可权;标记权;放弃权;维护专利权的权利;署名权专利权人的义务:实施专利发明创造强制许可;缴纳年费5 、企业专利战略企业专利战略模式:进攻性专利;防御性专利;混合型专利(1进攻型专利战略1基本专利战略指企业将研发成功的某项基础性的技术或某些关键性的核心技术申请为专利,获得该技术的专利权。2外围专利战略a.企业围绕自己的基础专利构建专利网,把与基础专利相关的外延技术申请为专利,防止竞争对手b.企业围绕他人的基础专利构建自己的专利网,从而形成对其他企业的专利包围。3地域选择战略4专利有偿转让战略(专利权贸易成为一种新的盈利模式5专利与产品、商标相结合战略6专利回输战略7专利诉讼战略(2防御型专利战略1技术公开战略2撤销对方专利权战略3交叉许可战略4利用失效专利战略5绕过专利障碍战略(3混合型专利战略主动和解战略四、商标权与商标战略1、商标是任何能够将自然