个人所得税代扣代缴软件(纳税人端)操作指南_图文_百度文库

1、江西省地方税务局个人所得税代扣代缴软件操作指南(纳税人端江西省地方税务局信息中心二一一年六月目录第1章软件简介 (1第2章操作指南 (22.1 软件安装 (22.2 申报流程 (42.3 修正申报和补发工资 (182.4 扣款操作 (202.5 注意事项: (23第3章常见问题和解答 (25第1章 软件简介个人所得税代扣代缴软件是由国税总局委托税友软件公司研发,并在全国范围推广的个税核算软件。通过提供扣缴义务人和纳税人基础信息、纳税人收入明细信息等在软件中形成申报文件传递到税务局,取代传统的手工计算,汇总。该系统主要功能如下图所示: 安装环境总体来说,这套软件对电脑的要求不高,只要安装了 Wi

2、ndows XP 的系统即可运行。代扣代缴系统基础信息管理报表管理申报管理申报反馈查询统计申报辅助系统管理第2章操作指南2.1软件安装 将下载的文件,按照默认提示安装,如下图。 强烈建议将安装目的文件夹修改为其他非C盘系统盘的目录首次进行安装即将结束时,软件将自动弹出如下操作界面,一般情况下我们选择我不需要迁移,其中我要迁移选择仅用在系统版本升级数据迁移使用,其他情况无需选择。 2.2申报流程软件安装完成后,可分为五个大的步骤来完成个人所得税的申报:一、扣缴义务人信息的获取和输入;二、纳税人信息的获取和输入;三、工资信息的获取和输入;四、生成申报数据;五、申报与反馈。 第一步,安装完成后点击快

3、捷方式进入系统,如图,操作员代码:admin,密码:123456,登录。 初次使用的用户出现如下图页面,请核实本地计算机时间是否正确点选确定。 具备连接互联网条件用户的建议利用网络进行相关数据的更新传输,可避免介质往返税务机构的麻烦,进行网络参数设臵如下图(如单位无互联网络,可跳过此步骤,使用介质U盘申报。 表示已成功连接省局个税服务器;如显示测试失败,则用户请检查自己的网络或输入是否有错。(如果本单位是通过代理上网,还需设臵代理服务器地址。 点选个人所得税代扣代缴,在弹出的对话框里选择不注册。 如下图所示输入相应的信息:扣缴义务人编码:4位行政区划编码(选择本地区的4位行政区划编码,如南昌为

4、3601+六个0+8位企业管理码扣缴义务人名称:对照税务登记证名称录入税务登记证号:对照税务登记证名称录入行政区划:选择纳税户所属行政区划,如南昌的纳税户选择南昌市 注:以上纳税户手工输入信息必须严格与征管系统最新数据保持一致,请纳税户输入数字时请使用半角输入法,否则将无法正确通过系统校验,导致无法使用本软件。接入互联网并正确输入网络参数的用户可以选择网络下载,系统将每次自动从个税系统申报接收服务器下载本单位的相关初始化信息数据,如下图: 非网络用户选择介质导入,导入前请到地税办税大厅获取基础信息文件包,格式为:3601000000*_jbxx_2010*.zip将上述文件包导入系统完成基础信

5、息导入。如下图: 完成基础信息的导入。 系统菜单个人所得税代扣代缴纳税人信息。可通过手工输入和Excel 表成批导入两种方式实现纳税人基础资料信息进电脑。a、手工输入:点纳税人信息进入输入界面,单击增加按钮弹出纳税人基础信息详情对话框,挨项输入后点保存即可。注意,带*号的为必填项。 b、成批导入:按照软件要求事先准备好纳税人信息的Excel表,可在人事档案或财务软件里导出员工名单等信息,但必须严格按照个税软件帮助-附录二-Excel模板文件下载提供的Excel 标准格式保存好的纳税人信息表格文件。如下图 完成表格内容的填写后,点软件工具栏中的导入,选择需要导入的Excel文件,在窗口表格处点击

6、第一行的不导入选择具体要导入的项目,带*号的要全部选上,最后勾选导入的数据文件有标题行后点导入即可。如图: 中国籍雇员信息填写要求和注意事项:(1全表必须为文本格式。(2工号不得重复。(3身份证号码字前字尾不得有空格。(4如果无法导入系统,则手工输入。(5如果有身份证重号纳税人或者无法输入的身份证号码,请参考第3章第23条操作。(6员工信息不能删除,如果有员工离职,因进入纳税人基础信息详情对话框将状态一栏设臵为非正常。如下图: 点击填写报表-选择需要申报的项目(这里以正常工资薪金收入为例进入。 有三种方式生成报表,一是从上月数据生成,二是从财务软件里导入,三是生成0工资。然后按照实际发放的工资

7、填写工资金额,系统会自动计算出应缴税额。如下图: 注意:其它收入如劳务报酬等分别在非工资薪金报表等其它报表里填写,操作方法与本方法类似,详细操作方法请点击软件右上角的帮助中的软件操作手册。填写和注意事项:(1身份证信息必须取自中国籍雇员信息表。必须与该表完全一致。(2采用从外部数据文件导入生成的用户需要采用标准工资报表模板,如下图: (3应发工资合计含所有的工资薪金,不得扣除任何项目。(4其他免税所得,是指政府特殊津贴、中国科学院院士津贴、中国工程院院士津贴和其他经国务院批准免税的补贴、津贴。如果无此类津贴补贴项目,不得填写。(5不征税所得:是指通讯费补贴、独生子女补贴、托儿补助费、执行公务员

8、工资制度未纳入基本工资总额的补贴、津贴差额。(6减免税额:减免税额,是指残疾、孤寡人员和烈属因严重自然灾害造成重大损失以及其他经国务院财政部门批准减税的。填写完后,生成如下列表: 以上步骤完成后,在菜单中选择填写报表下的生成申报数据,系统将根据填写的收入明细申报表自动生成个人所得税报告表。如下图: 审核无误后,在菜单申报与反馈下的网络申报或介质申报,进行最后一次核对,然后选择正确的申报方式进行申报。 2.3修正申报和补发工资当扣缴义务人完成申报操作后,发现报表填写有误,在没有扣款的情况下,可如下操作进行修改:(1采用介质申报的扣缴义务人需前往办税服务厅进行申报,申报成功后由办税服务厅征收人员将

9、个税系统反馈信息导给扣缴义务人,扣缴义务人将反馈信息在申报与反馈模块中导入后,即可在生成申报数据模块中,对当月的修改申报的数据启动修正申报功能,再次重新录入申报数据后上报。 注:修正申报功能仅限于征期内发现当月申报数据错误,在扣款之前进行的操作,如已经实现扣款,则无法启动。扣缴义务人补发以前月份的工资薪金,按下列方法操作:扣缴义务人在生成申报数据功能模块中,勾选需要补发的所得月份,点击启动自查功能,即可对历史月份的补发工资进行录入。扣缴义务人可在申报与反馈中将本月的申报数据与自查补发工资的申报表一同发送到税务局端的个税系统中,完成本月个税及历史补发工资的申报。 注:(1自查功能录入申报表时不支

10、持EXCEL批量导入功能,仅能手工逐条录入自查的申报数据。(2自查功能只能对个税代扣代缴软件中有历史申报记录的月份进行补发工资申报。2.4扣款操作开通网上办税的用户可直接登录网上办税平台内进行接收个税申报数据后进行扣款,具体流程如下:进入网上办税系统,点击纳税申报接收国家税务总局个人所得税代扣代缴系统汇总数据,获取个税申报信息,如下图: 点击上图中的国家税务总局个人所得税代扣代缴系统未清缴情况,在弹出窗口中可查询出个税申报数据并扣款。 注意:在网上办税厅点击接收国家税务总局个人所得税代扣代缴系统汇总数据时报接受失败,没有需要导入的个税数据,而在扣款界面也无法找到需要扣款的申报数据,这时可再次尝

11、试导入。如果还不成功,上报技术部门处理。非网上办税用户可前往办税服务厅进行缴税。2.5注意事项:(1导出前建议先做数据备份。 (2备份文件建议不要存放于系统(默认为C盘目录。(3导出的申报数据必须先存于硬盘的预先设臵的文件夹(如:D:个税申报四月份申报数据。(4系统不允许重复申报。(5使用介质申报的纳税人需将硬盘数据拷贝到移动磁盘报送办税大厅(为防止病毒爆发,请会计人员预先将U盘格式化后再拷贝申报文件进行申报。(申报完成后再从办税大厅获取反馈文件包,回本单位进入系统后选择申报与反馈获取反馈,导入税务局反馈信息。(6如选择申报方式为网络申报,则直接点击申报即可,系统将自动上传申报数据至个税系统申

12、报接收服务器进行申报,申报结束后请点击获取反馈查询申报情况。(7数据导出的文件(即报送至税务局的文件格式为:SB06 _扣缴人编码_导出时间.zip。申报完成后从税务局反馈的文件格式为:FK06_扣缴人编码_导出时间.zip申报和反馈文件均为软件自动加密生成,不得自行修改文件名称。(8以上介绍的为个税软件的基本操作,其它操作可参考帮助中的软件操作图示。本软件附录了相关的电子表格,大家可在帮助-附录二-EXCEL模板下载中下载。第3章常见问题和解答1、安装个税软件有什么注意事项?建议软件安装在非系统盘下,因为此软件为绿色软件,只要此软件所有文件及文件夹完整在重装操作系统之后也能直接使用。2、在进

13、行设臵向导时提示扣缴义务人编码或名称、税务登记证号填写有误,请返回修改。若您填写正确又无法通过检验,请咨询主管税务机关!请核对扣缴义务人编码填写有误、扣缴义务人名称填写有误及税务登记代码!注意:1扣缴义务人编码是录入18位编码,其编码规则为36+两位地市代码+000000+管理码(如南昌的扣缴义务人:3601000000+纳税人管理码。2扣缴义务人名称必须填写全称不能简写,如名称中有(、-等符号时需注意填写时输入法为全角还是半角状态。保持与税局机关登记时的名称一致。3输入数字时不能使用中文输入法。3、在进行设臵向导时,如提示下载扣缴义务人信息操作出错。错误提示:网络连接异常,请检查网络是否被中

14、断!请及时与服务商取得联系!4、导入初始化文件的时候提示压缩包中存在非法文件?请确认所导入文件为税务局导出的基础信息文件,该文件为压缩格式文件,且已进行加密,无法直接解压打开,不能进行内容编辑或更改文件名。标准文件名为:3601000000*_jbxx_2010*.zip 申报文件,反馈文件等也是加密压缩文件,不允许打开修改或更名。5、完成向导时提示:是否数据迁移,如何操作?a. 如原来没有安装过个人所得税软件,在该界面点击我不需要迁移即可。b.如已安装过个人所得税软件,又想保留以前的数据,则点击我要迁移(如:d:JdlsSoftEPPortalAppModulesGRSDS下的DATA文件夹

15、,具体以安装目录为准选择相应文件夹即可。6、那些情况需要到税务局获取扣缴义务人基础信息?需要到税务局获取扣缴义务人基础信息前提条件是电脑不能上互联网或者能上网但未设臵网络参数设臵,无法与税务局系统相连。在以上前提下,涉及到扣缴义务人税务登记证信息变更、费用扣除标准有变化、住房公积金标准有变动等情况需要重新导入扣缴义务人基础信息。7、离职员工的纳税人信息如何处理?如果该员工申报过工资收入不不允许删除信息,只能在纳税信息中修改该条记录,将基本信息中的状态改为非正常。如有需要还可以通过查找功能,让系统只显示正常员工的信息8、导入或增加纳税人信息的时候,提示:身份证号不正确或者不存在1您先核对该条记录

16、的身份证号是否正确2带X的要在英文输入法的状态下改为大写的X3如果身份证号是正确的,核对是否是重号4如果仍不行,请联系主管税务机关。9、从外部导入纳税人信息的时候为什么总是导不进?带星号的项目必须选择对应设臵,另外职业、职务、户籍所在地等不带星号的项目也必须一一对应。建议每个项目都进行对应设臵。具体情况请参照错误提示进行排查。10、增加外籍人士时为什么会自动产生号码?在初次导入外籍人士信息时,系统会自动生成一个临时编码,当扣缴义务人向税务局申报后,税务局会根据外籍人士姓名,国籍,性别,出生年月等信息自动生成该外籍人士的唯一编码,并随反馈文件返回给个税软件并修改以前的临时编码,成为该外籍人士的正

17、式证照号码。因此,外籍人士信息最好不要使用批量导入功能,且在导入工资信息之前,要先将外籍人士的证照号码改为个税软件里的唯一编码。11、使用了个税软件后,今后还能继续使用以前网报系统的代扣代缴汇总、通过大厅报纸质材料方式申报扣缴个人所得税吗?使用个人所得税代扣代缴软件的扣缴义务人,今后将不能采用汇总方式进行个税申报。12、导入工资表时提示第X个项目*应发工资数据类型不对,应该是数值型,请检查!在导入的EXCEL工资表中,误将应发工资项目设臵为使用千位分隔符。解决办法是选中该项的所有数值,鼠标右键选择设臵单元格格式,将选中使用千位分隔符的复选框去掉。(注:其它项目设臵使用使用千位分隔符也会将产类似

18、错误提示13、企业申报完正常工资表以后,再做全年一次性奖金,提示出错,系统不让申报!个税系统每月只能申报一次,全年一次性奖金表及其他申报表应与正常工资薪金表合并申报。14、点击申报按钮以后,报表的数据就成了灰色不能更改了!在未点击申报按钮且未导出申报数据之前都可以修改,一旦点击了申报按钮,为了数据的安全,申报月份的报表数据就不能修改了,所以在导出申报数居前一定要核对申报数据的实际纳税金额等个人所得税代扣代缴软件操作指南 汇总数字。 15、使用“网络申报”发送时提示“网络连接异常，请检查 使用“网络申报”发送时提示“网络连接异常， 申报 网络是否被中断！ ” 网络是否被中断！ 请先排查自己电脑网

19、络连接问题， 如果确认连接互联网没问题且 做了连接设置，可能个税系统局端网络太忙，稍后再发送。 16、申报数据文件可不可以重复导出？ 申报数据文件可不可以重复导出？ 只要未跨月可以任意导出申报数据文件，但税务局端服务器只会 接收一次申报数据，如果重复系申报统会提示本月已经申报过了。 如果已经向税务局申报，即使重装个税软件再次填写申报，税务 局也会拒绝申报。 17、点击“正常工资薪金收入”提醒已经正常申报过或所得 点击“正常工资薪金收入” 月份时间非上个月的时间是什么问题？ 月份时间非上个月的时间是什么问题？ 是什么问题 个税软件所取的时间为使用该软件的电脑时间， 所以要求大家申 报时请确认该电

20、脑的时间是否为准确时间（特别是年月），否则申报 的税款所属期错误会带来不必要的麻烦。 18、导入申报或进行扣款时发现没有申报数据，怎么办？ 18、导入申报或进行扣款时发现没有申报数据，怎么办？ 在网上办税厅点击 “接收国家税务总局个人所得税代扣代缴系统 汇总数据”，而在扣款界面也无法找到需要扣款的申报数据，这时可 再次尝试导入。如果还不成功，上报技术部门处理。 19、如何导出以往月份的申报明细数据？ 如何导出以往月份的申报明细数据？ 目前该软件不支持导出以往月份的申报明细数据， 如需要导出申 报明细数据的请申报完成后当月导出。 编制单位：江西省地方税务局信息中心 二一一年六月 29 个人所得税

21、代扣代缴软件操作指南 20、 怎样打印完税凭证 打印完税凭证？ 20、 怎样打印完税凭证？ 目前纳税完税凭证仅在税务局端提供，税务局还不提供空白的完 税凭证由扣缴义务人自行打印。 扣缴义务人只能自行打印代扣代缴凭 证。 21、进行“利息股息红利”所得时录入时， 21、进行“利息股息红利”所得时录入时，从下拉菜单中无 法调出人员名单。该如何处理？ 法调出人员名单。该如何处理？ 将获取“利息股息红利”所得的纳税人鉴定为“股东/投资者”， 普通员工同时勾选“雇员”即可录入。 22、如何打印申报表？ 如何打印申报表？ 选择“查询统计>>查询申报表”功能，选择“所得月份”后 单击查询按钮进行查询，如下图所示。 鼠标双击需要打印的报表，单击打印按钮进行打印。 23、填写报表时，应纳税所得额为什么有时比企业自行计算 填写报表时，