员工借款管理制度精编版

1、最新资料推荐员工借款管理制度1. 目的规范员工借款行为，明确借款流程及权限，保证资金的合理使用。2. 适用范围公司日常费用的借款行为。3. 职责3.1部门负责人：对借款用途、金额、时间等进行审核，保证借支行为真实、合理、必要 对借款风险进行把控，保证借款的可回收性。3.2财务负责人：对借款金额的适当性、 借款周期的合理性进行复核，保证资金的合理使用。3.3出纳：审核借支单填列是否完整，签字是否齐备，并据此付款，不合格单据不予支付。4. 定义4.1备用金：因业务需要频繁支付而给予一定额度的资金在一定期间内周转使用。4.2临时性借款：一次性使用，业务结束必须结清欠款。5. 制度5.1借款种类5.1

2、.1借款按不同性质分为备用金借款、临时性借款。5.1.2备用金借款：备用金借款一般为定额。每年由部门负责人与财务负责人根据岗位特点 共同核定。5.1.3临时性借款：有专项用途、金额较大、无法通过公司银行帐户直接支付、且一次性使用的借款为临时性借款。女口：差旅费借款、部门活动借款等。小额零星支付鼓励员工先行垫支或利用信用卡无息期优惠政策支付，再进行报销。5.1.4所有贸易类采购货款一律不得进行借款支付。必须按规定的付款程序进行支付。5.2借款规定5.2.1试用期员工原则上不可进行借款。因岗位特点确实需要借款的，由部门负责人评估风 险，对借款的安全性负责。522借款按事项单人单笔申请，必须由本人填

3、写借款单（借款单一式三联，要填写齐全）。经理及以上级别可以由他人代借，但必须以本人名义申请，并对借款的使用、归还承担全部责任。5.2.3备用金借款由部门负责人、财务负责人共同核定金额，经总经理审核、董事长审批后执行；使用周期为3个月；到期前必须结清欠款，仍有需要使用备用金的，必须另行申请；如果在3个月内备用金用完，可再行申请。5.2.4临时借款借款金额 5000元以内（包括 5000元）的经总理审批完即可支款，借款金 额在5000元以上的必须要总经理和董事长同时审批。5.2.5临时借款5000元以上的需提前一天通知财务部以便备款。5.2.6临时性借款必须在业务处理后五个工作日内凭有效票据进行清

4、帐还款手续。5.2.7借款为一事一借、专款专用。5.2.8前面借款未结清的，后续不能再进行借款。5.2.8备用金、差旅费借款必须有事前审批。备用金在借支时需提交经过审批的申请单。差旅费借支需提交经过审批的出差申请单。其他事项借款需提供详细的说明、预算、支出明细等支持附件。5.3借款流程5.3.1临时性借款流程：A、借款流程（金额在5000元以内）：申请人提交t部门负责人审核t财务负责人审核 t总经理审批t出纳付款t申请人确认。B、借款流程（金额在 5000元以上）：申请人提交t部门负责人审核t财务负责人审 核T总经理审批T董事长审批T出纳付款T申请人确认。5.3.2备用金借款流程：A、备用金借

5、款需填写备用金领用申请表。B、申请人提交t部门负责人审核T财务负责人审核T总经理审批T董事长审批C、备用金申请通过审批后填制借款单进行借支。D、走完审批流程后出纳进行付款。5.4借款管理541财务部应及时提醒相关人员完善借款手续、按时还款等事项。5.4.2财务部应定期对员工借款进行评估、分析，对不合理的借款提出意见进行调整，保 证资金的合理使用。5.4.3员工转岗、调离时不可直接将借款转移到他人名下，必须分别进行还款和借款手续。5.4.4员工离职时必须到财务部结清欠款。5.5还款流程5.5.1员工在规定的时间内应主动、按时归还借款。5.5.2财务部在每年末12月初发出还款通知，要求所有有借款的员工必须在年末结清借款, 需要借款的应在次年另行借支。5.5.3财务部收到还款后，开具收款收据，并签字盖章。5.5.4借款人保留收款联，记帐联由财务部入帐。6. 生效及修订6.1本制度自签发之日起生效，既往制度中如有与本制度抵触之处，按本制度执行。6.2本制度由公司财务部负责制定和解释，并不定期核检，必要时进行修改，以确保本制度 的切实可行。7. 相关文件7.1附件一备用金领用申请表5附件一备用