差旅费报销标准

1、重庆海源物业管理有限公司费用报销制度（摘要）差旅费报销标准（如表）：城市地区项目总经理/副总部门经理/主管一般员工一类省会城市直辖市（不含重庆）经济特区住宿费500400300伙食补助1008050交通工具飞机普通舱/快船火车/汽车火车/汽车二类一般地区（含重庆主城区）住宿费280200150伙食补助605040交通工具飞机普通舱/快船火车/汽车火车/汽车三类重庆市内各区县住宿费200150100伙食补助403020交通工具自备车/火车/汽车火车/汽车火车/汽车四类乡镇住宿费无无无伙食补助202020交通工具自备车/火车/汽车火车/汽车火车/汽车说明:一、自备车包干补助标准（包括路桥、油费、市

2、内交通费停车费，不含伙食补助住宿费）：1、到重庆出差，450元/往返。必须在重庆停留的，每停留一天增加停车费路桥费35元。2、到蔺市或海怡天生态农庄,100元/往返一次。3、其他省市地区根据实际需要,先提申请、单次核定。4、自备车需二人以上出差方可出行。（副总经理以上人员据实执行）二、市内交通费1、在外地参加各种学习、自带交通工具或接待单位提供交通工具的人员不报销市内交通费。2、出差地市内交通费 50 元/天限额内据实报销。3、涪陵市区内存取大额现金或其他急办事件需乘座出租车及自驾车的，实行定向（出纳、跑项目手续人员、办证人员、 ）限额（每人 400 元 /月金额内）据实报销。其他人员市内办事

3、一般情况下不报销出租小轿车费用。4、因工作需要特殊情况超标，经总经理批准后方可报销。5、二人以上共同出差（同性为偶数） ，按职务高的一人报销住宿费。三、差旅费报销原则1、以上限额内包干使用的各项费用，全部凭据报销。发票金额小于包干限额，按发票金额报销，发票金额大于包干限额，按包干限额报销。2、员工到外地参加各种会议学习（附会议学习通知） ，会议期间如统一安排和收取了住宿费、伙食费的，可按会议费凭据实报实销，不再享受伙食补助；会议没有统一安排的，按本公司的规定执行。3、员工借出差之便，事先经领导批准就近回家探亲办事的，其住宿和绕道车、船票、飞机票，扣除符合乘坐车、船、飞机标准的直线单程后，多开支

4、的部分由个人自理，未经领导批准的按旷工处理。4、员工出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。 出差人员不准接受以任何名义、 任何方式用公款因私请客、费用报销和审批管理办法一、日常借款的规定1、公司各部门和员工因业务需要借用现金或支票时，需填写借款单，注明事由、金额，支票借款人还需在存根上签字，报分管总经理批准，财务审核后才能借款，借款在当月归还或报销冲帐的，借款单归还借款人，跨月的借款单应作为原始单据入账，报账时，另开收据冲之。公司上缴各行政管理部门规费、办证费、税金可凭缴款通知单（书）经分管总经理签字后在财务部借支，缴纳后发票取回时按报销程序办理。2、个人借款实行前

5、账不清， 后账不借的原则， 一般借款期限为 30天（未按期办理报销冲账手续的，在次月工资中抵扣） ，特殊情况报分管总经理批准，大额（ 1000 元及以上）报总经理批准才能续借。二、费用结算报销的基本要求：1、费用结算报销要分类填写报销单 （费用类填写 “费用报销审批单 ”，差旅费填写“差旅费报销单 ”），钢笔或签字笔填写报销人、事由、金额、部门、日期、所附单据张数等。2、报销的原始单据必须是真实、合法、有效的票据，白条一律不予报销。符合中华人民共和国发票管理办法的票据有：1）税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监章的各类发票； 2）财政机关批准并统一监制的行政事业性收据； 3）邮政、银行

6、、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；3、经办人员取得的合法凭证时，应按以下要求进行审核或规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销：1）“购货单位 ”栏，统一填写：重庆市涪陵海源物业发展有限公司（ 2）年、月、日填写完整准确：3）“品名规格 ”栏：按实际情况分项目填写，在具备销售、提供劳务单位开具的购货或支出明细清单的情况下，可合并填写。购进的材料、固定资产还必需附有相关部门人员签收的入库单或验收单。金额”栏：小写合计前以 琴”封头，大写金额为“0的位数以 零”填充。开票人”：填写具体完整的开票人姓名；发票印鉴 ”：加盖销货单位或提供劳务单位发票专用章或财务专用章，且清晰可见；7）票面痕迹：

7、发票不得有任何的涂改、伪造。4、大额支付金额在 5000 元以上的各类工程款、安装、设备、固定资产、广告、设计等费用，必须附有合同。建筑工程还需工程预决算，按进度付款要有工程进度款计划或工程进度表。5、财务在审核上述内容基础上， 还应审核是否超出公司规定报销标准、是否按合同协议规定、是否符合国家财务税收政策，不符合的财务可以拒绝支付，并请示总经理。6、所有已报销的原始单据必须盖付讫印章。三、费用报销的审批程序（见审批流程图） 经办人签字的报销单、发票及附件 7部门负责人签字7财务复核7成本、费用类分管总经理签字（供货合同和工程分包合同金额在 5000 元以上，物资用品单项和招待费一次性超过 5

8、00元以上的还需张总批准）7报销（分管总经理的报销单由张总签字报销）。四、费用报销的审批权限 1、日常管理费用 1000元以下（含 1000 元）由分管总经理审批报销，1000元以上必须报张总批准才能报销。2、办公用品由行政部统一申请采购，登记好领用台账台账。3、业务招待费主要包括：用于招待的餐费、住宿费；接待客户的参观考察正常洗浴娱乐费；礼品、烟、酒等费用。 （高档商品除外） 。业务招待费使用实行逐笔申请批准。4、通讯费用开支标准：办公电话费、董事长移动电话费据实报销。其具体情他人员移动电话费采取电话费定额发放、凭据报销或电话费补贴形式在工资中发放，标准根据工作性质控制在每人 50-400 元/月以内，况参看物业公司员工薪酬系统表。5、培训费支出范围： 上级主管部门、业务主管部门通知的各类业务学习培训。需持证上岗的上岗业务培训。与本人工作岗位有关的职称考试培训 由公司组织或推荐的，为提高员工业务素质和水平的各种培训。学习培训由本人提出申请，部门经理同意，总经理批准。 培训费用的报销时持培训费用正式收款单据、培训文件（通知）报销单，会计主管审核，总经理批准后，全额报销。年培训费支出尽量控制在年计税工资总额 2.5%以内，年度间可调剂使用。 会议费由公司行政部或业务部门根据会议要求做出预算、报分管总经理或总经理批准后由财务部门统一安排经费。会议费报销必须附有会议、正式发票，