公务卡报销管理细则

1、公务卡报销治理细那么公务卡报销治理细那么第一章总那么第一条为进一步深化国库集中收付制度改革,标准我单 位财务治理和授权支付业务,减少现金支付结算,标准公务 支由治理,根据?银行卡业务治理方法? 、?河南省省级预算 单位公务卡治理暂行方法?和?预算单位公务卡治理暂行办 法?等相关规定,制定本细那么.第二条本细那么所称公务卡是局属各单位,局机关各科室 工作人员持有的,主要用于日常公务支由和财务报销业务的 信用卡.第三条局属各单位,局机关各科室原使用现金支付结算 的零星商品效劳支由,一般应当使用公务卡结算.随着银行 卡受理环境改善,我局会逐步扩大公务卡使用范围,尽量减 少现金支由.第四条公务卡报销业

2、务通过专门的公务卡支付系统进 行.该系统由财政部门开发,用于辅助我局财务报销、向代 理银行划款等.第二章公务卡的开立与治理 第五条公务卡开立的范围：公务卡的持卡人一般为我单位的在职正式职工.有新增、调动和离退休工作人员时,应及时组织办理公务卡的申办和注销手续第六条公务卡开立的根本程序：以局机关各科室,局属 二级机构为单位办理,单位职工如实填写“公务信用卡 申请表,签订“领用合同连同相关证实资料一起交财 务科.财务科对职工申请开卡的相关资料进行确认,将申请 资料送代理银行统一办理.第七条公务卡的信用额度：局属各单位,局机关各科室 申请信用额度不高于 30000元,具体额度由财务科根据业 务需要与

3、代理银行商定.特殊岗位下公务卡信用额度不能满 足支付需要的,在报经单位负责人同意后由财务科向代理银 行商定授信额度.第八条公务卡的治理：公务卡统一使用银联标准信用 卡,实行免费开卡、免收年费、免担保、免开银行账户和到 期免费换卡.公务卡实行实名制,卡片及密码由开卡职工自 行妥善保管,遗失或损毁应及时桂失并办理补办手续.补办 公务卡由持卡人自行到公务卡代理银行申请办理.因公务卡 遗失造成的经济损失,根据领用合同或效劳协议中的相关规 定处理.第三章公务卡支付和报销程序第九条公务卡的支付范围：公务卡支付的适用范围为局 属各单位,局机关各科室原使用现金支付结算的零星商品服 务支由.推行公务卡后,单位的

4、商品效劳支由和零星购置支由原那么上都应通过公务卡结算,建立?预算单位公务卡强制 结算目录?见附件,我局必须严格根据强制结算目录规定 使用公务卡结算,并取得公务卡消费交易凭条和发票等财务 报销凭证.原使用转账方式结算的,可继续使用转账方式. 严格限制现金结算范围,非特殊情况、非现金规定使用范围 的支由,不得使用现金结算.使用公务卡提取现金属于个人 消费行为的,财务科不予报销.第十条公务卡的报销程序：持卡人使用公务卡结算的各 项公务支由,必须在规定的透支免息期内银行记账日至代 理银行规定的到期还款日之间的期限,一般为20-56天,持合规的报销凭证和经本人签名消费交易凭条,根据本单位 现行的财务治理

5、制度规定办理报销手续.经持卡人签名的银 行卡签购单和消费交易凭条,应作为会计原始凭证进行管 理.局财务科应根据现行的财务治理制度,通过公务卡支持 系统,对刷卡消费的信息进行查询和合规性审核,对符合报 销条件的予以报销；对不符合报销条件的不予报销；不予报 销的局部由持卡人自行归还.公务卡持卡人要建立良好的信 用意识,在免息期内及时报销还款,对公务卡未按时还款产 生的罚息,由职工个人承当.第十一条报销后发生向供货商退货的,在货款退回公务卡后,持卡人应及时通过财务科将资金退回零余额账户.持 卡人退款的财务审核手续按单位内部财务制度规定执行.第四章实行公务卡结算方式后的现金治理第十二条我单位实行公务卡

6、结算方式后,一般情况下的 商品效劳支出不再使用现金结算.属于以下情况的,可以继 续使用现金结算.一支付给单位临时聘用人员不合长期聘用人员 的费用.二按规定支付给个人的慰问金、抚恤救济金等支出0三签证费、快递费、过桥费、火车费、汽车费、出 租车费、异地出差燃油费等目前只能使用现金结算的支出.四在不具备刷卡条件的场所发生的零星支出.五其他特殊情况确需使用现金结算的.第十三条实行公务卡结算方式后,财政部门将通过国库集中支付信息系统对我单位的现金提取业务实施监控,对属 于公务卡结算范围而提取现金的,不予支付资金.第十四条严禁将非本单位工作人员纳入公务卡治理范围；严禁违规办理公务卡报销业务或查询、泄露持

7、卡人的私 人消费信息；严禁持卡人违规使用公务卡、恶意透支或将非 公务支出用于公务报销.本细那么自2022年9月6日起实施.附件:预算单位公务卡强制结算目录序号公务卡结算工程备注01办公费指单位购置按财务会计制度规定不符合固定资 产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出.02印刷费指单位的印刷费支出.03咨询费指单位咨询方面的支出.04手续费指单位支付的手续费支出.05水电费指单位支付的水电费支出.06邮电费指单位开支的 费、电报费、 费、网络通 讯费等支出.07物业治理费指单位开支的办公用房、物业治理费,包括综合 治理、绿化、卫生等方面的支出.08差旅费指单位工作人员因出差支付的住宿费、购置机票 支出等.09维修护费指单位日常开支的固定资产不包括车船等交通 工具修理和维护费用,网络信息系统运行与维 护费用.10租赁费指租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其它设 备方面的费用.11会议费指会议中根据规定开支的房租费、伙食补助费以 及文件资料的印刷费、会议场地租用费等.12培训费指各类培训支出.13公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待含外宾接 待费用.14专用材料费指单位购置日常专用材料的支出.具体包括药品 及医疗耗材,农用材料,兽医用品,实验室用