收入和财富再分配

1、收入和财富再分配收入和财富的再分配一、市场经济中的收入和财产从生产过程出发，才能更好的理解市场经济中的收入和分配。 简而言之，生产就是把投入转变 为产出。投入是为了利用同样的生产方法获得更多产出而必须增 加的东西。在这里，投入可以有资本品、土地和劳动等，所有的 最初投入均为生产要素。 产出转化成收入，而收入则在生产要素 中进行分配，其中劳动力获得工资收入，资本品、土地等生产要 素获得利润和地租等收入。资本品、土地等投入不仅仅是一些实 物，同时也代表着由货币表示的价值，这些价值的总和构成广义的资本。广义的资本也是现代社会所谓的财产或财富的主体。对收入如何在生产要素上进行分配这一问题，经济学各流派

2、聚讼纷纭、莫衷一是。新古典经济学的信奉者坚持认为，在生产函数中 包括资本品、土地、劳动等在内的每一种生产要素都应根据其边 际生产率来确定所得的回报； 古典学派、马克思学派和部分凯恩 斯主义者则坚持经济学的剩余传统，他们认为劳动、资本和土地 等生产要素合作产生收入，从这一收入中扣除对已消耗的要素在 维持再生产意义上的补偿后， 便是所谓的剩余，而问题在于社会 如何合理的分配和利用这些剩余。 无论如何，经济学中的辩论有 力地揭示出两个层次上的分配问题，第一个层次是收入的分配，也就是收入按照一定的规则在既定的生产要素间分配，第二个层次是包括广义资本（财富）和劳动力在内的生产要素本身的分配 问题，一个人

3、的劳动技能和偏好受后天影响，可由教育习得，但 不能与人身相脱离，而资本品、土地等财产均为外在于人身的资 产，外在的资产同样存在占有或分配的问题。从历史上看，个人的财产是如何获得 的？ 一般而言，这些财产是靠继承权、当前一代人所得收入中的 储蓄、投机或运气，或象马歇尔所说， 靠任何其他道德的或不道 德的、合法的或不合法的手段”获得的。笔者曾在另一篇文章 私 人财产的获得及评价中尝试从正义的角度评论过上述各自不同 的积累方式。不论如何，当代市场体制的财富结构尽管有所区别， 但总体上都是分配不均的，且其严重性通常远大于收入分配不均 的程度。以美国这个规模最大的发达经济体为例，据美国经济政策研究所的统

4、计报告，2007年美国最富有的1%家庭的收入占 所有家庭收入的21.2%,最富有的10%家庭的收入合计占全部 家庭收入的47.1%,余下90%家庭的收入只占全部家庭收入的 52.9% o就收入分配而言，在经过税收的再分配以后，10%的家庭仍享有近一半的收入。 再看美国的财富分配，以家庭净资产衡 量，2007年美国最富有的1%家庭净资产占全部家庭净资产的 34.6%，最富有的10%家庭的净资产占全部家庭净资产的 73% , 余下90%家庭拥有的财富只占美国家庭财富的27%。如以家庭金2 / 6融净资产衡量,2007年美国最富有的1%家庭金融净资产占全部家庭金融净资产的42.7%,美国最富有10%

5、家庭所拥有的金融净资产占 全美家庭所拥有金融净资产的 82.9% ,而余下90%家庭占有的 金融净资产只占美国家庭金融净资产的17.1% o美国财富分配的不平等比起收入分配的不平等要严重的多，而对于占比90%的中下阶层人群，他们的最 大一笔财富往往只是自己的房子（不少人甚至还没有房产），因而在扣除了房屋价值后的金融净资产中，这些人所占的份额还要更少。值得注意的是，大多数美国人并不知道真实的财富分配情况会如此集中o2010年，哈佛商学院的迈克尔-诺顿和杜克大学行为经济学家丹 -艾瑞里对5522名美国人进行调查，了解他们对美国财富分配 的看法。调查发现绝大多数受调者（不管性别、年龄、收入水平 或者

6、支持哪个政党）均给出 20%最富有人群拥有大约60%财富 的猜测，而实际情况却是 85% o对于40%的社会底层，受调者认为他们拥有的财富在 8%S 10%之间, 实际比例为0.3%O美国家庭财富占有比例变化一览表（1962-20093 / 6)家庭1962 年2001 年2007年2009年1%最富有家庭33.40% 33.40%34.50% 35.60%10嚎富有家庭合计 67%71.50% 73% 75.10%20%ft富有家庭合计 80.40% 84.40%85%87.20唳下 80% 家庭总计19.10% 15.60% 15% 12.80%历史上看，在发达经济体中美国长期是财富分配最

7、为不均的 国家之一。然而，自1980年以来，随着新自由主义经济政策的 施展，美国财富分配的问题变得更为严重了。一项在 1978年发 表的研究报告表明，美国大约67%的大额财产来源于遗产，而不 是现在的收入。而自里根时代以后，美国进一步的减少遗产税税 率，50万美元以上的平均实征税率仅为0.8% ,成为一种自愿缴纳的税项。与此同时，另一项调查的结果显示 91.9%的美国人没 有任何继承过来的财富。 在这种情势下，将个人的成功主要归于 他自身的努力或熟练工作的保守主义观点就显得苍白无力。在决定一个人的未来方面，家庭财产的继承较其它任何个人能够选择的因素远重要的多。当下的贫富差距不仅仅来源于遗产的继

8、承，同时也因为越发不公平的收入分配。1982年，1%最富有的人群分得的国家总收 入比重为12.8% , 2006年达到21.3%,这是大萧条时代以来最 为严重的收入差距。美国国会预算办公室(CBO)在近来一份调查 中指出，收入最高的1%人口一一平均税后实际家庭收入在 1979 年至2007年间增长了 275%占总收入的比例已达到了 17% 而对于收入最高 20%人群中的其他人而言，平均税后实际家庭 收入增幅为65% o最贫困的20%人口，平均税后实际家庭收入 增幅为18炕右。经合组织(ECOD)表示，在过去30年收入增长 中，大部分落入了美国最富有人群的铤中。”这些收入增加的部分 大多流向了企

9、业高管和金融从业人员的腰包。 富人们通过将收入 转为储蓄，持续的扩展着他们的财富总值。至于其它发达经济体，过去30年中， 英国跟在美国后面亦步亦趋， 贫富差距显著拉大，欧元区国家则 多少维持着相当程度的收入再分配政策。2005年，最顶端1%人群占税前收入的比例，荷兰为 5.6% ,丹麦和瑞典为6.3% ,加拿 大为12.7% ,英国为14.3% ,而美国为17.4% o二、收入的再分 配及其手段从收入和财富的现状直接谈到再分配手段是一个跳 跃，因为这里忽略了为何需要再分配的问题。关于再分配的原因5 / 6无疑是个艰深复杂的问题， 一般而言，人们是基于平等的目的来 考虑再分配问题，但也不尽然，譬如有人会基于提高总体经济效 率的功利主义目的来肯定某种再分配的措施。即便是纯粹为了平等的目标，至少也有两种情形，一种是为满足个人的平等偏好， 另一种是为满足平等主义的抽象原则，后一种情形将再分配的动 因看作在道德上是必须的，平等本身是人类需要追求的价值和目 标。当人们开始触及平等及机会平等的含义时，就进入了政治和道德哲学的领域。本文暂且绕过哲学的领域， 而将对平等的追求 视为理所应当，这样就可以集中精力来讨论再分配的细节手段。 市场影响到人们的收入分配，但市场并非影响分配的唯一因素， 事实上政府的赋税和支出问题，就它对收入的影响来说，也具有 程度不等的重要作用。因此，对于政府而言，传