科技有限公司报表管理规定

1、、目的为了实现企业的经营目标， 及时对各类经营数据进行分析，通过对计划目标的分解和报表的管理，及时检查经营活动过程及执行结果的偏差，分析管理工作中存在的问题，寻找解 决途径，采取有效措施， 使企业经营活动在良性的发展中运行。同时给绩效考核管理及评分 提供相应的原始依据，经过与相关部门充分沟通，现决定对公司各种计划及报表制定、报送 规范如下：二、工作计划的管理的具体要求1、公司年度经营计划每年11月份，由总经理召集各分公司及相关部门负责人召开公司年度经营计划筹备会，明确下年度公司战略决策及基本管理思路，下达下年度公司主要经营指标， 并要求各分公司及相关部门对本年度的各种经营管理指标进行分析，同时

2、结合公司提出的下年度主要经营思路及指标来拟定下年度经营计划草案。由行政部统一收集汇编成年度经营管理规划书每年12月中旬，由总经理主持召开年度经营计划讨论会，对上年度工作进行总结，同 时对各公司及部门提交的下年度经营规划书进行讨论、修订和完善，并对相关经济指标进行适当调整，并形成年度经营管理规划书正案。在每年12月末，由行政部将经公司领导审批的年度经营管理规划书正案分放到相 关部门，同时由投资管理部牵头，对于公司各经营实体（如湘潭公司、长沙公司）再与总公 司签订经营考核责任书2、公司月度重点工作计划及总结1）每月28日，由总经理根据公司战略目标及年度经营管理规划书，以及结合公司的实 际经营现状，

3、布置公司月度重点工作计划，并有权对各项经济指标进行适当的调整。2）每月29日-30日由各分公司及总公司直属部门根据总经理下达的月度重点工作计划 及月度经营指标，结合本公司及部门的实际工作状况，再进行月度重点工作及经济指标的分解，并及时提出需上级领导支持或协调的事项。3）每月30日由行政部统一收集湘潭公司、长沙公司、投资管理部、行政部的月度工作 计划。湘潭公司及长沙分公司的月度工作计划由子、分公司总经理审核，报总经理批准，总 公司直属部门经主管副总审核后报总经理批准。4）每月1日-3日（遇法定节假日顺延），分公司及各部门负责人根据公司及部门的月 度重点工作，根据公司考核制度按不同管理层级分别拟定

4、各岗位KPI,见附表二“员工绩效考核表”5）每月3日前，由投资管理部收集分公司、长沙公司相关经营数据，拟制公司经营合 并报表（考虑数据统计的周期，部分数据延后到15日前上报）报总经理审阅。6）每月上旬，由总经理主持召开月度重点工作例会通报上月月度经营情况、工作总结 及本月重点工作及重要经营指标。7）各公司及部门的工作计划及工作总结及经济指标完成情况将作为公司及部门绩效考 核的重要依据。3、工作计划总结报送要求各公司各部门负责人均要在规定的时间内将工作计划、总结及相关统计资料及时上报，违者将扣除责彳i人绩效分 5分，由行政部执行 三、报表的管理1、总公司一级报表目录序 号报表名称报送时间报送 部

5、门报表统计人备 注1质量分析月报表5日前报上月质管部部长2月度质量目标统计10日前报上月质管部部长各部门5日前上报3人事月报表20 H前报上月行政部人事劳资专员4公司月度综合经营管理 简报每月25日前行政部副经理请相关部门20日前提 供数据5计时人员加班、误餐费统计月报表15日前报上月行政部人事劳资专干各部门在10 H前上报6总公司一级绩效考核评 比结果汇总表15日前报上月行政部经理各被考评人于3日前 将考核表交行政部7月度培训计划30日前报次月行政部人事培训专干8月度招聘计划30 H前报次月行政部人事培训专干每月25前各用人部门 提出增补申请9待重新明确工资的转正、 调岗人员明细表15日前报

6、上月行政部人事劳资专干交财务请示领导后再重新确定工资10安全检查月度通报次月5日前行政部安技专干11文明、卫生检查评比周报每周二前报上周行政部副经理12考勤异常及处罚通报周三之前报上周行政部人事劳资专干13员工日常奖惩汇总表次月10日前行政部人事劳资专干每月5日前各部门申 报14财务分析季报表每季次月30 日前投资部部长分公司每季次月20日 前报15湘潭子公司考核汇总统U表次月20日前投资部部长16长沙分公司考核汇总统U表次月20日前投资部部长17月度生产计划（草案） 月度生产计划（正案）13日/25日每月3日生产部计划员18产品存栈月报表次月2日生产部计划员19月度采购计划表16日/28日供

7、应部部长20仓库月度盘点表5日供应部仓库主管与财务数据统计相关21月度交货计划（草案） 月度交货计划（正案）每旬旬末各一次 每月末取后 ,天销贸部计划员22月度合同实现情况统计 报表次月10日前销贸部执行组组长23月度质量反馈单次月4日前售后组组长24成品库存报表次月5日销贸部执行组组长25销售月报表（包括：月订 货报表、销售发出报表、 销售回款、销售盘存报 表、售后服务情况汇报、 月度市场信息分析报告）次月5日前销贸部部长湘潭公司销贸部拟定26总公司资金计划表5日前报当月投资部部长27湘潭公司资金计划表5日前报当月投资部部长28长沙分公司资金计划表5日前报当月投资部部长备注：1、以上报表由统

8、计人统计，经部门负责人审核后，报主管副总及董事长审阅，交行政 部存档备查。2、如以上报表报送责任人有异动，由该部门负责人通知董事长秘书进行责任人的更改， 并及时通知新的责任人，否则，因此造成的报送延误责任，由该部门负责人承担。2、总公司一级报表管理办法：1）由行政部办公室负责催收以上报表，并每月向董事长提交报送收集情况反馈表。2）要求所有报表统计人对于各项报表的统计要准确、及时，所有报表需请相关负责人进行审核，批准后方可上报。凡出现报表报送不及时的，每次扣统计责任人绩效分2分，当月未报的扣5分。凡报表出现一般性错误的扣责任人绩效分2分，审核人2分，凡报表出现较严重错误的扣责任人绩效分 5分，审

9、核人3分。凡报表出现严重错误，对公司生产经营产 生不良影响的扣责任人绩效分 10分，审核人5分。3）因相关部门未及时提供数据，导致当事人报表不能及时上报，必须有书面的情况说 明。如当事人的统计报表数据属引用数据，则责任由提供数据的源头部门承担责任。3、湘潭子公司报表报送目录及相关要求序 号报表 名称报送 频次报送 时间3± 部门责任 人报表 会签考核 标准统计口径及质量要求1产值 报表月度次月3日前生 产 部计 划 员销贸部 财务部100元/天1、上报数据同子公司“ K3物流”系统中当月成品入库数据，且必须关联系统入库单号码；2、对应销售订单号码；2销售 发出 报表月度次月2日前销

10、贸 部执行 组长财务部100元/天1、上报数据同子公司“ K3物流”系统中当月成品出库数据，且必须关联系统出库单号码；2、对应销贸部纸质销售合同号码；3订货 报表月度次月2日前销 贸 部部 长财务部100元/天1、上报数据同子公司“ K3物流”系统中当月销售订单数据；2、对应销贸部纸质销售合同号码；3、交货日期为下年度的进行特别标注；4期间 费用 报表月度次月8日前财 务 部部长/ 制定 会计财务部 部长50元/天项1、期间费用包括管理费用、销售费用及财务费用三项；2、分别按经济业务对应的考核项目据 实列支，总额与子公司“ K3总帐”系统对应会 计科目当月发生额合计数一致（如不一致应做 出书面

11、说明）；3、对可控费用要求与公司考核 目标值及子公司根据公司考核目标制定的分项 考核额度进行对比，对偏离较大的项目应作出 详细分析；5制造 费用 报表月 度次月8日前财 务 部成本 会计成本 主管50元/天1、按经济业务的实质分项目进行列支，总额与 子公司“ K3总帐”系统对应会计科目当月发生 额合计数一致（如不一致应做出书面说明）；2、与“ 2008年湘潭公司经营考核办法”附件（各 项成本费用列支额度管理办法）中规定的“制 造费用”列支额度进行比较，对偏离较大的项 目应作出详细分析；6存栈 产品 成本 报表月 度次月10日前财 务 部成本主管财务 部长50元/天1、据以计算成本的产品规格型号

12、、数量同子公司“K3物流”系统中当月成品入库数据；2、分类按工号列表，将实际成本分别与标准成本（材料部分）进行比较，对偏离较大的产品应作出详细分析；7应收 帐款 余额 明细月 度次月5日前财 务 部销售 主管财务 部长50元/天1、余额包含发出未开票产品的销售额，与子公司“ K3物流”系统中数据比对相符；2、开票、回款金额与“金税卡”开票系统及子公司“K3总帐”系统对应会计科目比对一致；3、未开票产品与销售部门的核对、落实开票收款；4、对长期（3个月）发出未开票或挂帐未收款的，予 以预警；8应付 帐款 余额 明细月度次月5日前财 务 部成本 主管财务 部长50元/天1、含月末暂估外购材料及委外

13、加工费用，与子 公司“ K3总帐”系统对应会计科目比对一致；2、对余额为负数（即预付款项）应作说明，督 促采购、生产部门及时办理结算手续，预警生 产资金的流失；9生产 储备 资金 占用 明细 指标月度次月12日前财 务 部成本 主管财务 部长50元/天项1、生产储备资金指生产性库存物资（含材料、 半成品、在制品、低值易耗品等）及预付货款抵减应付帐款后占用资金净额，与子公司“K3总帐”及“ K3物流”系统对应会计科目比对相符；2、与计划数、上月数据、去年同期（可采 用相对比率）进行比较分析；结合流动性预警 潜亏；10会计报表月度次月10日前财 务 部会计 主管财务 部长100元/天1、会计报表包

14、括资产负债表、损益表；2、与子公司“ K3总帐”系统中报表一致；3、用于作公司合并报表基础资料；11内部 利润 计算 明细 表月 度次月15日前财 务 部会计 主管投资 部100元/天1、按预算项目列支，要体现累计数据及与预算 数据的差异；2、计算口径见2008年湘潭公司经营考核办法及附件；12资金 收支 计划 表月 度次月3日前财 务 部会计 主管财务 部长500元/天1、原规定每月 25日前，考虑前期实际上报情 况进行调整；2、根据月度发货计划、上月末应 收款情况、实际回款与公司下达指标的差距及本月开支等综合制定；3、要求按旬计划结出资金余额，根据资金缺口提出改善措施；13物资 盘点 情况

15、 及说 明分 析季 度季末 次月18日前财 务 部成本 主管、销售 主管财务 部长100元/天1、根据责任部门提供的盘点报表落实生产性库 存物资及成品物资的账实相符情况，责成有关 部门对差异形成作出说明，提出处理措施及建 议；2、对库存数据的合理性及流动性（重点）进行分析，预警呆滞库存的形成；3、分析物资流动性时要求按物资类别及储备状态分别进行分 析；14产品 质量 成本 统计 及分 析季 度季末 次月18日前财 务 部成本 主管财务 部长50元/ 天项1、统计口径同子公司“ K3总账”；2、根据年 初制定的质量成本计划和公司下达的质量损失率目标分项目进行统计分析；3、与计划、上季度及去年同期

16、（相对比率）作比较分析；4、重点分析质量损失数据，评价数据的准确、真实 和及时性，提出改进措施；15产品 制造 成本 情况 说明 及分 析季 度季末 次月20日前财 务 部成本 主管财务 部长100元/天1、分产品类别对其材料耗用、人工成本、委外加工费用、制造费用摊销等进行说明分析；2、与预算数据、去年同期（相对比率）数据作比较分析；3、与标准成本（适用）比较，分析造成偏差的原因，提出改进措施；4、统计口径同子公司“ K3总账”，数据准确、真实；16子公 司财 务情 况说 明及 分析季 度季末次月20日前财 务 部财务 部长投 资 部100元/天1、总结子公司本体生产经营及财务状况，评价资产营

17、运效率，提出改进措施；2、根据经营指标的实际完成情况，与预算进行比较，分析差异产生原因；3、积极搜集信息资料，运用财务 专业知识和经济预测，预计未来财务状况和经 营成果；17财务预算年 度11月 中旬财 务 部财务 部长投 资 部100元/天1、根据公司下达的主要经营指标预算下年度成本（按明细项目）、收益情况；2、提出资金需 求；18经营 指标 年度 总结年 度次年元月30日前财 务 部财务 部长投 资 部100元/天1、落实上报各项经营指标实际完成情况，保证 数据的完整、真实、准确，与年度推算进行比 较，分析差异原因；2、重点对子公司可控成本 进行分析；19财务 决算 及分 析年 度次年5月

18、30日前财 务 部财务 部长投 资 部1000元/天1、出具财务决算报表，按国家相关税法与会计 准则的差异准确地进行相关调整，避免后期出 现税企纠纷；2、保证数据的完整、 真实、准确，做到不高估收入，低估成本；3、总结全年的经营及财务状况，评价资产运行效率，重点关注现金流；4、长沙分公司报表报送目录及相关要求序 号报表 名称报送 频次报送 时间3± 部门物 人报表 会签考核 标准统计口径及质量要求应收1、余额包含发出未开票商品的销售额，与分公司“ K3物流”系统中数据比对相符；2、开财票、回款金额与“金税卡”开票系统及分公司1帐款 余额 明细月度次月5日前务 部出纳财务 部长50元/

19、天“ K3总帐”系统对应会计科目比对一致；3、未开票商品与各业务部门的核对、落实开票收款；4、对长期（3个月）发出未开票或挂帐未 收款的，予以预警；销售月物仓库会1、上报数据同各分公司“ K3物流”系统中当2发出次月流100月商品出库数据，且必须关联系统出库单号报表度2日前部主管计元/天码；2、对应各业务部门纸质销售合同号码；各业 务部 门各业 务组 文员1、上报数据同各分公司“ K3物流”系统中当3订货 报表月度次月2日前会计100元/天月销售订单数据；2、对应各业务部门纸质销售合同号码；3、交货日期为下年度的进行特 别标注；4资金 平衡 表月度旬报次月4日前/每旬 末次日财 务 部出 纳财

20、务 部长50元/天1、考虑目前运作的实际情况，月度报表应与总公司核对后再予以确认；2、要求与资金计划进行比较，说明差异原因；5期间 费用 报表月度次月8日前财 务 部会计财务 部长50元/天.项1、期间费用包括管理费用、销售费用及财务 费用三项；2、分别按经济业务对应的考核项 目据实列支，总额与各分公司“K3总帐”系统对应会计科目当月发生额合计数一致（如不一致应做出书面说明）；3、对可控费用要求与 公司考核目标值及各分公司根据公司考核目 标制定的分项考核额度进行对比，对偏离较大的项目应作出详细分析；6资金 占用 明细 指标月度次月8日前财 务 部财务 部长 及业 务负 责人财务 部长50元/

21、天.项1、统计口径按2008长沙公司经营考核办法执行；2、库存数据要求与各分公司“K3物流”系统比对相符，并与计划数、上月数据、去年同期（可采用相对比率）进行比较分析；7会计报表月度次月10日前财 务 部会计财务 部长100元/天1、会计报表包括资产负债表、损益表；2、与各分公司“ K3总帐”系统中报表一致；3、用于作公司合并报表基础资料；4、提供帐套中各科目（包括核算项目）的月末余额；8内部 利润 计算 明细 表月度次月15日前财 务 部财务 部长投 资 部100元/天1、按预算项目列支，要体现累计数据及与预算数据的差异；2、计算口径见2008年长沙公司经营考核办法及附件；3、对“新开发产品

22、销售回款”进行特别标注；9资金 收支 计划 表月度次月3日前财 务 部财务 部长总 经 理500元/天1、原规定每月25日前，考虑前期实际上报情 况进行调整；2、根据月度发货计划、上月末 应收款情况、实际回款与公司下达指标的差距 及本月开支等综合制定；3、要求按旬计划结出资金余额，根据资金缺口提出改善措施；10物资 盘点 情况 及说 明分析季 度季末 次月18日前财 务 部仓库 主管财务 部长100元/天1、根据物流部提供的盘点报表落实库存物资 账实相符情况，责成有关部门对差异形成作出 说明，提出处理措施及建议；2、对库存数据的合理性及流动性（重点）进行分析，预警呆滞 库存的形成；3、关注异地存放物资的安全有 效；11分公 司财 务情 况说 明及 分析季 度季末次月20日前财 务 部部 长投 资 部100元/天1、总结分公司本体经营及财务状况，评价资 产营运效率，提出改进措施；2、根据经营指标的实际完成情况， 与预算进行比较，分析差 异产生原因；3、积极搜集信息资料，运用财 务专业知识和经济预测，预计未来财务状况和 经营成果；12财务预算年 度11月中旬财 务 部部