(财务经理职责)会计主管及财务经理岗位流程

1、2.会计主管/财务经理岗位说明书t-L4f亠冈位会计主管/ /财务经理岗位编号CW-02-01CW-02-01所在部门财务部岗位定员1 1直接上级财务总经理、集团分部经理、区域经理所辖人员无直接下级各版块的会计、岀纳、系统管理员、开票员、工资核算员、图章管理员等所有财务部 人员，酒店核数员、仓库员（省外）本职工作描述负责审核会计凭证、总账、明细账及会计报表；审核工资发放的明细表及汇总表，建立 健全、有效的会计核算、监督体系，加强企业财务内部控制管理；编制及有效控制公司 资金预算、费用预算等；负责财务系统管理、会计档案管理；管理财务部内部人员，协 调与其他部门的关系，对外接待工作，处理其他重大事

2、项，完成上级交办的其他任务X-U冈 位职 责与 绩效 标准工作职责描述工作标准1.1.负责审核公司会计核算工作审核会计凭证分录编制的准确性（含编制分录时 相关附加项目如现金流选项等）；所附凭证真实 性、合法性、一致性、有效性、完整性，确保其 准确率为 100100 %2.12.1 审核工资发放的明细表及汇总表2.22.2 建立健全、有效的会计核算、监督体系，加强企业财务内部控制管理1 1、审核工资发放的明细表及汇总表，核对工资核 算员导出银行数据与纸质签名版一致2 2、加强公司预收预付、应收应付等往来款、借支 款的对账工作，及时清理未达、超期借支等款项， 确保资金安全及核算准确率 100100

3、 %3 3、监督会计与系统管理员、开票员等相关岗位核对数据，确保收入核算准确率100100 %；4 4、加强工程类、费用类等业务审核控制，确保成 本费用符合公司规范及相关预算范围，核算准确 率 100100 %；5 5、定期开展固定资产盘点业务，与实物资产管理 员核对固定资产，加强确保资产安全完整；3.3.负责公司纳税申报审核及税务管理，妥 善处理税企关系每月审核纳税申报表并及时报送，保证报送的准 确率、及时率为 100100 %;加强税企沟通，吸时掌握 最新税收法规及税务动向，开展税收筹划工作， 妥善处理相关对外接待工作4.4.负责审核各类会计报表；确保每月1212 日前结账；审核其他各职能

4、部门要求的报表审核各类会计报表及其他各职能部门要求的报表，并在规定的时间内上交相关主管部门；完成财务系统各功能模块的业务操作，确保每月1212 日前结账；5.5.负责做好本公司资金预算、费用预算管理，审核公司往来款项、费用报销审核及控制负责本公司的费用报销审核及控制，并确保其准 确合法性及预算可控性；负责本公司的资金预算 及往来款项调拨审核，并确保其准确及时性6.6.负责会计档案、相关合同文件的管理工作管理会计凭证、会计报表、纳税申报表、账簿、各类合冋等相关文件，确保会计档案的及时性、完整性 100%100%7.7.负责审核维护用友、明源等系统资料；促进银企关系及配合内外部审计业务各项要求审核

5、和管理会计科目核算项目的增设、删减等财 务系统维护；配合完成明源项目管理系统资料数 据的维护与更新，并确保其准确率为100100%；负责银行信贷业务及财务费用的核算管理，促进 银企关系配合内部审计人员的工作，根据内外部审计人员 提出的疑问，做出合理的解释8.8.完成上级交办的其他工作任务按时按质完成上级主管交办的其他工作任务9 9管理所属财务人员，协调与其他部门的关系完善财务部内部人员调配、培养、招聘、绩效考 核等管理工作， 确保各项工作完成的质量和效率；加强与其他纵向、横向部门的沟通，确保能顺利 开展各项工作1010.处理其他重大事项合理处理其他重大事项，保证各项工作的有序进行11.11.财

6、务保密工作不泄露公司财务资料，不公开讨论公司财务情况。工作权 限1.1.对会计核算科目的增减有建议权2.2.对会计核算方法的改变有建议权3.3.公司赋予的其他权力工 作关 系1.1.内部协调关系：各部门2.2.外部协调关系：税局、银行、会计师事务所等会计主管（财务经理）岗位【岗位编号：CW-01-01】1. 费用报销审核操作规程1.1 工作目标：确保原始凭证真实、合法、完整，可以报销。1.2 工作范围：有关部门需经财务部审批的报销费用单据，包括项目部、房管部、 楼宇交收部。1.3 操作规程：检查所附原始发票的真伪。根据报销单据的内容判断是否属于可报销范围。根据有关领导签批的报销额度审查是否有超

7、额报销的现象。检查报销单据填写的内容是否完整，单位名称是否为所在单位的全称，是否有涂改现象，判断其整体的合理性。检查是否已按审批要求有相应人员的审批签名。以上情况经检查无误后，审批签名。2.审核原始凭证操作规程2.1 工作目标：确保原始凭证真实、合法、完整。2.2 工作范围：所有原始凭证。2.3 操作规程：（1）核对所收到的单据金额是否与出纳员所记录单据金额一致，确保准确性。（2）核实原始凭证资料的真实性、合法性及完整性，如发现有误的，或者不符合国 家、公司有关规定，及时联系相关部门协调处理。（3）核对原始凭证是否有相关审批权限的人员审批（4）核对无误后的原始凭证由会计员按照国家及本行业的有关

8、会计制度及会计科目 对原始凭证进行分类核算，填制会计凭证。3. 审核会计凭证操作规程3.1 工作目标 ：确保会计凭证的填制是否正确、完整。3.2 工作范围 ：所有会计凭证。3.3 操作规程 ：（1）检查会计科目的运用是否正确（2）检查附件是否完整（3）检查列支是否真实合法（4）检查收入、成本费用类的分配、归集是否正确（5）各计提摊销类凭证的依据是否合理，计算是否正确（6）检查进销存凭证是否与仓库系统内容金额相符（6）检查凭证的完整性，当月的凭证是否已全部编制4. 审核会计报表操作规程4.1 工作目标 ：确保会计报表的编制是否正确、完整。4.2 工作范围 ：所有会计报表。4.3 操作规程 ：（1）检查会计报表的取数范围是否正确，包括日期范围、凭证范围。（2）检查各报表金额是否与会计帐相符（3）检查各报表上的数字逻辑关系是否正确合理（4）综合各方面审核报表整体的编制是否合理、完整（5）检查所有报表是否在规定的时间填制完毕5. 财务决算、报表出具操作规程5.1 工作目标 ：及时、准确地提供各种财务报表。5.2 工作范围 ：指导并审核财务会计报表、决算报表及附注、财务分析报告、财务审计及提供集团外部的财务资料。5.3 操作规程 ：审核会计报表和 TTRP 等一系列集团内部报表审核对外报出的财务资料6.审核工资结算操作规程6.1 工