国际结算第四章

1、第一节第一节 汇款汇款一、汇款的定义一、汇款的定义汇款汇款(Remittance)(Remittance)，是指银行接受客户的，是指银行接受客户的委托，通过其自身建立的通汇网络，委托国委托，通过其自身建立的通汇网络，委托国外联行或代理行将客户的款项交付给收款人外联行或代理行将客户的款项交付给收款人的一种结算方式。的一种结算方式。二、汇款的当事人二、汇款的当事人1. 1. 汇款人（汇款申请书）汇款人（汇款申请书）2. 2. 汇出行（代理合约）汇出行（代理合约）3. 3. 汇入行（解付行）汇入行（解付行）4. 4. 收款人收款人三、汇款的种类三、汇款的种类（一）电汇（一）电汇(Telegraphi

2、c Transfer(Telegraphic Transfer，T/T)T/T)汇出行应汇款人的申请，通过加押电报、电汇出行应汇款人的申请，通过加押电报、电传或传或SWIFTSWIFT指示汇入行解付一定款项给收指示汇入行解付一定款项给收款人的方式。款人的方式。特点：特点：1. 1. 资金汇兑速度快资金汇兑速度快2. 2. 安全系数高安全系数高3. 3. 优先级别优先级别高高4. 4. 银行很难占用客户资金银行很难占用客户资金（二）信汇（二）信汇(Mail Transfer(Mail Transfer，M/T)M/T)指汇出行应汇款人的申请，通过航空信函指指汇出行应汇款人的申请，通过航空信函指示

3、汇入行解付一定款项给收款人的方式。示汇入行解付一定款项给收款人的方式。特点：特点：1. 1. 手续费较低手续费较低2. 2. 资金在途时间长资金在途时间长3. 3. 安全性较差安全性较差4. 4. 使用不如电汇广泛使用不如电汇广泛5. 5. 银行有机会占用客户资金银行有机会占用客户资金（三）票汇（三）票汇(Demand Draft(Demand Draft，D/D)D/D)是汇出行应汇款人的申请，开立以汇入行为是汇出行应汇款人的申请，开立以汇入行为付款人的银行汇票，交汇款人由其自行携带付款人的银行汇票，交汇款人由其自行携带出国或寄给国外收款人凭票取款的汇款方式。出国或寄给国外收款人凭票取款的汇

4、款方式。特点：特点：1. 1. 票汇具有较大的灵活性票汇具有较大的灵活性2. 2. 汇票可代替现金流通汇票可代替现金流通3. 3. 汇票可以转让汇票可以转让4. 4. 银行通常可占用在途汇款资金银行通常可占用在途汇款资金四、汇款的偿付四、汇款的偿付（一）汇出行和汇入行之间建立往来账户关系（一）汇出行和汇入行之间建立往来账户关系 1. 1.汇入行在汇出行开立账户汇入行在汇出行开立账户 2. 2.汇出行在汇入行开立账户汇出行在汇入行开立账户（二）汇出行与汇入行在同一第三方银行开立（二）汇出行与汇入行在同一第三方银行开立账户账户（三）汇出行与汇入行在不同的银行开立账户（三）汇出行与汇入行在不同的银行

5、开立账户五、汇款的退汇处理五、汇款的退汇处理（一）收款人退汇（一）收款人退汇1.1.电汇和信汇方式下的退汇电汇和信汇方式下的退汇2.2.票汇方式下的退汇票汇方式下的退汇 （二）（二）汇款人退汇汇款人退汇1.1.电汇和信汇方式下的退汇电汇和信汇方式下的退汇2.2.票汇方式下的退汇票汇方式下的退汇第二节第二节 托收托收一、托收的定义一、托收的定义国际商会国际商会19961996年修订的年修订的托收统一规则托收统一规则( (简简称称URC522URC522) )第第2 2条条(a(a、b b款款) )对托收的定义对托收的定义是：是：“托收托收”指银行根据收到的指示指银行根据收到的指示( (托收指托收

6、指示示) )处理金融单据和处理金融单据和/ /或商业单据，以便取得付或商业单据，以便取得付款和款和/ /或承兑；凭付款和或承兑；凭付款和/ /或承兑交单；按照或承兑交单；按照其他条款和条件交单的一种结算方式。其他条款和条件交单的一种结算方式。二、托收的当事人二、托收的当事人（一）委托人（一）委托人委托人应履行的责任：委托人应履行的责任：1. 1. 严格按合同约定向进口商按质、按量及时严格按合同约定向进口商按质、按量及时交运货物交运货物2. 2. 向进口商提交符合合同规定的各种单据向进口商提交符合合同规定的各种单据（二）（二）托收行托收行托收行的责任：托收行的责任：1. 1. 执行委托人的指示执

7、行委托人的指示2. 2. 按托收申请书核实单据按托收申请书核实单据（三）代收行（三）代收行代收行的责任：代收行的责任：1. 1. 对托收行指示的处理对托收行指示的处理2. 2. 对单据的处理对单据的处理3. 3. 向托收行偿付或通知向托收行偿付或通知（四）付款人（四）付款人付款人付款人的责任的责任：1.1. 审单审单2.2. 付款或承兑付款或承兑（五）提示行：提示单据（五）提示行：提示单据（六）需要时的代理（六）需要时的代理托收行与代收行的托收行与代收行的“五个不负责五个不负责”1. 1. 对付款人的拒付不负责对付款人的拒付不负责2. 2. 对单据不负责（只审核单据的种类、份数，对单据不负责（

8、只审核单据的种类、份数，不审核单据的真伪、内容）不审核单据的真伪、内容）3. 3. 对货物不负责（不审核货物数量、真伪等）对货物不负责（不审核货物数量、真伪等）4. 4. 对单据、报文在寄送途中的延误、丢失、对单据、报文在寄送途中的延误、丢失、残缺以及翻译或解释上的错误所引起的后果残缺以及翻译或解释上的错误所引起的后果不负责不负责5. 5. 对不可抗力不负责对不可抗力不负责三、托收的种类三、托收的种类（一）光票托收（一）光票托收(Clean Collection)(Clean Collection)委托人仅凭金融单据而不附商业单据，委托委托人仅凭金融单据而不附商业单据，委托银行代为收款的托收方

9、式。银行代为收款的托收方式。（二）跟单托收（二）跟单托收(Documentary Collection)(Documentary Collection)附带商业单据附带商业单据( (主要指货运单据主要指货运单据) )的托收。这种的托收。这种方式可以附带金融单据方式可以附带金融单据( (如汇票如汇票) )，也可以不附，也可以不附带金融单据。带金融单据。1.1.付款交单付款交单(Documents against Payment(Documents against Payment，D/P)D/P)委托人指示代收行在付款人付清款项后将单委托人指示代收行在付款人付清款项后将单据交出。据交出。(1)(1

10、)即期付款交单即期付款交单(Documents against (Documents against Payment at SightPayment at Sight，D/P at Sight)D/P at Sight)(2)(2)远期付款交单远期付款交单(Documents against (Documents against Payment after Sight or DatePayment after Sight or Date，D/P after D/P after Sight or Date)Sight or Date)2. 2. 承兑交单承兑交单(Documents against Acceptance(Doc