费用报销凭证规范内容完整Word文档

1、费用报销凭证的规范1、 报销单填写1 、 费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审批人员的签字；注：金额处不能留有空格，金额要完整到元角分,在财务有借款的需注明 ;2 、 金额大写要准确：零壹至玖 拾 佰 仟 万2、 报销原始凭证的要求1 、原则上都必须是发票才能报销2 、可使用的收据：购农产品及废旧品收入时可用收据入帐，3 、车费：所有的车票上都必须注明出发地及目的地，及乘坐日期4 、打车时， 燃油费附加的票据也应该有， 即凡是报的数额都必须有发票， 同时金额有小数位数的，需注明实际支付的金额， ；5 、报销车票时，有同行者，必须注明同行者是谁6

2、、 其他票据也应同时注明费用的用途及时间， 如招待费需注明招待的日期 招待的对象及招待的人 数.7 、摘要栏必须清晰的写明费用的原因及用途，8 、外出公差的需附有外出公差申请单，公差申请单上需有部门领导及人事行政部审批。9 、当月费用当月报销3、 贴票方法和要求1 、原始发票单据及附件应按照报销的经费项目进行分类整理，如办公费、招待费、差旅费、住宿费等等，应按照类别分别粘贴，把相同经费项目的原始凭证粘贴在一起；2 、粘贴票据的范围大小：应在费用报销单据大小范围内进行粘贴。对于原始发票单据及附件较多的凭证， 应用和费用报销单据同样大小的结实的白纸 （使用过的纸亦可， 外露部分应保持洁白）先进行粘

3、贴， 然后再将该白纸的左上角粘贴在费用报销单据的后面。 （粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围） ；3 、 粘贴要求：原始发票单据及附件必须由上而下、自左至右、均匀排列粘贴。将胶水涂抹在原始发票单据及附件的左上角，从装订线（粘贴单左侧 2 公分位置）开始粘贴，将票据向右边均匀排开横向粘贴，注意不要将票据集中在粘贴纸中间，以免造成中间厚四周薄、凭证装订起来不整齐的现象；粘贴的原始发票单据及附件必须在费用报销凭证的大小范围之内，个别规格参差不齐的原始凭证，可先裁边整理后再行粘贴，但必须保证原始凭证内容的完整性。对于粘贴比费用报销单据大的原始发票单据及附件，粘贴位置也应在票据左上角，单据上边和左边与

4、费用报销单对齐，超出部分可以按照报销单大小折叠在粘贴范围之内。4 、 如果同类票据大小不一样，可以在同一张粘贴纸上按照先小后大的顺序粘贴；5、注意事项：A 、原始发票单据及附件的粘贴必须整齐，不要将票据颠倒放置、粘贴。B 、不 要用订书机订原始发票单据及附件。C 、不 要用回形针、大头针等把原始发票单据及附件别在费用报销单据后面。D 、对于粘贴不规范的费用报销单据，请自行重新粘贴。E、 食堂购买的菜及米等开支先挂往来,月底汇总分部门后将费用分摊到各部门 .记部门费用四、 报销手续齐全1 、严格按照财务部签发的审批制度执行2 、对于要求有证明人的采购单据，应有证明人进行签字；共同对报销的真实性负

5、责。3 、对于有购买数量的物品，需由签收人进行签收，核对数量4 、对于差旅费报销单，因公司有费用级别规定，不同级别的职员有不同的报销标准，所以在不提供其他证明更高级别的情况下，按职员的职务来评级，如职员除职务外另有更高级别的技能等级，必须由部门领导注明级别或提供高级别证明。凡购买的物品及低值易耗品，报销时都必须附物品申购单及入库单UM*一pSSit''m肥.承1 *(««<« E*m.就窝，怛啊Im ” iet «UHii»kbr . iii. bjim建议报销流程1 .整理票据，将票据剪齐，修平2 .按费用类别分开，餐费注明日期及就餐人数，以核