银行业从业人员资格考试风险管理-16

1、银行业从业人员资格考试风险管理-16（总分：100.00，做题时间：90分钟）一、B单项选择题/B（总题数：30,分数：60.00）1. 下列关于信用风险的说法，错误的是 。A.结算风险是一种特殊的信用风险« B.对于大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源« C.信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响相同* D.信用风险既存在于表内业务中，又存在于表外业务中（分数：2.00 ）A.B.C. VD.解析：解析信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响不同，对基础金融产品（如债券、贷款）而言，信用风险造成的损失最多是债务的全部账面价值；而对于衍生产品而言，对于违约造成

2、的损失虽然会小于衍 生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视。2. 下列关于资本的说法，正确的是 。* A.会计资本是商业银行资产负债表中的资产部分« B.资本金又被称为保护债权人免遭风险损失的缓冲器« C.资本充足率中的资本指的是经济资本* D.监管资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本（分数：2.00 ）A.B. VC.D.解析：解析会计资本是商业银行资产负债表中的资产减去负债后的所有者权益部分；资本充足率中的资本指的是监管资本；经济资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本。3. 银行的风险管理流程是。 A.风险识别-风险

3、计量-风险监测-风险控制 B.风险识别-风险控制-风险监测-风险计量* C.风险控制-风险识别-风险监测-风险计量 D.风险控制-风险识别-风险计量-风险监测（分数：2.00 ）A. VB.C.D.解析：解析银行的风险管理流程是：风险识别-风险计量-风险监测-风险控制。4假设随机变量x服从二项分布B(10，0.1)、则随机变量x的均值为 ，方差为 。«A.1 ；0.9«；1«C.1 ；1«；0.9(分数：2.00 )A. VB.C.D.解析：解析随机变量x服从二项分布写作：xB(n , p)，均值公式为np,方差公式为np(1-p)。本题中, x B(1

4、0, 0.1) , n=10, p=0.1 ;均值为 np=1，方差=np(1_p)=0.9 。5. 以下不属于健康的风险文化包括的内容的是 。* A.树立正确的风险管理理念B.加强全体员工的驱动作用«C.创建学习型组织D.充分发挥人的主导作用(分数：2.00 )A.B. VC.D.解析：解析正确的说法是“加强高级管理层的驱动作用”。6. 业务部门风险管理委员会是由 设置的。A.董事会* B.监事会* C.风险管理部门* D.高级管理层(分数：2.00 )A.B.C.D. V解析：解析业务部门风险管理委员会是由高级管理层设置的。7. 以下各风险都会给商业银行带来经营困难，但一般可能导

5、致商业银行破产的直接原因是。* A.流动性风险* B.信用风险«C.操作风险D.战略风险（分数:2.00 ）A. VB.C.D.解析：8. 借款人甲内部评级1年期违约概率为0.05%,则根据巴塞尔新资本协议定义的他的违约概率为 。««««（分数：2.00）A.B.C.D. V解析：解析在巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。9. A银行2010年年初共有可疑类贷款 500亿元，在2010年年末转为损失类的贷款金额为 100亿元，期初 可疑类贷款期间因回收减少了 150亿元、因核销减少了 25

6、0亿元，则该银行2010年的可疑类贷款迁徙率为* B.25%«C.50%* D.100%（分数：2.00 ）A.B.C.D. V解析：解析可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/（期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期 间减少金额）X100%=100/（500 -150- 250） X100%=100% 期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷 款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额。期初可疑类贷款期间减少金额，是指期初可疑类贷款中，在 报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。10. 健康的风险文化以商业银行整体文化为背景，以 最大化为目标。*

7、A.利润* B.每股收益* C.经营价值D. 实体价值（分数:2.00 ）A.B.C. VD.解析：11. 主要用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同的担保形式是« A.保证B.抵押« C.质押« D.留置（分数：2.00）A.B.C.D. V解析：解析留置主要用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同的担保形式。12. 从我国目前实施经济资本管理的经验看，完成信用风险的经济资本管理的环节不包括。A.总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标* B.总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务部门之间进行协调平衡分配C.总行根据战略性经营目标，对

8、信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略性分配D.分行根据总行的战略性规划，具体配置可利用的各项资源（分数：2.00 ）A.B.C.D. V解析：解析从我国目前实施经济资本管理的经验看，对信用风险的经济资本管理可通过以下三个环节完 成：由总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标，提岀全行的经济资本总量和 增量控制目标，对分行进行初次分配；总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务部门之间进行协调平 衡分配；总行根据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略性分配。13. 也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。* A.重新定价风险* B.收益率曲线风险*

9、 C.基准风险* D.期权性风险（分数：2.00 ）B.C.D.解析：解析重新定价风险也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。14. 商业银行公司治理的核心是 。« A.所有权与经营权分离的情况下，完善商业银行内部组织结构权力分配体系« B.所有权与经营权分离的情况下，强化对董事会和管理层行为的约束* C.所有权与经营权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提岀的董事会、高管层组织体系 和监督制衡机制D. 所有权与经营权分离的情况下，实现公司权力的分配与制衡，增强核心竞争力（分数：2.00 ）A.B.C. VD.解析：解析商业银行公司治理的核心是所有权与经营权分

10、离的情况下，为妥善解决委托-代理关系而提岀的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。15. 假设目前市场上的收益率曲线是正向的，如果预期收益率曲线变陡，则以下策略中恰当的是。A.买入期限较长的金融产品« B.卖岀期限较短的金融产品* C.买入期限较短的金融产品，卖岀期限较长的金融产品* D.买入期限较长的金融产品，卖岀期限较短的金融产品（分数：2.00 ）A.B.C. VD.解析：16. 一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值。* A.不变* B.越咼* C.越低* D.无法判断（分数：2.00 ）A.B. VC.C.

11、解析：解析一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长。并且在到期日之前支付的 金额越小，则久期的绝对值越高。17. 限额是对特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限制。 A.总头寸B.净头寸« C.风险D.止损（分数：2.00 ）A. VB.C.D.解析：解析这是总头寸限额的定义。18. 对内部模型法计量岀的风险价值设定的限额属于 限额。 A.交易« B.风险 C.头寸« D.止损（分数：2.00 ）A.B. VC.D.解析：解析对内部模型法计量出的风险价值设定的限额是风险价值限额，属于风险限额。19. 银行系统升级，调整系统参数，造成该银行营业网

12、点系统故障、业务停办的事件属于风险* A.人员因素* B.内部流程* C.系统缺陷* D.外部事件（分数：2.00 ）A.B.C. VD.解析：解析这属于系统缺陷方面的风险。20. 在标准法的几大业务条线中，B系数等于18%勺业务条线是。* A.零售银行 B.交易和销售C. 商业银行D. 资产管理（分数:2.00 ）A.B. VC.D.解析：解析零售银行和资产管理的B系数是12%商业银行的B系数是15%21. 健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括 。« A.强化内控意识，树立内控优先理念 «B.完善激励约束机制« C.提高内控制度的执行力* D.以上都是（分数

13、：2.00）A.B.C.D. V解析：解析本题考核的是健全完善我国商业银行内部控制体系的内容。22. 是最具流动性的资产。« A.现金B.股票* C.同业借款* D.贷款（分数：2.00 ）A. VB.C.D.解析：解析最具有流动性的资产包括现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券。23. 假设某商业银行的敏感负债为3000亿元，法定储备率为8%提取流动资金比例为 80%;脆弱资金为2500亿元，法定储备率为5%提取流动资金比例为 30%;核心存款为4000亿元，法定储备率为3%提取流动资金比例为15%;新增贷款为120亿元，提取流动资金比例为 100%该银行的流动性需求为

14、亿元。* C.3870* D.3750（分数：2.00 ）B.C.D.解析：解析商业银行总的流动性需求=0.8 X（敏感负债-法定储备）+0.3 X（脆弱资金-法定储 备）+0.15 X（核心存款-法定储备）+1.0 X新增贷款=0.8 X （3000 - 240）+0.3 X （2500 -125）+0.15 X （4000 -120）+1.0 X 120=2208+712.5+582+120=3622.5（亿元 ）24. 作为商业银行流动性监管指标的流动性缺口率，其标准为不得低于 。* A.0«B.2%«C.-2%«D.-10%（分数：2.00 ）A.B.C.

15、D. V解析：解析流动性缺口率不得低于-10%。25. 对于脆弱资金，商业银行可以流动资产的形式持有其 左右。«A.15%«B.30%«C.60%* D.80%（分数：2.00 ）A.B. VC.D.解析：解析脆弱资金，部分为短期内提取的存款，如政府税款、电力等费用收入。商业银行可以流动资 产的形式持有其30%左右。26. 下列不属于违约发生的主要原因的是 。* A.债务人自身因素* B.债务人所在行业或区域因素* C.宏观经济因素D.银行监管措施不健全（分数：2.00 ）A.B.C.D. V解析：解析违约的发生主要基于：债务人自身因素、债务人所在行业或区域因素、

16、宏观经济因素27. 下列关于商业银行资本的说法，正确的是 。A.商业银行的附属资本不得超过核心资本的80%« B.商业银行资本充足率不得低于8%核心资本充足率不得低于4%« C.重估储备属于核心资本D.少数股权属于附属资本（分数：2.00 ）A.B. VC.D.解析：解析商业银行的附属资本不得超过核心资本的100%重估储备属于附属资本，少数股权属于核心资本。28. 有效风险管理体系建设必须以 为先导。* A.健全的内部控制机制« B.完善的公司治理机构« C.先进的风险管理文化培育« D.有效的风险治理策略（分数：2.00 ）A.B.C. VD

17、.解析：29. 下列关于资本的说法，错误的是 。* A.会计资本也就是账面资本* B.监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本* C.经济资本强调的是抵御风险、保障商业银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属D.经济资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本（分数：2.00 ）A.B.C. VD.解析：解析C项描述的是监管资本，由于其必须在非预期损失出现时随时可用，因此其强调的是抵御风险、保障商业银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属。30. 下列关于商业银行风险文化的描述，错误的是 。* A.风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成*

18、B.风险文化应当随着内外部经营管理环境的变化而不断修正« C.风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的« D.商业银行应当将风险管理理论固化到规章制度并辅之以合规和绩效考核，才会逐渐形成良好的 风险文化（分数：2.00 ）A. VB.C.D.解析：解析培植风险文化不是一项阶段性的任务，而是一项“终身事业”，它贯穿到商业银行的整个生 命周期。建设风险文化，要加强高级管理层的驱动作用，发挥全员参与作用。商业银行应当建立管理制度 并实施绩效考核，将风险文化融入到每一位员工的日常行为中。只有将风险管理理念固化到每一条规章制 度中，严格要求员工遵守，并辅之以合规

19、和绩效考核，久而久之，才会形成良好的风险文化环境和氛围。二、B多项选择题/B（总题数：13,分数：26.00）31. 下列各项所述情形，债务人可被视为违约的有 。* A.某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款B.某借款企业已破产，由此将不归还欠款* C.某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期 50天未还« D.某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品无法变现* E.银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务减少（分数：2.00 ）A. VB. VC.C. VD. V解析：解析根据巴塞尔新资本协议，若债务人超过了规定的透支限额或新核定的限额小于目前余额， 各项

20、透支被视为逾期，债务人对于商业银行的实质性信贷业务逾期90天以上（含90天）可被视为违约32. 客户信用风险识别中，要识别和评价财务报表风险，例如 。* A.有无随意变更会计处理方法* B.报表编制基础是否一致* C.是否按规定建立并实施内部会计监督* D.是否拒绝依法实施监督* E.是否如实提供会计信息（分数：2.00 ）A. VB. VC. VD. VE. V解析：解析识别和评价财务报表风险主要关注财务报表的编制以及其质量能否充分反映客户实际和潜在 的风险。33. 下列关于贷款组合风险的说法中，正确的有 。«A.贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总B.将信贷资产分

21、散于相关性较小的行业或地区的借款人，有助于降低商业银行资产的总体风险C.将信贷资产分散于负相关的行业或地区的借款人，有助于降低商业银行资产组合的总体风险«D.相对于单笔贷款业务，贷款组合信用风险识别中应更多地关注系统性风险因素«E.贷款组合的单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性（分数：2.00 ）A. VB. VC. VD. VE. V解析：34. 以下说法中，正确的有 。A.违约概率即通常所称的违约损失的概率« B.违约概率和违约频率不是同一个概念« C.违约概率和违约频率通常情况下是不相等的« D.违约频率是分析模型作岀的事前预测* E.违

22、约频率可作为内部评级的直接依据（分数：2.00 ）A.B. VC. VD.E.D错误;解析：解析违约概率是指发生违约的可能性，所以A错误；违约频率是事后检验的结果，所以违约频率不能作为内部评级的直接依据，所以E错误。35. 一般而言，以下因素会造成借款人信用风险提高的有 。* A.利率水平提高* B.扩张的货币政策* C.借款人财务杠杆提高* D.经济转入萧条E.借款人收益波动性变大（分数：2.00 ）A. VB.C. VD. VE. V解析：解析A、C、D E四项都可能造成借款人的资金紧张，所以会影响借款人的还款能力，这样也就 造成了借款人信用风险的提高。36. 风险抵补类指标衡量商业银行抵

23、补风险损失的能力，其中包括 。« A.不良贷款迁徙率B.资本充足程度 C.超额备付金比率« D.盈利能力« E.准备金充足程度（分数：2.00）A.B.VC.D.VE.V解析：解析A是风险迁徙类指标；C是流动性监管指标。37. 商业银行的经营原则包括。A. 盈利性B. 安全性C. 流动性D. 扩张性（分数:2.00 )A.VB.VC.VD.E.解析：解析E. 竞争性商业银行的经营原则有三条，既要盈利，又要保证安全、具有很好的流动性。38. 产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在 等方面存在不完善、健全等问题。* A.业务管理框架* B.数

24、据信息质量* C.风险管理要求D.权利义务结构* E.内部系统安全（分数：2.00 ）A. VB.C. VD. VE.解析：解析数据信息质量和内部系统安全是属于系统缺陷39. 下列属于可以质押的权利有 。A.依法可以转让的商标专用权 «B.著作权中的财产权« C.汇票D.债券E. 上市公司的股票（分数：2.00）A.B.C.D.E.解析：VVVVV解析权利质押的范围：汇票、支票、本票、债券、存款单等；仓单、提单等与货权相关的票据;依法可以转让的股份、股票；依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权；依法可以质押的 其他权利。40. 盈利能力比率主要有。* A.销售毛

25、利率B.销售净利率C.资产负债率D.总资产周转率* E.净资产收益率（分数：2.00 ）A. VB. VC.D.C. V解析：解析资产负债率是杠杆比率，总资产周转率是效率比率。41. 不良贷款拨备覆盖率计算公式中涉及的准备包括 。* A. 一般准备* B.重估准备* C.专项准备* D.特别准备E.特种准备（分数:2.00 ）A. VB.B. VD.C. V解析：解析不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷 款）。42. 商业银行下列情形中，主要面临汇率风险的有 。A.银行因对外币走势具有某种预期而持有的外币头寸«B.为客户提供外汇交易服务时未能立即轧平的外币头寸C.外币贷款的借款人出现违约行为* D.外汇衍生产品的交易对手未能如期履行合约«E.银行资产与负债之