业务管理办法

1、融资租赁业务管理试行方法第一章总那么第一条 为了标准融资租赁业务行为，改善业务管理水平，防范和控 制业务风险，提高融资租赁业务质量，根据?中华人民共和国合同法?、?中华人民共和国物权法?、?中华人民共和国担保法?、?中华人民共 和国会计准那么一一租赁?、?金融租赁公司管理方法?、?外商投资租赁 业管理方法?、?最高人民法院关于审理融资租赁合同纠纷案件适用法律 问题的解释?等有关法律、法规、规章的规定，制定本方法。第二条 本公司开展融资租赁业务应当遵循 全面、审慎、有效、独立 的原那么。第三条 本方法所称融资租赁业务是指公司开展的直接租赁、 售后回 租、厂商租赁等融资性租赁业务。本方法所称融资租

2、赁业务适用的租赁物 为固定资产。一本方法所称直接租赁业务， 是指出租人根据承租人企业的 要求和选择从供货商处购入承租人所需设备或其他固定资产，再租赁 给承租人使用。主要内容为：和个当事人一一出租人、承租人、供货商，两个合同一 一买卖合同和融资租赁合同；不可解约的全额清偿；租赁期满承租人全 额支付租金后，以名义货价购回原有固定资产，附属于所有权的财产风 险、维修费用、相应税费等均由承租人承当 。二本方法所称售后回租业务， 是指承租人为现金头寸及其它资金 使用用途等，需要将自有的设备等固定资产卖售给融资租赁公司，盘活 存量资产，然后再从融资租赁公司租回使用。租赁期满后以名义货价购 回此设备或其他固

3、定资产。主要内容为：租赁发生时固定资产所有权发生转移，租赁物的位置及 使用人不变，两方当事人法律意义上仍为三方当事人、两个合同；租赁期满承租人全额支付租金后，以名义货价购回原有固定资产，附属 于所有权的风险均由承租人承当。三本方法所称厂商租赁业务，是指融资租赁公司通过以融资租赁 方式配合生产厂商，达成其产品销售目的一种租赁方式。第四条 本方法适用于公司开展的融资租赁业务。第二章融资租赁根本程序第五条工作部门：一工程经办部门为公司业务管理部。1 1、对申请租赁的客户进行 初审，确定是否到达根本条件，决定是否 受理;2 2、对不予受理的工程，及时向客户 说明情况，对决定受理的工程， 根据公司相关规

4、定，申请工程立项，报工程立项评审会审核，决定是否立 项；3 3、立项评审会 通过的工程，工程经理会同风控经理开展租前调查， 并由工程经理编写 详细、客观、全面的?融资租赁工程尽职调查报告?， 提出尽调结论，对经尽职调查分析可行的工程，报工程评审委员会审核， 对调查结果负责；4 4 、对审核未通过的工程，及时向企业 说明情况。经审批同意后，推 进后续工作，签订融资租赁合同，并确保合同签订符合法律要求；5 5、办理公正、保险及抵质押物权利登记，落实有效登记，取回 权利凭证并妥善保管；6 6、监督融资租赁款项按合同约定用途使用，制订具体监控措施；7 7、定期检查和不定期抽查相结合，对融资租赁工程进行

5、监督检查，跟踪租赁物使用情况，发现问题及时汇报，采取对策8 8、参与工程竣工验收，及时了解工程建设情况 ；9 9、及时掌握客户资金状况，按时收回到期租金 ；1010、对申请租赁展期的客户，调查展期理由是否充分，客观真实， 验收展期资料是否真实;1111、对逾期租金采取各种有效措施进行催收，及时发出?租金催付 通知书?，取得回执，交风险管理部门保管，保证诉讼时效的延续；1212 、建立?应收租金明细台帐?，随时记录租金动态；1313 、客户支付完毕所有应付租金，融资租赁合同履约结束后，对融资租赁工程进行总评价，编写?融资租赁工程总结报告?，呈报工程评 审会。(二)协办部门为 资金管理部、风险管理

6、部、财务部。1 1、资金管理部(1)(1)配合业务管理部设计租赁方案；(2)(2)落实资金渠道，对接工程资金；(3)(3)编写资金方案，进行头寸管理，保障资金流动性；(4)(4)参与融资租赁工程立项审批，参与公司重大工程评估。2 2、风险管理部(1)(1)参与工程尽职调查，并独立出具风控意见；(2)(2)对融资租赁工程进行风控审核，揭示工程风险，提出风险缓释措(3)(3)参与融资租赁工程评审委员会；(4)(4)协助业务管理部催收租金；(5)(5)协助处理逾期租金催收工作及对外诉讼事宜 。3 3、财务部(1)(1)负责租赁款发放、回收、计收租息等账务及税务处理；(2)(2)及时向业务管理部提供客

7、户还本付息和结算信息；(3)(3)参与融资租赁工程评审会；(4)(4)融资租赁工程盈亏核算。(三)评审审批机构为 立项评审会和工程评审委员会。1 1、立项评审会审查内容立项评审会对上报的工程资料 进行审查。审查要点包括但不限于与工程相关的 税收处理、工程收益、资金支付、 财务状况分析、承租人法律资质一、经营资质、承租人信用风险、财务风 险、担保人实力、租赁工程及租赁物的合法合规性、工程结构的合理性 及收益情况等。2 2、工程评审委员会审查内容(1)(1)财务审查A A 了解企业主要会计政策，是否按会计准那么记账 。B B 审核企业是否做到了账表、账账、账证、账实四相符，核实资产、 负债、权益是

8、否有虚假。C C 核实企业的关键科目明细：银行存款、存货、股权投资、应收账款、 其他应收款、固定资产、应付账款、其他应付款、银行负债、主营业务 收入明细及或有负债情况。D D 核实企业的现金流情况，对工程审核年度现金流量表。现金流量表 是分析承租人第一还款来源的主要财务依据。E E 财务审查中发现的其他问题。(2)(2)法律合规审查A A 承租人a a 设立、沿革、存续的合法性；b b 主要财产和财产权利的合法性、有效性，是否存在权利限制、法律 纠纷或潜在纠纷;c c 内部规章制度对本次融资租赁工程是否存在程序上的障碍、是否存在交易审批权限；d d 通过调查其重大合同履行情况及重大债权、债务情

9、况，及虽已履行完毕但可能存在潜在纠纷的重大合同， 对其合法性、有效性及是否存在潜在风险作出判断；e e 金额较大的其他应收款、其他应付款是否因正常的生产经营活动发生，是否合法；f f 是否存在隐蔽义务，如环境、诉讼等；g g 重要岗位、重要人员的状况包括但不限于劳动合同、竞业禁止等，是否会对该融资租赁工程产生影响。B B 标的物a a 租赁物是否合法；b b 租赁物权属关系是否清晰、无瑕疵，是否有附加义务。C C 投向的工程承租人拟以本次融资租赁所得款项或设备投向的工程的合法性。D D 融资租赁形式包括但不限于交易结构的合法性、有效性。E E 担保措施a a 担保人主体是否合格；b b 担保人

10、的内部规章制度对担保行为的是否存在障碍，及相关审批权限；c c 担保人对抵质押物是否有所有权或处分权，抵质押物是否 合法，物权是否存有瑕疵。3 3 资金审查审查工程期限、融资额度、还款方式、租赁利息等核心要素及其他相 关方面，与所确定的实际出资人要求之间，是否存在差异，匹配程度。审 查实际出资人关注的其他要素是否具备。4 4综合审查A A 通过尽调人员对承租人实际控制人的信用分析，判断承租人的主体 资格、清偿债务意愿；B B 分析经济环境对租赁工程和承租人的影响，主要包括：工程产品在 行业中的地位，产品经济寿命期，技术、工艺先进程度，市场结构和市场 竞争力，市场风险程度及政府的管制程度等；C

11、C 分析承租人的还租能力。通过财务分析和现金流量分析，掌握承租 人的财务状况和偿债能力，预测承租人的未来开展趋势。D D 分析担保人的担保资格和担保能力。重点分析担保方式的可操作 性，抵押物/质押物的流动性、相关的预期变现难易程度、交易本钱和价 格的稳定性和可预见性；= =E E 分析工程存在的主要风险点，出具审查结论。四风控委员会董事会下设风控委员会，对董事会决定或审批的风险管理事项进行审议，主要职责包括：1 1、审议公司的风险战略和风险偏好取向；审议公司的各项风险政策和风险衡量方法；必要时召开会议研究讨论公司经营中的重大风险问题；2 2、审议公司的风险管理政策制度、工具和风险控制流程；对违

12、反公司风险管理规程，并对公司造成重大损失的部门和人员， 向董事会提出处 分方案和建议；3 3、审议公司制定的工程评审决策体系的科学性，审议工程评估调查的根本准那么、标准，并就相关问题作出决策建议；4 4、审议公司的投资管理政策制度，对重大投资活动进行评估，向董事会提出建议；5 5、其他董事会授予的职责。第六条根本程序根据融资租赁的特殊性，将根本工作程序划分为十一个根本环节正 常环节和二个或有环节特殊处理环节。一H H一 1 1 个根本环节1 1 、租赁申请受理；2 2、租赁工程立项；3 3、租赁工程尽调；4 4、租赁工程审核审批；5 5、租赁工程实施；6 6、合同签订；7 7、抵押及担保；8

13、8、租赁款支付；9 9、租赁后检查；1010、租金回收；1111、租赁工程终结管理。二二个或有环节特殊处理环节1212、逾期催收；1313、不良资产处置。第三章租前申请与立项第七条 租前申请，具备以下条件的客户可以向本公司提出融资租赁申请：一具有独立法人资格，是企业法人的要持有国家工商管理部门颁 发的并经过年检的企业法人营业执照；二从事的生产经营活动必须符合国家的有关法律规定及产业、土地、环保、投资管理等相关政策；三具有固定的生产经营场所；四经营管理标准，会计核算制度健全，有高素质的核心管理人员和适应市场经济开展需要的企业经营管理机制；五企业有经营管理能力，守信用，能够按期支付租金、咨询费、保

14、证金、利息、名义价款，有承当融资租赁风险的可靠保证，能落实具有 法人资格、有归还能力、实行独立核算的企业进行保证或提供财产抵押、 动产权利质押作为归还债务的担保；六信用状况良好，无重大不良记录，持有中国人民银行颁发的贷 款证卡；七承租人对外的股本权益性投资总额未超过其资产净额的50%50%八承租人的所有者权益与工程投资总额的比例不得超过国家规定 比仞J J; ;九为新设工程法人的，具控股股东应有良好的信用状况， 无重大 不良记录；十国家对拟投资工程有投资主体资格和资质要求的， 符合其要求；十一工程符合融资租赁操作方式，符合国家相关法律、法规要求;十二本公司要求具备的其他条件。第八条 租赁申请人

15、应向本公司提出书面申请， 填写?融资租赁申请表?。第九条租前申请的受理一业务管理部热情接待咨询、来访客户，并指定工程经理负责具 体工程申请事宜。二租赁申请受理的前提是申请人具备上述第七条、第八条所要求 之条件。第十条工程立项一对受理的租赁申请，收集租赁申请人有关资料并进行核实:1 1、营业执照、组织机构代码证、税务登记证 ；2 2、公司章程、历史沿革、高管团队介绍等企业根底资料；3 3、经审计的过往三个经营年度财务报表 及申请融资租赁时近期财务 报表，随附审计报告；3 3、工程可行性研究报告及所需的相关批文；4 4、企业及其法人征信报告；5 5、其他资料。二立项申请1 1、工程经理对客户所提交

16、的相关资料初步审核无误，确认该工程符 合公司融资租赁工程操作要求；2 2、工程经理填写?立项审批表?，并附经租赁申请人盖章确认的 ?融 资租赁工程报价方案?、?委托融资意向书?、?保密协议?、?职业道 德承诺书?，向立项评审会提交立项申请；3 3、经立项通过的工程，工程经理向资金管理部提交? 融资需求申请 表?，初步落实资金意向第四章租前调查与评估第十一条 经立项评审会批准同意立项的工程，工程经理通知租赁申请人补充提交以下资料核对原件后留存复印件：一根本资料1 1、根本户开户许可证及其他有关证照；2 2 、法定代表人身份证或授权委托书；1 1、验资报告；4 4、贷款卡复印件；5 5、承租人关于

17、其或有负债或诉讼情况的声明；6 6、关于申请融资租赁事由的董事会或股东会决议及董事或股东签字 样本；7 7、承租人关于其或有负债或诉讼情况的声明；8 8、承租人关联企业的相关资料；9 9、应收应付款明细；1010、本公司认为其他需要提供的资料。二直接租赁除提供本条第一项所述资料外，还应提供相关资 料：1 1、 与直接租赁有关的工程的立项批文、 可行性研究报告及其他有关 批准文件；2 2、拟选定租赁物的有关资料包含但不限于租赁物清单，采购合同 范本等，对特许经营行业的需提供供给商的有关资料。3 3、承租人已选定租赁物的，应提交拟租赁物的实物照片。三售后回租除提供本条第一项所述资料外，还应提供以下

18、资 料：1 1、拟定租赁物的所有权证书或证明；2 2、拟定租赁物的估价依据等资料；3 3、拟定租赁物清单；4 4 、租赁物实物照片。第十二条 租赁申请人应提供其拟定的保证人的以下资料 核对原件 后留存复印件：一提供保证人以下资料：1 1、根底资料包括但不限于：营业执照、组织机构代码证、税务登 记证、公司章程、历史沿革、高管团队介绍等企业根底资料、经审计的过 往三个经营年度财务报表及申请融资租赁时近期财务报表，随附审计报告等2 2、自然人承当连带责任保证的需出具承诺书及其配偶的身份证复印 件、结婚证复印件等资料。；3 3、同意为承租人租赁事项提供保证的董事会或股东会决议；4 4、本公司认为需要提

19、供的其他资料。二抵押、质押担保应提供以下资料：4 4、第三人同意抵押、质押的承诺书抵押物、质押物为非承租人所 有时；5 5、本公司认为需要提供的其他资料。第十三条 承租人及担保人提交的所有资料均应加盖公章并注明提交日期，所有资料均应提交一式两份。第十四条 租前调查，业务管理部在收到租赁申请人的申请和提供的 资料，并按公司相关规定正式立项后，应及时确定工程主办和协办视项 目实际情况确定是否设立，会同风险管理部组成尽调小组进行租前调查。尽调小组不少于 2 2 人，必要时可申请公司其他部门人员参加。 调查应包括 但不仅限于以下内容：一直接租赁1 1、申请人提供的材料是否真实、合法、有效。2 2、申请

20、人根本情况，包括企业的类型、股东构成、历史沿革、核心 领导层的根本情况、企业人力资源状况、在同行业中的地位、关联企业情 况、新建工程相关关系人情况等。3 3、财务状况，包括申请人财务制度是否健全、帐务是否清楚、报表 是否真实，资产质量和数量，应收应付账款的金额及帐龄，或有损失、或 有负债情况，现金流量情况，收益质量及盈利能力情况，是否涉及重大诉 讼，资产抵押、质押情况等。4 4、经营状况，包括主导产品及市场竞争力和市场份额，主要销售客 户和原材料供给商及所占比例。5 5、管理状况，包括治理结构，经营机制，经营方针和策略，企业的 长期开展规划，内控体系的建设和运行情况，社会公众机构、传媒的评价

21、等。6 6、租赁担保，包括保证人本条第一项 1 15 5 目所述的内容，抵押、 质押物的情况、价值、变现能力等。7 7、与直接租赁有关的工程的情况，包括根本内容，工程建设的必要 性，企业承办工程的能力，工程对企业经营会产生的影响，工程主导产品 的市场定位、目前国内外市场的供求状况，工程所采用的技术的先进性， 投资方案、投资组成、资金筹措，经济效益评价等。8 8、与租赁有关的工程的情况，包括工程技术可行性、财务可行性和 还款来源可靠性、按照国家关于固定资产投资工程资本金制度的有关规定 的工程资本金到位情况。9 9 、租赁条件拟定的租赁标的明细及价值，出卖人的根本情况，租赁 标的购置方式，价款支付

22、方式、变现能力等。二回租除本条第一项 1 16 6 目所述的内容外，还应包括租赁条件中拟定的租赁物安装使用地、使用状况、估价的可靠性、变现能力等。第十五条租前调查的根本方式和程序一审查申请人提供的资料；二进行现场调查，通过会见申请当事人、现场考察、现场验证、走访申请人的客户等获取第一手资料；三通过公众媒体、公众机构获取有关资料；四工程经理认为必要时，可以请公司有关人员协助调查。五工程经理应当确保调查报告内容的真实性、 完整性和有效性。第十六条 在调查过程中，发现以下情况之一的，应中止租前调查:一提供虚假或隐瞒主要事实的财务报表及相关证照等资料；二生产、经营或投资国家明文禁止的产品、工程；三按国

23、家规定应当报有关部门批准，而未取得相关批准文件的；四生产经营或投资工程未取得环境保护部门许可的；五其他严重违法经营行为。第十七条 风险分析，完成调查后，采用定性与定量相结合的方法， 工程经理与风控经理对调查获得的信息进行独立分析， 充分的揭示工程风 险。风险分析应包括但不仅限于以下内容：一财务分析，包括变现能力比率、资产管理比率、负债比率、盈 利能力比率、现金流量指标、收益质量指标等的分析；二企业持续经营能力分析，包括企业成长性分析、经营前景分析、 技术进步对所在行业和企业的影响分析等；三企业核心领导层分析，包括主要领导人经历、诚信和资产状况 分析；四租赁担保分析，对需要担保的租赁工程，要提供

24、保证人的担保 资格和担保能力的分析，抵押、质押物的价值和变现能力的分析。五针对新建工程的设备租赁，从租赁申请人、工程发起人、工程 合规性、工程技术和财务可行性、工程产品市场、工程融资方案、还款来 源可靠性、担保、保险等角度进行工程融资风险评价，包括政策风险、筹 资风险、完工风险、产品市场风险、超支风险、原材料风险、营运风险、 汇率风险、环保风险和其他相关风险第十八条 风险评估，在风险分析的根底上，对融资租赁工程进行评 估，确定风险度，形成工程决策的依据。同时揭示工程的潜在风险，并拟 定具体的防范措施。第十九条撰写调查报告，根据租前调查获取的信息资料和风险分析 与评估的结果，撰写?融资租赁工程尽

25、职调查报告?。工程经理撰写尽职 调查报告，并在尽调报告上签字。尽调报告应主要包括但不仅限于以下内 容回租可不包括下述第三项的内容：一租赁申请人根本情况；二租赁申请人经营状况、财务指标及重大事项分析；三与直接租赁有关的工程的情况分析；四拟定的担保情况；五工程盈利能力预测；六租赁工程风险评价及对策；七还款来源可靠性分析；八调查报告意见。第二十条 拟定租赁方案，主要应包括以下根本内容：租赁物明细，租赁期限，起租日确实定，租金的计算，包括租赁本金购置本钱、租 赁利息率和租赁咨询费率的约定，租赁价款的支付安排，租赁保证金，租 赁物的购置回租为租赁物的转让，租赁物的交付和验收回租为租赁 物交接，租金的支付

26、方式，租赁期满的处理，租赁担保，租赁工程的经济效益评价等。第五章 租赁工程审核与审批第二十一条 本公司按照租审别离、分级审查的原那么，标准租赁业务审批流程，明确租赁业务审查权限，确保审批人员按照授权独立审批租赁 业务。第二十二条 业务管理部工程经理完成尽调后，经风险管理部审核后， 提请工程评审委员会审议。租前调查人员应对资料的真实性负责。 对于不能满足审查要求的，后 续审查部门有权退回或要求补充资料。第二十三条 工程评审委员会对业务管理部提交的上述有关租赁申请人资料的完备性、数据准确性以及业务操作合规性进行审核。 对资料不完备、数据计算不准确以及业务操作手续不符合本方法规定等问题，退交业务管理

27、部完善、改良。第二十四条 工程评审委员会审查、评估重点为：一融资租赁工程档案的完整性和有效性；二工程立项手续是否完善有效；三尽职调查报告内容的完整性、真实性、合理性，是否客观、 公正;四是否对融资租赁工程可能发生的突发性风险做出充分评估及相应的应对措施；五进行盈亏平衡点和敏感性分析，提出存在问题、方案选择和工程决策意见；六对工程还款来源分析；七保证人分析：1 1、对其信誉、经营获利能力进行审核；2 2、保证人提供的以我司为受益人的保证措施。 需重点关注下述事项:1 1无保证人资格的保证人保证；2 2越权保证；3 3相互保证，尤其“互保或“连环保；4 4超出保证人自身资产实力作出的多头保证；5

28、5低质保证：既小企业为大企业保证、子公司为母公司保证、资 产少的为资产多的保证、自然人为企事业法人保证等。八抵质押物的分析：1 1、抵质押物的验证。验证申请人所提供的产权证明文件的数据 和资料是否与其董事会等部门出具的抵质押物承诺函的内容相符。2 2、抵质押物的估值是否适宜；3 3、抵质押率是否符合我司要求；4 4、抵质押权利登记的可行性。5 5、需特别注意以下抵质押类型：1 1同一抵质押物的分割抵质押；2 2共有财产的抵质押，应确保取得共有权人的书面同意；3 3第三方财产抵质押应取得第三方的书面同意。第二十五条 工程评审委员会审查、评估重点为：根据国家产业政策、信贷政策、企业经营状况、财务状

29、况、工程前景 及掌握的其他信息等，进行分析和判断，提出明确的评估审查结论。一法律审核，法律审核人员对租赁工程的合法性及有关内容进行 审查。二风险审核，风险审核人员对工程方案及风险有关内容进行审 查。三资金审核，资金审核人员对租赁工程的资金安排和收益有关内 容进行审查。以上审查岗位流转完成后，工程评审委员会秘书对符合报审条件的项 目，提请董事长审批。第二十六条 工程审批，由工程评审委员会按照其议事规那么对租赁项 目进行审批，审批通过的工程由租赁业务管理部门按业务流程组织实 施。一公司工程评审委员会，依据?融资租赁工程评审报告?、各项 批复文件和资金条件集体审议、表决。二坚持实事求是原那么，广泛听

30、取各方面意见，表达公正性、客观性、可靠性和科学性；三由融资租赁公司负责人根据审议、 表决结果签署明确的审批结 论；四公司董事长对工程审批拥有一票否决权；五考前须知：1 1、公司工程评审委员会审批会议根据工程经理申请举行，对评审会 提交的工程评审报告和相关资料进行工程综合评估， 必要时结合专家意见由专家专门提出书面意见；2 2、工程评审委员会审批会议秘书须做好会议记录， 并形成会议纪要， 由参会人员签字认可；3 3、工程评审会秘书将?工程评审委员会委员表决意见表?、?工程 评审委员会审批决议单?、评审会会议记录等资料保存，依据评审会的决 议登记相关台帐，于董事长签批后 0.50.5 个工作日内发

31、出?工程评审结果通 知书?，通知业务管理部工程经理。第六章租赁合同的签订第二十七条租赁合同的签订一融资租赁合同或协议等各种法律性文件原那么上使用本公司制定 的制式版本。对需要修改的内容，须经法律事务人员审核，并报相关领导 审批同意。二合同签订原那么上应本着先客户后本公司的原那么，并实行双人面签制度。面签制度是指工程经理必须亲自到承租人、供给商、担保人、抵 押质押人处当面签字，当面盖章。必要时，合同应经过公证。抵押、质押 担保物应按有关规定办理他项权利登记。售后回租工程的租赁物应按规定办理所有权转让手续或转让登记。 应 办理资产移交手续和开具相关票据。必要时实行公告制度，并送达相关产 权管理部门

32、。三融资租赁合同应包括：1 1、直接租赁业务的租赁物买卖合同，本公司直接与承租人及承租人 选定的供给商签订租赁物买卖合同，明确该合同标的物的所有权人为本公 司。2 2、售后回租业务的租赁物所有权转让买卖合同：本公司与承租人签订。3 3、融资租赁合同：本公司与承租人签订。4 4、担保合同保证担保、抵押担保、质押担保由本公司与保证担保人或抵押质押物所有权人签订。第二十八条 合同签订的具体事项：一与供给商洽谈并签订买卖合同。1 1、核实承租人与供给商买卖合同条款的真实性；2 2、工程经理与承租人共同与供给商签订买卖合同。二与承租人签订融资租赁合同合同内容的要点：1 1、租赁物件名称、型号规格、数量、

33、制造厂商、交货条件、租赁物 件设置场所、租赁期限、首付款性质及用途说明、保证金的定义及用途说 明、租金支付方式、双方义务和违约责任、抵押 /质押物位置、价值等。2 2、涉及法律效力的签订日期，法人代表签名、公章、法定代表人授权书是否真实、准确无误；3 3、合同内容的填写要准确、清晰、不得涂改。除非我司与承租人 共同确认4 4、与财务部明确购货时间、金额，拟定?付款通知书?，交财务部 执行。第二十九条抵押与担保一经审查、符合我司担保条件，为申请人提供担保的保证人，在 融资租赁合同上签字盖章。工程经理要对担保人的营业执照、法人资格、 大小印鉴和授权书的真伪进行验证；二抵质押物到有关的登记部门办理抵

34、质押权利登记或登 记备案手续，落实有效登记并取回权利凭证，入档保管。第三十条 融资租赁合同签订后，工程经理按照合同约定和公司的有 关规定申请办理租赁物的价款支付及相关手续。第七章支付管理公司租赁款的支付由业务管理部和财务部共同管理， 形成支付管理制 衡机制。业务管理部根据融资租赁合同及购置合同约定对租赁款支付条件 进行独立审核，审核通过后报公司财务部。公司财务部负责审核各项租赁 款支付前提条件的落实情况，及租赁款支付用途、方式等，报公司领导批 准同意后按合同约定方式支付租赁款。第三十一条公司通过出租人受托支付或承租人自主支付对租赁款 的支付进行管理与控制。第三十二条 采用出租人受托支付的，公司

35、应根据约定的租赁款用途 审核承租人提供的付款通知所列收款人、 付款金额等信息是否与相应的融 资租赁合同及其附件中约定的付款条件相符。第三十三条 采用承租人自主支付的，公司根据承租人特点、信用状 况和对承租人的熟悉程度等，选择事前逐笔审核方式，或者事前批量审核、 事后逐笔检查或抽查等方式对承租人的付款指令比照第三十二条进行审 核。第八章租后管理第三十四条 租后管理，实行业务管理部工程经理专管、 风险管理部 监督管理的方式进行管理。主要内容包括：一工程台帐管理，租赁工程实施后，工程经理应及时建立工程台 帐，并将有关信息录入工程管理台账。在租赁工程实施期间应及时记录有 关内容。二租金回收，工程经理应

36、根据融资租赁合同约定及时催促承租人支付租金，于租金支付日 1010 个工作日前向承租人发送租金支付通知书。 风险管理部应建立租赁工程回款管理台账，并及时记录相关内容。三跟踪监管，尽早发现预警信号，及时采取必要的措施，控制不 良租赁的产生。跟踪监管采取工程经理定期检查和风险管理部不定期抽查 相结合的方式，其主要内容包括：1 1、租赁物的监管租赁物交接后，工程经理要及时催促承租人在租赁物上标明所有权人、按照租赁会计准那么进行帐务处理、办理租赁物保险等；在租赁期间，通过定期检查和不定期抽查的方式，跟踪了解租赁物状 态。通过工程经理每季度检查一次、 风险管理部不定期抽查的方式，了解 租赁物的使用情况，

37、并且选取固定参照物或角度拍摄租赁标的照片。2 2、承租人的监管工程经理每季度对承租人、担保人进行一次租后检查，风险管理部进 行不定期抽查，及时发现早期预警信号，并撰写?租后管理季度报告?， 主要内容为租赁工程的执行情况、 租赁物状况、承租人经营情况、担保人 经营情况或抵押质押物状况、值得关注的事项及处理意见等。收集承租人会计报表、承租人对租赁工程执行有影响的相关资料。 检查中发现影响租赁工程平安的重大因素要及时报告，并积极采取措施，妥善解决。3 3、租赁工程的监管工程经理定期对承租人和担保人的履约情况及信用状况、 工程的建设 和运营情况、宏观经济变化和市场波动情况、工程担保的变动情况等内容 进

38、行检查与分析、租赁工程监控和风险预警。四部门监管：业务管理部每季度将工程经理提交的报告中有关内 容和数据进行分析和汇总，对发现的工程预警信号进行认真分析， 拟定相 应的对策上报公司领导。在经领导批准后，及时采取相应措施，控制不良 租赁的发生。业务管理部负责人要不定期亲自抽查租赁工程的执行情况。五稽核监管：风险管理部对租赁工程的租后管理进行跟踪监督。第三十五条租后检查与处理一租后检查的重点内容1 1、检查承租方是否按合同约定使用资金；2 2、检查工程施工进度和存在问题，及时协助解决并向上级报告；3 3、检查资金使用效果和财务状况，预测总投资结余还是超支，能否 按期投产，能否按期收回投资；4 4、

39、要求承租人每月提供财务报表及相关财务信息说明资料，工程经 理做好财务数据的积累和分析；5 5、检查租赁物的安装、调试、使用、维修情况；6 6、了解企业生产、经营、管理情况和问题，及时帮助解决。业务管理部应该加强租赁过程的监督管理， 定期现场回访客户，并不 定期进行抽查，对实施过程的还款信息及时反应，对合同履行情况加强台 帐管理。二租后检查的处理：1 1、认真做好检查记录；2 2、对发现问题及时查清查清原因，提出处理和改良意见；3 3、将检查情况和意见及时反应给公司领导和相关人员；4 4、资金挪作他用或不按约定使用，限期要求纠正，并按合同规定采 取相应处分措施；5 5、对违反合同约定、不按照融资租赁合同支付租金情节严重又不听 劝阻的，经公司常务副总批准，可采取必要的措施，如：终止合同、提前 收回租赁款、提请诉讼等。6 6 、每月工程经理填制租金回收统计报表，并附必要的文字说明，报 送公司领导。第三十六条资金回收一工程经理催收到期租金。租金到期前 1010 个工作日，由工程经理 发送?租金支付通知书? 催收。工程经理须在租金到期前 5 5 个工作日落实还款事宜，并做好跟踪记录。二租金及时到帐，