信用社稽核审计工作总结

1、信用社（银行）稽核审计工作总结重视稽核工作发挥稽核作用信用社（银行）稽核审计工作总结一、稽核审计工作主要特点（一）创新管理机制，完善内部组织机构建设XX 县信用联社自今年统一法人以来就设立了独立的稽核审汁部门，在联社理事会的领导下独立开展稽核审计工作。为了进一步加强对稽核审计工作的领导，联社乂成立了审计委员会，专设审计办公室。理事长任审计委员会主任，定期召开审计委员会议，经常听取稽核审计工作情况汇报，研究指导稽核审计工作，及时批复稽核审计工作计划、稽核审计报告、决定及稽核意见书等。1、开展内部审议评价制度。为了充分发挥监事会的监督职能，彻底解决制度执行不力，特别是制度执行“真空”和制度管下不管

2、上的问题。联社针对近年来制 度执行 中的问题，在充分调研和广泛征求基层机构对上级制度制订落实中合理建议 的基础 上，经过理事会研究决定，成立了 XX 县信用联社审议评价委员会，山监事 长担任审议 评价委员会主任，制订了 XX 县农村信用合作联社内部审议评价办 法，主要是对联 社部门、信用社重点岗位执行制度和操作流程、风险控制、监督 约束、工作质量、办 事效率以及履职情况进行审议评价。在制度执行上上至联社主 任、经营班子、部门， 下至部门每个工作人员都能进行审议评价，彻底解决稽核审 计深覆盖广覆盖，不留盲 区，确保稽核审计检查既管下乂管上，运行一年多来，取 得了良好收效，达到了应有 的效果。2、

3、建立稽核审计报告送审制度。每个稽核审计项 LI 在严格按照操作流程完成 现场 稽核审计后，项 L1 稽核审计组必须将现场稽核审计情况向部门经理汇报，在部 门会议 上充分研究讨论的基础上，部门经理对项 LI 稽核审计报告认真审核，并提出 初步处罚提交联社审处理意见，然后分别报送联社监事长、主任、理事长阅示签批，重大事项 计委员会研究决定。通过送审使联社执行、监督、决策的各位领导及时 了解掌握每一 个被稽核审计单位的经营管理以及制度的贯彻落实情况，利于采取正 确决策措施。同 时，通过送审也监督检阅了稽核审计工作，有利于促进稽核审计工 作质量的进一步提 高。3、实施跟踪稽核审计督办制度。为进一步加大

4、稽核审讣检查频率和查处力度，促进被稽核审计单位依法合规经营，稽核审讣部对所有被检查单位存在的问题 以社 为单位建立责任督办台帐管理，落实稽核跟踪督办责任人限期整改。按照稽核 检查出的 问题及时下发稽核整改通知书，责成被稽核审计单位落实责任人限期整改 到位，要求被 稽核审讣单位按要求整改后写出书面整改报告，根据整改情况联社重 新派员进行交义后 续稽核和跟踪检查，发现整改不力弄虚作假行为的将加倍处罚和 处理。同时在全年的稽 核审计工作安排意见中明确要求包片稽核员每季度按照制订 的序时稽核方案和程序要 求对辖内网点序时稽核检查不少于一次，对存在的问题严 格按照陕西省农村信用社稽 核审计处罚规定进行现

5、场处罚，也以此作为对稽核 审计人员岗位工作任务完成情况进 行考核奖惩，进一步促进了信用社业务经营规范 发展。（二）注重稽核审讣队伍建设，提升稽核审计人员整体素质“人员再紧张，也不能弱化稽核力量，业务工作再忙，也不抽调稽核人员”， 多 年来，联社在人员非常紧张的情况下，始终优先保证稽核人员的配备。按照“政 治过 硬、业务精良、作风端正、纪律严明”的原则，综合考虑具备财务核算、信贷 风险管 理、电子信息技术方面专业水平等因素，在全县公开竞聘稽核审讣人员，U 前，已配备专职稽核员 XX 人，监察员 XX 人，充实加强了稽核力量，确保了稽核审 计队伍的整体 素质和稽核审计工作质量。 XX 联社自行社脱

6、钩单设稽核审汁部门以 来，已有两位经理 提拔走上联社领导岗位。同时，注重提高稽核审讣人员的工资待 遇，在岗位工资确定上，稽核审计人员比一般员工高出 0.4 个岗位系数。并有计划 的安排稽核审计人员参加 各类学历教育和相关专业知识学习培训， LI 前 XX 名稽核 审计人员已全部完成了各类大 专班的学习，有 XX 人考取了审计师资格。（三）完善制度，加大检查，确保制度执行落实到位制度是执行的先导，联社始终把制度建设作为搞好各项工作的抓手，大胆探 索，锐 意改革，不断创新，以三个“全覆盖”确保了制度的制订、学习和稽核检查 落实。一 是制度建设全覆盖。近儿年来，我们全面贯彻落实省联社稽核审计工作规

7、章制度，为 了便于同志们学习，把省联社下发的各种管理制度分类编印成精装书 本，随时学习。 同时结合实际制订了涵盖各个管理层面各个管理环节的制度办法， 就是日常的接人待 物都制定了 XX 县农村信用社工作人员日常行为规范准则， 稽核审计制度的制订更 不例外，从各种制度、实施细则操作流程到岗位责任制以及考核办法等覆盖到每个经营管理环节，用制度规范经 营及 管理工作。二是制度学习全覆盖。 2005-2009 年我县分期分批组织全县所有员 丄（包括 工勤人员）集中联社进行各类规章制度的学习培训，经考核成绩合格者发给 合格证书，有 XX 名同志考试不合格，自费交款重新参加学习，直到考试合格才发合格证书。

8、制度学习的全覆盖、制度执通过学习使每位员工熟悉掌握了规章制度，便于实际工作遵规、守规。 三是制度落实 全覆盖。根据各类管理制度的要求，联社稽核审计部门进一步落实稽 核工作责任制， 不断加大检查力度和频率，全县共划分五个稽核责任区，分别落实 稽核包抓责任和稽 核连带责任追究制度。稽核审计检查采取拉网式、雷达扫描式的 跟踪稽核检查，不漏 网点不漏项季度不少于一次，由于制度制订的全覆盖、 行落实的全覆盖，进一步促进了业务经营的规范稳健发 展。（四）坚持按照流程规范操作，实施稽核审计质量 U 标管理县实联社始终坚持把稽核审计工作作为联社的重要工作进行安排部署。一是完善岗位责任制，落实稽核包片责任。按照

9、省联社相关管理制度，结合我际细化了和转发了稽核审计的各项管理制度 ; 实行稽核包片责任制，把联社管 理部门和 全县 XX 个营业网点落实到人、到稽核包片，实行谁包片谁负责、谁检查 谁负责的稽核 管理责任制，实行稽核审计责任追究制度，进一步夯实了管理责任， 增强了稽核人员 工作责任心。二是每年初制定稽核审计工作安排意见，对全年序时稽核、专 项稽核和内审工作进行统筹安排，阶段性以及重点专项稽核审计有实施方案， 作到 稽核审计工作年度有总体安排意见，季度有分段实施部署，月度进行评比考核 兑现，任 务明确。三是实行每周工作安排和月度例会制度。 每周一稽核审计部经理通报总结上周 工作， 安排本周重点工作

10、，把常年性的稽核审计工作阶段化和近期目标化，降低了 稽核审计人 员长期重复工作带来的怠倦和厌烦情绪，确保稽核审计工作质量。每月 召开一次月度例 会，包片稽核人员汇报月度工作任务完成情况，总结分析工作中的 成绩和不足，以及今 后的努力方向。稽核审计部经理根据稽核人员岗位工作完成情 况及工作质量等考核指标 严格考核兑现当月的挂钩工资。既激发了稽核人员的工作 热情，乂进一步夯实了稽核工 作责任。四是规范检查行为，细化检查内容。首先按照陕西省农村信用社稽核审计工 作管 理办法和陕西省农村信用社稽核审讣工作质量控制办法结合实际制定了 稽核审计 操作流程，从编制稽核工作实施方案、下发稽核通知到现场检查，检

11、查工 作底稿、撰写 事实确认书、稽核工作报告、稽核结论到下发处罚处理决定、稽核整 改通知书等，并制 框上墙悬挂。其次对稽核工作档案分别编制纸质档案和电子文本 档案，加强了稽核档案 管理工作。再次对各项检查内容按照“作业式、格式化”进 行列表细化，从会计管理、 财务管理、信贷业务操作流程、信贷风险防范、安全保照八、卫、内控制度执行以及业务经营真实性等制定详细的稽核方案和稽核检查表格，按 稽核方案和检查表逐项开展检查，确保稽核检查工作精细化，规范化。五是加大查处力度，树立稽核审计人员威信。首先是以廉洁自律作为洁身之 本，经 常教育和查访稽核人员的廉洁自律行为 ; 其次是稽核检查严格按照规章制度 行

12、使稽核审 计职能，对事不对人，一把尺子，一个标准 ; 再次是处罚到位，对稽核 审计检查出的问 题除责成限期整改外，严格按照省联社稽核审计处罚规定从严 处罚，使稽核审计 工作真正为信合事业的稳健发展保驾护航。六是建立健全了多级复核制度。实施现场稽核时，稽核事实确认书山被稽核单 位负 责人核实签字，稽核工作底稿、报告等所有稽核资料交稽核组长复核，然后由 稽核审 讣部经理审查，提交部门会议研究讨论。同时稽核报告分别报送监事长、主 任、理事 长审查签批。定期实施对稽核员包片进行轮换，实行交义稽核审计，确保 稽核审计丄 作的真实性、严肃性和权威性。稽核审计工作体会（一） 领导重视。联社理事会、联社领导高

13、度重视支持本单位的稽核审计丄作， 一是加强领导，协调、指导稽核审计工作，二是在我县信用社人员非常紧缺的情况 下，抽调政治可靠、业务素质强的骨干力量充实稽核审计队伍 ; 三是联社理事长、 主 任、分管领导亲自安排、过问、督办稽核审计工作，从稽核审计工作安排意见、 稽核 审讣项 II 、稽核审讣报告等都要挤出时间审阅和批示，定期召开稽核审计工作专题会议，研究部署稽核审计工作，确保了稽核审计工作质量。（二） 责任明确。稽核审计部制订稽核审计部工作职责、稽核审计部工作 制度、稽核审计部岗位职责等，详细制订了到人的岗位责任制，明确各岗位的分工和责任，确保了即分工负责乂团结协作的 稽核 审计工作新格局。三

14、） 考核到位。建立健全各种考核机制，制订稽核审计考核办法，实行按月、按年对信用社的经营真实性、内控制度执行、合规守法经营、规范操作等方面 进 行考核。同时，制订稽核审计部岗位考核办法，实施按月对稽核人员岗位职责履行情况的考核机制。（四） 工作有序。 III 于稽核审计工作安排得当，超前运作，年初有安排，季度有 分段实施部署，月度有评比考核，每周有具体工作内容，确保了稽核审计工作有条 不 紊、规范有序的开展。（五）常抓不懈。内部稽核审讣工作是为领导提供正确决策和业务经营保驾护航 的清道工，不能有丝毫的松懈和马虎，因此，稽核审讣工作自觉作到常抓不懈，坚 持 每年作好四次常规序时稽核不断当，确保序时稽核时间的延续