工程预结算管理制度

1、集团运营管理中心管理制度 LHJT/GZ/CBKZ.05工程结算管理制度1.目的 为加强山东联荷实业有限公司开发项目及代建代管项目的工程结算管理工作，提高结算审核的工作质量及工作效率，规范结算的编制及审核工作。2.适用范围 2.1本工作流程适用于集团所属产业公司（以下简称“产业公司”）所属各开发项目及代建代管项目（以下简称“项目”）； 2.2在项目开发过程中，所有与工程相关的工程施工、材料设备供货及相关服务的合同均须根据本工作流程的规定进行合同结算价格的审核工作，包含但不限于勘查测绘、临时工程、造价顾问、招标代理、工程监理、工程顾问以及项目开发过程中所有与工程建造有关的工程施工及材料设备供货，

2、如主体工程、室外园林配套工程、基础设施工程、售楼处和样板间的建造及装修工程等。3.术语/定义 3.1施工图重计量：指由发包人与承包人根据施工图纸、施工合同、现行计价规范、市场价格及有关文件编制的，能够客观反应工程造价基本信息的工程造价文件。3.2工程结算：指工程施工合同、材料设备供货合同及相关服务合同履约完成后，根据合同条件和实际履约情况确定的最终合同结算价格。4.审核原则 4.1廉洁奉公原则：审核结算时，要求以公司利益为最高利益，遵守法律法规，恪守职业道德，严禁出现损公肥私的不正当行为，如果出现违规现象将按照有关规定给予处罚。 4.2及时结算原则：合同履约完毕，具备结算条件，且不会对项目的整

3、体竣工造成任何影响的，即须启动结算工作，以便及时锁定项目实际成本； 4.3二级会审原则：工程竣工结算须经过产业公司成本部初审、集团成本部复审。 4.4准确高效原则：在审核结算中做到准确、清晰、合理，并保证工程结算的效率。 4.5可复核原则：结算审核的过程中应有详细、真实、有效的记录及完善的资料体系，计量、计价过程及审核意见等资料应具备完全的可复核性。 4.6合理定价原则：工程结算中审核新增单价，要以客观事实、合同等资料为依据，确定合理单价。 4.7单一结算原则：一份合同与其附属的补充协议必须同时办理一份结算书，不允许分别结算，也不允许多个合同共同办理一份结算书。5.部门职责 5.1产业公司项目

4、部 5.1.1负责落实工程结算审核过程中有关的现场工程技术问题； 5.1.2审核承包人上报结算资料的完整性、真实性； 5.1.3对结算竣工图准确性负责，并签字确认。 5.2产业公司工程部 5.2.1复核承包人上报结算资料的完整性、真实性； 5.3产业公司设计部 5.3.1负责解决结算编制审核过程中的图纸方面的问题； 5.3.2对结算竣工图准确性、有效性负责，并签字确认。 5.4产业公司成本部 5.4.1工程结算工作的主责部门，负责工程结算的组织、编制、审核及确认工作 5.4.2负责审核结算资料完整性、有效性； 5.4.3负责结算争议谈判，做出方案解决分析； 5.4.4负责填写工程结算审批表，并

5、发起工程结算审批流程 ； 5.4.5负责工程结算完成后的后评估工作。 5.5集团成本控制部 5.5.1负责本流程的编制及修订工作，并对本流程的执行情况进行检查与监督 5.5.2负责对施工图重计量、工程结算工作进行复核。6.结算申报、审定时限要求承包人在通过工程竣工验收、办理完工交接手续及竣工资料移交手续后，按以下申报时限向发包人递交竣工结算报告及完整的竣工结算资料，发包人在收到承包人之完整结算资料后，按以下审定时限完成结算审核。序号合同分类申报时限审定时限一审时限二审时限1市政工程（供电、自来水等）、零星工程30天45天30天2发包人指定分包工程30天60天45天3材料、设备采购类合同10天3

6、0天15天4总包工程60天90天60天 申报时限：为承包人工程竣工验收完成后，整理结算资料报至发包人的时间； 一审时限：为产业公司成本部接到完整结算资料至审核完成的时间， 二审时限：为集团成本控制部接到完整结算资料至审核完成的时间。7.结算流程及资料要求 7.1结算流程 7.1.1项目具备结算条件后，由产业公司项目部通知承包人上报结算资料; 7.1.2承包人根据本办法第7.2条的要求上报结算资料，填写工程结算申请表，报监理单位审核; 7.1.3监理单位应对工程履约情况，资料的完整性和有效性进行审核，报产业公司项目部； 7.1.4产业公司项目部对工程履约情况，资料的完整性和有效性进行审核，报产业

7、公司工程部审批; 7.1.5产业公司工程部复核结算资料后，将相关资料送产业公司成本部； 7.1.6产业公司成本部进行结算审核，审核完成后，报集团成本控制部; 7.1.7集团成本控制部对结算进行复核，复核完成后，返产业公司成本部; 7.1.8产业公司成本部填写工程结算审批表，并发起结算审批流程; 7.1.9审批流程完成后，由产业公司成本部出具结算报告，建立台账，报集团档案室存档。7.2资料要求：申报资料名称原件/复印件份数其他要求竣工验收报告1份原件2份复印件总包竣工结算时还需当地质监站签发建筑工程质量监督意见书工程结算申请表3份原件签字盖章齐全竣工图纸及电子版图3份原件发包人、监理单位、设计单

8、位、承包人审核、签章，并加盖竣工图章（纸制版）工程结算书及工程量计算书3份原件及电子版附竣工结算造价书（需按照合同清单格式编制结算造价书并附计算底稿一份及电子版），需加盖单位公章图纸会审记录或图纸交底纪要1份原件2份复印件签字盖章齐全设计变更、工程签证1份原件2份复印件签字盖章齐全甲供材料领用统计表1份原件2份复印件签字盖章齐全材料批价单1份原件2份复印件签字盖章齐全工程奖罚单1份原件2份复印件签字盖章齐全合同及补充协议1份原件2份复印件签字盖章齐全工程竣工结算申报承诺书3份原件格式见附件工程竣工结算授权委托书3份原件格式见附件合同履行期间甲乙双方的往来函件（涉及商务问题）1份原件2份复印件签

9、字盖章齐全 注：对应好以上结算内容编好页码形成目录，结算资料内容严格按照目录编写（所有资料均须统一编制页码，不得断号、缺号）。8.结算方式： 8.1清单招标工程 8.1.1总价包干方式： （1）、适用范围：招标图纸完备，可以根据招标图纸准确的计算出拟招标工程的工程量的非土方类的工程类项目、设备类及服务类项目。 （2）、结算总价=合同总价+补充协议+变更、签证+奖金 8.1.2单价包干方式： （1）、适用范围：土方类及材料类项目 （2）、结算总价=实际发生工程量*合同单价+补充协议+变更、签证+奖金 8.2模拟清单招标： （1）、适用范围：招标图纸不完备，无法根据招标图纸准确的计算出拟招标工程的

10、工程量的项目。 （2）、结算总价=核对后的重计量总价+补充协议+变更、签证+奖金 8.3注意事项： 8.3.1在施工图纸确定后，必须严格按合同约定的时间，完成重计量并与承包人确定包干总价（以补充协议形式，经公司内部审批后，双方盖章确定）； 8.3.2重计量图纸须经双方签字确认（发包人设计负责人、项目经理、承包人技术负责人、项目经理），并进行封装，发包人和承包人各执两份，作为重计量计价合同图纸；后续变更以此双方确认的图纸为基础进行变更，不得新发施工图纸代替变更。 8.3.3重计量包干总价的确定，需经公司内部审批（审批单见附件重计量审批表，需附承包人上报资料、发包人审核情况说明及最终总价组成明细等

11、）。9. 结算报告 9.1报告内容：结算完成后，请按以下要求将所有结算资料装订成册： 9.1.1封面 9.1.2工程结算确认书 9.1.3编制说明 9.1.4审定后的工程结算书 9.1.5本办法7.2条规定全部资料 9.1.6质量要求 9.2变更、签证、批价总额占结算总额5%以上（含5%）时，应在工程结算编制说明中进行费用分析,并编制书面分析报告。 9.3对于集团成本部复审的项目，应控制审减率在3%（含3%）以内，审减率超过2%时，产业公司成本部应编制书面分析报告。10.结算的数据与资料管理 10.1结算报告应提交三份，应保证一份原件。 10.2结算核对过程中的全部资料，由产业公司成本部报集团

12、档案室存档，建立台账。 10.3结算确认完成后，由产业公司成本部分析结算的数据与技术经济指标，按照规定完成数据录入。11.附件 附件一：工程结算申请表 附件二：工程结算审批表 附件三：重计量审批表 附件四：工程结算确认书 附件五：工程结算书封面 附件六：工程结算编制说明 附件七：工程竣工结算申报承诺书附件八：工程竣工结算授权委托书附件一：工程结算申请表工程结算申请表 工程名称： 填表日期：申请单位合同名称合同（补充协议）编号建筑面积合同金额开竣工日期报审值累计已付款说明： 附件： 项目经理（签字）： 施工单位（盖章） ：监理单位：1、工程履约情况：2、竣工验收情况：3、竣工图纸及结算资料情况：

13、4、是否有罚款、索赔情况： 总监理工程师： （签章）：建设单位：1、工程履约情况：2、竣工验收情况：3、竣工图纸及结算资料情况：4、是否有罚款、索赔情况： 专业工程师： 项目经理： 工程部经理： (盖章) 附件二：工程结算审批表工程结算审批表工程名称：填表日期：合同名称供货/施工单位合同金额 合同编号/补充协议编号补充协议金额累计已付款开竣工日期建筑面积产业公司意见审报值（元）审减值（元）审定值（元）工程造价（元）其中甲供材签证变更项目部审核意见专业工程师项目经理工程部审核意见经理成本部审核意见专业工程师复核人经理总经理意见 集团运营管理中心成本控制部专业工程师经理运营总监集团总裁助理 集团总

14、裁 附件三：重计量审批表工程重计量审批表工程名称：填表日期：合同名称供货/施工单位合同金额 合同编号开竣工日期建筑面积产业公司意见审报值（元）审减值（元）审定值（元）工程造价（元）项目部审核意见专业工程师项目经理工程部审核意见经理成本部审核意见专业工程师复核人经理总经理意见 集团运营管理中心成本控制部专业工程师经理运营总监集团总裁助理集团总裁 附件四：工程结算确认书工程结算确认书合同名称建设单位合同编号施工/供货单位开竣工日期合同金额原报值小写： 元审减值小写： 元 审定值(双方确认值)小写： 元 大写： 元建设单位 （盖章） 授权人签字： 年 月 日施工/供货单位 （盖章） 授权人签字： 年

15、 月 日 附件五：工程结算书封面工 程 结 算 书项目名称： 供货/施工单位：报审单位（章）： 报审值 ： 编制人：建设单位成本部核定： 核定值： 审核人： 复核人 : 成本部负责人:建设单位集团成本控制部核定值： 复核人： 负责人：附件六：工程结算编制说明工程结算编制说明工程名称：供货/施工位：一、工程概况二、施工范围三、编制依据：四、其他说明：五、附件：附件七：工程竣工结算申报承诺书工程竣工结算申报承诺书 ：由 承建的 工程已于 年 月 日通过竣工验收。我公司依据 工程施工合同及附件、招投标文件、竣工图、工程变更、技术核定单、现场签证单、甲方工作联系函、甲方责任工程师指令、报告、工期及费用索赔、材料品牌及相关过程资料等编制了 工程竣工结算书 套。结算书送审金额为 元，大写： ，其中合同包干（或暂定）部分金额为： 元，大写 ，结算书资料目录及清单详见附件。我司确认已收到款项合计为： 元，大写： ，已开发票金额为： ，大写： 。我司承诺已将所有施工工人的工资全部支付完毕和清场（除发包方要求留下的整改和收尾的施工人员）。本着合约精神，我公司承诺对本工程竣工结算书资料的完整性、准确性、真实性负责，并承担相应责任。完整性方