某酒店财务管理知识方案

1、财务部管理办法程序名称：财务部门概述编制者：财务总监 审核者：财务总监 批准人：总经理 关系人员：财务总监、财务部经理、会计部经理、营运会计部经理、成本控制部经理、采购部经理、电脑部经理政 策：配合酒店的完善设备和正常运作程序，提高酒店的服务质量和经济、社会效益。目的：保持与酒店的操作管理程序上的正常运作，提高酒店的服务质量和物质保证。合理安排资金，以利于资金的回笼。 程序及标准：财矜工作在以交叉整:督， mi分途的控管概念下， 主要渠矜面 分卷前堂和彳矍台雨彳固方面，棠矜分工亦以此卷界副 分。前堂时to勺H矜和分架横颠稳定，彳矍台材因鹰酒店的规模和管理模式的需要而有不同的置。做到合理的安排资

2、金，适当的成本控制，合理的采购价钱，从而达到以最低的 成本获取最高的经济效益。前堂工作由部理rnr具ftn矜，下韩前堂收金艮n矜、餐欧收金艮n矜和夜班核数等三 彳固分支部等直接面向客人的前沿事矜。部余空理直接向财整:上幸艮。彳矍台分卷物料管理和时矜管理雨大部份，rnr除前堂时矜以外的其他同irt理H矜工作。物料管理由物料理分管，其下有探瞒和成控雨彳固分部，控制和盒管理及成本核算事矜。物料理向财整:直接上 幸艮。！!矜管理由财整:分管，下韩信用管理、H月曾管理和部。以部卷主韩，信用管理和H月曾管理在一些情况下， 亦有直接品帚向财1e辟:上幸艮o部K JT管理酒店的H矜曾工作。（1T矜工作由部理部

3、副理， 愤助虑理日常H事矜。）是财系统的中福。卷使 曾事JOB（利建作，部按H矜工作需要， 分卷下列五彳固工 作分10。 统承五彳固分H管理和幸艮表褊制由部副 理rnr,由曾tm隘空理主管。部门名称：财务部管理办法编 制 者：财务总监审 核 者：财务总监批 准 人：总经理部门简述： 财务管理办法为酒店在财务管理业务上，除财矜 曾制度以外的渠矜建作规修.本管理辨法所包括的规定内容，酒店所有H工必须遵守 ，不得遑犯，或以任何形式蓄 意背离隹原意，以致虚鹰或走檬.隶属部门：财务部部门职能财务管理办法的内容，包括各IM管理辨法的余田刖都是同1TI理 棠矜上用以规范渠矜建作襟津,使用符合酒店H矜建作要求

4、 道些管理辨法的制定，在原刖和方向上，愿依循和符合财矜曾制度的规定和精神.如遇同ITf理辨法典财制度的 规定内容崖生矛盾或不一致畤,愿以财制度的规定轨行.同1TI理辨法的相部份愿停止孰行31由酒店的同B,根摞财制度的规定作由修言丁, 3t于常月内幸艮回管理公司借查.同1TI理辨法的内容包括：一、现金管理办法酒店的资金收支必须按本制度的规定辨法 管理。 遑反本制度所规定符按财矜法规和H工手册的有 定幺合予虑分、3t追究的湃JT任。1 .酒店的所有收入包括往来资金和3M金和管棠收入，除按规定留存的借用金存放在酒店内规定的吩存霓 ，作卷遇醇资金外，均 愿存入酒店在中阈金艮行的H户内 .2 .上述H户

5、的提取款由理（或他的代表，作和另一位由董事曾指定人 （或他的代表）作1 ,余空具和每 各壹人，共雨人的曾筵，31加盖酒店的支票事用章方可提取.3 .上述金艮行H户的支票事用章由由纳保管.所有的支票必须要管财勺副余盟理或余恩理在支票上加盖金艮行H户私章,彳窗®出纳方可幺合予加盖支票事用章.4 .上述金艮行H户的支票由金艮行领由彳矍,女恩出纳登言己彳矍由愿付II款保管加懑余更有效批准的付款要求通知军填K支票.不符本规定的任何情况，鹰付II款不予填K支票.5 .酒店的所有管棠3M金收入均按酒店的 “管收3M金管理辨法" 辨理，遑反者按同法规，和H工手册的有规定幺合予虑分 ，31

6、追究的湃任.6 .按本管理制度存放在酒店内的遇醇资金规定卷:由纳手存借用金 由纳的借用金/ 堇作卷本制度规定的其他借用金的 幸艮金肖回填，和支付零星3M金支由.外整兑换借用金 前堂收金艮虑 的外整兑换借用金，除受酒店规定管控外，同畤必须遵守金艮行封 代辨外整兑换渠矜所言丁立的有规定，31只作卷外整兑换代换黑占的外整兑换渠矜事款，不得挪作其他用途.收金艮K零找借用 金各收金艮虑的零找借用金，只作卷收款渠矜中回找幺合客人的事 用借用金，308按规定在每班交接班畤，由交接曼方核黑占交接.不得截留滞交.垂用金前堂部接待霓的垂B瓷事用借用金，允三午以垂B票和3M金形式同畤保管 ，但只用作提供幺合客人的代

7、垂B服 矜事用，不得挪作其他用途.现金和垂B票的和鹰典借用金规定 的固定额度相符.探瞒部借用金探瞒部的借用金，规定只作解决 酒店零星iOf以鹰H矜所急.事用借用金1典盛:和余恩理 的同意，在特殊情况下彳固别部咒可攫接留不超遇人民整壹仟元 以下的陶畤事用借用金.事用借用金在事完彳矍或被通知回缴 畤必须即畤交回.7 .所有借用金、包括生纳的借用金均探用随用随幸艮的回填辨 法控制.除出纳的借用金按1T除支付 ，3t具制度规定批 准的幸艮金肖懑向鹰付II款理手续，由支票由金艮行H户存款回填祷充外，其他所有的借用金的幸艮金肖回填 ，均愿在哪公畤 内在由纳的辨公室辨理回填事矜.所有借用金均探用幸艮金肖回填

8、的定额控制方法，使借用金固定在规定的额度，不得随意 增减.所有借用金额度的建更，均须310枕和理的批准8 .探用3M金零星探瞒和其他矜余典盛:批准的H矜费用，所崖生的借支，包括现金和支票的借支，除旅差费借支，允在休假 日的第三彳固工作天内幸艮金肖外，其他借支均愿在借支日起的三彳固工作天内辨理幸艮金肖，31退回未用3M金绘额.曾人具封未按本 1!规定依畤幸艮金肖的任何借支事!,鹰即畤幸BfM行盟辟:虑理.追究有事人，对人具通知，仍不及畤辨理幸艮金肖或不缴回未用3M金绘额的，以挪用3M金虑理.9 .酒店所有费用的幸艮金肖，均部F族更理同意，加筵彳矍送同1TI 理部辨理酒店规定的财矜塞批手,余量蔓批

9、准彳矍在女恩出纳取或退缴现金.二、管收3M金缴系内的管理辨法酒店封管收3M金探用18、幅分途的管理方法.有控管方法按以下程序轨行，所有人K均 封遵守本管理辨法的各IM规定，遑反者招受幺己律虑分，以至追 究法律和湃任。1 .夜班核数H、前堂收金艮H、餐盛和其他管棠黑占的收金艮K均愿在下班畤招各班次的幅罩黑占核清楚，3t完成各班的管棠收入幸艮告.幅罩和有幸艮告鹰于下班后第一畤交到各1g班次 的常值领班的辨公室，以便在初步核查后醇夜班寄核暹行随 后的幅矜工作.现金部份愿于下班前，在第三者兄1£下投入在 前堂收金艮辨公室内的投放式现金投纳保管箱内.2 .每一班次的收金艮K在完成幅表的核查工作

10、后即鹰符其所持3M金中鹰匾零找借用金的部份副由 ，黑占核清楚后存入由其彳固人 保管的零我现金保内加K存储 .在减去零找借用金的额度后鹰班次的现售所得的3M金收入押按第1.黑占和第4.黑占的规定，投入投放式3M金投纳保管箱.3 .每班的3M金收入必须典各班的管棠幸艮表内所的现金 金肖售额相吻合.如有任何差H鹰即畤查明，差昇部份不言命是超出 或是短缺均愿如匾填幸艮,言己金荥在收金艮H幸艮表内的现金超短栏内 上幸艮，不得曙瞒.4 . 3M金收入愿在班富值领班或前堂收金艮HIT面兄!£黑占算清 楚后，即畤在缴纳封袋上如1T填K清楚，31在IgjyE人的兄!£下封好缴纳袋，31在袋口

11、将奇封加筵，然后即畤投入现金投纳保除箱 中.收金艮K和兄1£人均须在投缴言己金荥表上同畤加筵.所有封袋必需使用香糊，或水封口，不准使用透明或金丁耆械封金丁作卷加 封，未依循本规定暹行者，除封因此引起的所有彳矍果全部 JT任外，301与被视作蓄意遑反本管理辨法，遭受幺己律虑分.5 .所有投缴事IM必须即核、即筵、即畤投箱，不得以任何理由拖延.缴款人和兄1£人均有JT任辟:督封方按本规定的修款完成 规定的事HI和核筵 屋寸不按规定操作而引致的后果 ，曼方均K同 等JT任，受同等虑分.6 .封于不按规定要求，在没有兄!£下，褐自封袋投箱者，除因此 引致的后果全部由其彳固

12、人rnr外，遢鹰按斶犯部咒规章制度初犯者予口 警告，蓄意再犯者幺合予善面警告，以至最后警告.7 .缴余内人和兄1£人不按规定，没有常面黑占核，或不1g真黑占核而造成的遗失，按第六HI的规定同等虑分.8 .遑反第四IM内容规定的任何情况者亦愿按情第幺合予典第六1!规定相同程度的虑分.9 .收金艮缴系内登言己表的每一楠,均愿按规定的内容和格式完成要 求填入的资料填K ,31在规定的栏位加筵，不得有遗漏，!填.其 中因tilt需要更正的，鹰用横去，再在其上方K上正碓数据 然后由缴纳及兄1£11方加筵.遑反本规定者按典第六HI相同 的程度幺合予虑分.10 .每一班次的领班和主管鹰封

13、各班次收金艮具的3M售所得 现金的缴条内情况加以梅T查，保所有现金收入款IM均已缴系内入 .所有收金艮K必须辨妥缴纳3M金收入，31完成各1g班次的幸艮表及幅矜后，方可下班.每一班次的常值领班均愿封收金艮具缴余内登 言己表暹行榜T查，31封由3M不完善的情况即畤查明原因，301与情况通知在班的上一级主管人H ，若富畤未有直匾上级主管畤，鹰向 富畤财矜部在酒店常值的其他主管人H幸艮告.11 .收金艮缴纳登言己表未端的缴纳封包数及缴纳封中是否有 破损的情况，由由纳在第二天典兄1£人共同打保除箱取由 缴系内封袋畤按1T填K .11除包数或封内的缴款如典登言己表所戴 情况有由入畤，若富畤辨公

14、室遢有第三者在埸畤，鹰睛第三者（前台收金艮虑24小畤均有人HIT值）作!£,3t第一畤幸艮告上级 主管虑理.12 .若富天所有缴余内封均未有破损畤 ，破损封数目的楠位愿加 “ / ”斜删除.若封袋有破损畤，鹰等破损封袋的情况注明,31按第十一 HI的规定虑理.13 . 由纳及兄1£人均须在登言己表上加筵，任何一方漏筵，另一方未能予以提醒，均匾疏忽任14 .收益寄核每天均愿在女恩出纳完成缴款黑占核后，梅T查出纳和兄1£人加筵的登言己表 ，3t典收入幸艮告的现售区典额核封.保 tElg天的3M金收入碓已瓢入Jt.如有差IOS即畤典由纳共同查明原因.切不可拖延，以致增加

15、核查的莫隹度.15 . 生纳在黑占核所有缴款后，鹰符各收金艮K的缴款情况，按H 在由纳的每日3M金日幸艮表内加以言己金荥,3t符副本抄送收益寄核查封.16 .收金艮具缴纳幸艮告（缴款封）愿予保存不少于12彳固月，收金艮缴 纳登言己表愿予保留少于 18彳固月系盟由纳每日3M金日幸艮表鹰作卷 It助幅表3t由由纳加以保管.17 . 由系封各收金艮K的零我借用金按第19黑占的规定暹行不定期梅T查，每月不少於雨次.具ft畤按管棠情况决定，但 不得先通知.18.收益寄核鹰封在岗收金艮H暹行不定期的现金（包括借用金和富畤的管棠现金）a查，所有梅T查均鹰按管渠情况考，避 高峰期，在不先通知的情况下暹行.此梅

16、T查每月鹰暹行 2次 以上，加须依照第19黑占的规定暹行.19 .第十七及第十八的梅T查均愿留有言己金荥 ,言己金荥鹰有梅T查人 K和收金艮H1I方的加筵,以确11£富畤的梅T查余吉果.卷保梅T查 在公正和tg真的情况下暹行，所有的3M金梅T查，均鹰具借第三者 作卷兄!£ ,整彳固梅T查遇程鹰在兄!£人盛:督下暹行 ，31由兄1£人 在曼方人K在梅r查言己金荥上加筵彳矍，最彳矍加筵明.20 .本管理辨法得由酒店同1盟盛：，按酒店H矜和轨行情况不 畤加以整:察，31於必要畤按H除情况幺合予修言丁，修言丁本鹰于富月内幸艮回管理公司借案.三、彝票管理辨法 卷使

17、酒店封赞票的使用得到有效的管理和 控制，特制定本管理制度，酒店所有人K必须殿格遵守轨行,遑反者除按遑反酒店H工手册白定幺合予殿格虑分外，符循中莘人民共和阈赞票管理辨法的有规定追究jimr任.1、店使用由税统一的彝票，由由纳主任懑赞票簿和规定的文件及时矜事用章向税意彝票，3trnr保管和控制使用，31向税矜«0制幸艮送使用情况.2、 所有彝票由由纳主任立登言己本言己金荥和控制使用.在加用章彳矍,由各岗位黑占的收金艮K向由纳主任直接辨理生和缴金肖.3、 收金艮主任和收金艮副主任必须按照本管理制度的各规定 部:督和指厚各岗位黑占的收金艮n殿格遵守彝票的使用和缴金肖.在彝3M有遑反规定畤，愿

18、立刻通知由纳主任曲同飘查3t幸艮曾 部理虑理.4、赞票必须K序、按畤限使用，不得折本跳K .5、彝票的据，必须逐槽、如1T ,全部馨次一次性据，不 得罩耳箭填K ,不准It改、撕毁，如有作座,愿注明原因，整份完 整保存缴金肖.如彝生丢失、损壤必须即畤幸艮告候查 .6、赞票不得傅借、$0襄,不得卷其他罩位或彳固人代，只限封管It矜收取款使用7、任何情况不得携带或以任何方法招空白赞票带离隹酒店.8、部理和曾副余空理必须定期梅T查樊票的管理和使用情况，辟:督和JT成由纳主任、收金艮主任完善和防止可能由现 的疏漏 .9、瞒黄商品和其他付款事,愿向收款方取得赞票，等彝 票必须具税规定的全阈统一彝票辟:制

19、章，31由收款方加盖财矜事用章或彝票事用章，31余空票人筵字方可接受.10、 赞票必须符合有税矜规定，内容不得It改.1 1、 封不符合规定的赞票，不得接受，不得作卷幸艮金肖懑I® .1 2、所收彝票金典交易事IM的金额相符，在正常情况下 樊票鹰直接台酒店，如有特殊情况，鹰具幸艮告明，3«空时矜 :批准，方可幺合予幸艮金肖.1 3、赞票的商品或服矜内容愿典交易事IM相符，不得串通票罩位虚情作假，以相同金额赞票充额IS替.1 4、财矜人KJ!以交来彝票核金肖各幸艮金肖事，除按幸艮金肖制 度和其他有规定辨理的定额包干事HI外 ，所有幸艮金肖事均按 有效赞票辨理幸艮金肖事矜.四、

20、支票保管和使用管理辨法酒店金艮行H户的提存和支票使 用揉用H筵和加盖事用印的多控方法，以保金艮行存款和支票使用得到合理和有效的辟:控.以下的定僮供参考，各酒店可按 1T除情况定有效的授筵章人H，但愿切1T保障加筵人K有能力不受不必要的干摄，有效辟:控金艮行存款和支票的使用，31按卜列规定管理1 .金艮行H户的款提取须由理（或他的代表）和另一位余空授人H盖章，3t加盖酒店的财矜事用章方可提取.2 .财矜事用章由财矜副整:保管 .支票由由纳主任保管.在任 何情况下封未具整:批准的有效支取懑!£下，不得填制任何支款支票.3 .支票由由纳主任懑留存金艮行印U优金艮行领由彳矍，由由纳主任本登言

21、己保管，31懑余更有效批准的付款要求通知军填K支票.不符本规定的任何情况,不予填K支票.4 .付款要求通知罩由要求付款人按要求填K,内容包括收款军位/收款人名耦；大、小K金额；付款方式；要求付款原因，余空部叩 主管核1T加筵后，耳箭同有昌彩段据送部余空理暹行财矜寄核.通遇时矜塞核的付款要求通知罩由部余空理送财矜余典盛:和太盟余更理批准，31傅由纳主任填K支票屋寸不符合财矜塞核要求和不 攫批准的付款要求通知军，在注明理由后退回原提由付款要求部F5 .出纳主任须殿格按要求保管和由支票屋寸未批准的付款要求不得由支票.6 . 生的支票必须嘉明收款人或收款罩位的名耦、金额、日 期和用途.不得使用空白支票

22、作任何用途，或符空白支票带高隹酒店.7 .因H矜碓有所需，不能碓定1T除金额的情况 ，允在填K收 款人，及用途后，由限额支票.按本规定生的支票，领由支 票人必须在一彳固工作天内，符使用情况幸艮回由纳主任，辨理财矜 手.8 .支票必须使用墨汁或炭素墨水填K.金额、用途和收款人不得壅改，其他事的更燮，必须加盖典留存金艮行印U一致的印U9 .因故取消或作座的支票必须注明原因，31在支票上明!位置用大虢字襟上”作1T字檬.作座的支票除按上述规定襟注外愿按虢典同虢存根一伊金丁存借查 .10 .支票在使用前愿按金艮行原金丁装保存，不得折本使用.支票K在使用前必须典存根耳箭保持原状 ，不得撕高隹.11 .支

23、票本存根上的各1!资料鹰典由支票一致，各楠资料必须如1T填K，不得留空.12 .支票必须按优金艮行领生的先后次序K虢使用，不得跳K跨K使用.13 .已整本使用的支票本的存根必须按票虢和日期封存保 管借查,31按有制度的规定期限保存.14 .酒店封支票的使用除须符合本管理辨法的各规定外 ，尚 愿遵守户金艮行封支票使用的各要求和有守刖.15 .如常地政府有言丁立支票管理法刖或规修的，愿按有法刖和规修修言丁本管理辨法.31於修言丁富月幸艮回管理公司借查.16 .本管理辨法的内容如遇酒店典管理公司所筵言丁的管理合同中，有才矜管理的修款有不一致的规定畤，愿按管理合同的有规定修言丁 .31於修言丁富月幸艮

24、回管理公司借查.五、客用保管箱管理辨法1 .酒店有客用保管箱免费供幺台酒店住客使用，保管箱由前 堂收金艮虑rnr管理，31按以下规定sr施管理，以保障客人H重时 物的安全保管.2 .客人有贵重物品存放，须在前堂收金艮虑填具保管箱使用登言己 卡娜理保管箱手彳矍即畤领取 “客用匙"。3 . 留之”客人可筵名 嘴青使用典住客之旅行件之筵名一 致之式檬，不可探用太曾罩的筵字以碓保住客之利益。4 .封於酒店tg卷太曾罩的筵名式檬，前堂收金艮貌要求 客人改用较卷安全及不易仿雪偏筵之筵字式檬。封此太曾军的筵字式檬，前堂收金艮具可以不予接纳。5 . H重物品存放及保管箱彳矍存储或提取物品，鹰懑在保

25、管箱使用登言己卡留之"客人可筵名"辨理核IE筵名彳矍，方可 由前堂收金艮K安排暹入保管箱室，保管箱不得$0襄或借典他人 使用。6 .前堂收金艮H封所有物品的存储及提取，矜必由登言己保管 箱的客人貌自到前堂收金艮虑貌自辨理，非登言己保管箱的客人本人或筵字核不符畤，前堂收金艮K不得幺合予辨理提储事 矜，不可允三午10制人等暹入保管箱。非1e整:批型， 保管箱登言己卡不准揣离隹前堂收金艮虑。7 .酒店封客用保管箱的管理必须特别小心懂慎，不可掉以馨心除愿指定事人整:督前堂收金艮H殿格轨行管理制度的各内容外，财矜主管人KJ!定期及不定期封管理棠矜暹行梅r查，31留有言己金荥供作核查.

26、8 .客用保管箱一般借有雨套保管匙和客用匙 .酒店鹰符其中一 套在保安人HJltE下予以金肖毁 ，只可保留一套在用.以免在K匙 控制方面由现不可挽救的漏洞.9 .保管匙只可由H融前台的高级主管人K保管，不可随意落入收金艮K手中.如酒店H额确1ST不足畤 押鹰指定每班军一由其中 级较高的一名收金艮K持有，且J1在每班交接畤在勺固定 事用言己金荥本上，由曼方筵收交接.以保保管匙在任何情况下 不落入第三者手中.10 .客用匙除在客人领用期由客人保管外，.前堂收金艮I凰有客用保管箱匙投放箱，在客人退箱畤，由客人貌自投入箱内 31在保管卡的退匙楠加筵tEH.酒店任何H工均不得以任何理由在任何畤、地黑占持

27、有客用匙.更不得替任何客人暂畤或IO寺保管客用匙.11 .客用保管箱匙投放箱愿使用V型投匙口，投匙口僮可容客用匙投入而不能以任何方法优投放口取生.投匙箱取匙口鹰加匙管控,1g匙鹰由收金联图管以上一级的人K持有，31每天根据退箱控制表黑占查退回的客用匙，31重新用匙封袋封好，交回未用客 用匙控制箱内K好.31在言己金荥罩上由曼方加筵确I1S作H.所有回收的客用匙黑占核瓢 ，重新封袋后，鹰由主管人K在封口珍奇 健加筵.12 .前堂收金艮I凰ffitg有客用保管理控制箱，寡供用以存放未由客人领用的客用匙.此事用控制箱不可典酒店自用匙控制箱混 伊使用，以免离一由造成It以估的损失.13 .存放在控制箱

28、内的客用畤 ，必须全部封袋完好瓢任何破裂 情况.如残破鹰即畤查明原因，追究1g班管人H .有客用箱 在事件未查明原因前，不得台客人使用，以免任不清.14 .除使用客用保管箱登言己卡 ，每次核封客用筵字瓢方可控 管外，酒店封在用和未用的客用匙，鹰分别有固定言己金荥本京己 金荥管控和使用情况，31在每一次交接班畤，由曼方逐彳固匙虢黑占查 筵收交接.接收人封客用匙的保管K任.黑占查范圉鹰包括匙虢是否存在，封袋是否完好.封袋是否未被以任何方法折封 珍奇封口加封是否正常，是否卷原封袋人筵字，封袋内是否碓卷客 用匙 .715.客用匙在交付客人使用畤 ，封袋鹰完好瓢裂，封袋加筵未 有燮位.收金艮UJI提醒客

29、人梅r查，31在客用匙登言己和封袋上加筵 IE明.16 . 客人加筵的封袋鹰随使用登言己表一并存放，交回主管人查.17 .由于酒店只保留一套客用匙在用，故在离一客人丢失客用匙的情况下保管箱已瓢正常方法可以.只能探用爆 箱方能取由箱内物品，有用在客用保管箱登言己卡中，鹰予列明以免崖生事轨.葛一生现此情况畤，爆箱鹰在保安人HJltE下 暹行.18 .客人离隹店彳矍如在保管箱内遗留财物，酒店懑予以保管，以 30天卷管期.酒店可愿客人者青求符遗留物品送回，一切费用由客人自付，客人幸姆!遗留的财物，如典酒店箱彳矍樊现的1T除财物不符，或财物寄回途中有损失或损壤，酒店概不K任何 任。19 .客人离隹店彳矍

30、30天内在保管箱内所遗留财物，每天须付人 民第（¥乂乂）元.。20 .高隹店彳矍超遇30天客人仍未典店斗箭给要求索回所遗留财物， 酒店有以酒店tg卷最遹宜的任何方式予以建H。所得款HI用以抵僭客人愿付的保管箱租金及其他支,如有绘款招予总帚遢物主，但彳矍30天内物主仍未典酒店耳箭络刖绘款符品帚酒 店。21 .客人离隹店前愿取回所有箱内财物，退回保管箱，并符客用 匙投入前堂收金艮虑的客用投放箱 ，31在登言己卡上加筵退箱。收金艮KJ!在客人退箱畤梅T查保管箱，以碓信客人已取回全部财物，以免日后争轨.22 .收金艮具在客人退箱畤愿在控制言己金荥本上言己金荥3t加筵，以作日后核查.23 .酒

31、店必须揉取有效措施，保在任何情况下，任何酒店H工 均不可能有任何械曾，以任何方法符保管匙和客用匙带离隹酒店 ， 或以任何方法仿制 部门名称：采购部 编制者：财务总监审核者：财务总监批准人：总经理部门简述：采购部是承担酒店所需的各种物资采购、供应使用等工作的重要部门。隶属部门：财务部部门职能：采购部为酒店财务部属下一个分部，采购部专职经理直接向财 务总监负责。采购部是负责处理酒店一切物品的采购程序及服 务，酒店一切所需求的物品必须由采购部负责采购，对于物品的数量、质量、价格、货源等各项要求加以适当的控制，能在 适当的时候购入适量的货品， 而取得合理的价钱，从而达到以 最低的成本获取最高的经济效益

32、。部门名称：会计部编制者：财务总监审核者：财务总监批准人：总经理部门简述： 会计部负责酒店会计账之审核及结算，并按时制 订每月之财务分析报告及完成行政管理当局所需之各项报告。 隶属部门：财务部部门职能：会计部实际上负责整个酒店的账务记录和核算工作，当审计部将前堂会计人员负责的酒店营运收八的记录转给会计部后，会计部即负责后勤的跟从事务。 另一方面，成本管理将采购的成 本核算结果转给会计部后，会计部同样的跟着连接在总账方面 的账务工作。止匕外，对固定资产管理，现金运用的进支，资金 和账款结算等工作的日常事务总账账户的管理，每个会计时期的预算工作和财务报表的编制，均由会计部负责部门名称：营运会计部编

33、制者：财务总监审核者：财务总监批准人：总经理部门简述：营运会计部主要负责各营业点之收入，制订每日营业收入和客房入住统计报告，以及每日收益账，将夜间核数报告，每日餐厅收银员及总出纳之报表过入总账。隶属部门：财务部部门职能：餐厅收银员的主要职责是负责记录餐厅的营业状况。账务记录和管理现金收入，准备餐厅的营业摘要和收银员报告。餐厅收银员需要按照酒店各餐饮营业点的经营情况，规定时间轮班当值。 前厅账务处作为财务部的前置24 小时工作的业务处，除负责管理前厅客账外，并需支持各餐厅收银的业务和在财务办公室的非办公时间作为财务部的前置点负责指定的事务，但只限于指定的事务，不可超越指定范围。门名称：成本控制部

34、编制者：财务总监审核者：财务总监批准人：总经理部门简述：成本控制部是透过对销售品在材料安排和使用的 标准化控制，使销售品的质量和成本比率得到稳定的控制。隶属部门：财务部部门职能：成本控制部是对酒店的各项成本进行核算和检讨，以期取得最合理的成本控制。成本控制部要查核采购单，每日市场采购单和仓库补货申请单并与收货报告，市场价目表比较、调查数量及价格上的差异，并及时作出报告。部门要编制，更新及派发采购价目比较及销售统计表，成本及销售潜力报告。计算， 更新及保存最新的标准成本计算单。编制及核查每月的最终成本报告，并作出评论，提供可行的建议。核查最新的市场价目，与酒店的购买情况比较。成本控制部与应付账核对每月直拨物资的进货数量的价值。成本部经常注意各种物料的耗用情况是否合理， 并於每月月终监督各仓库的盘存，周期性检查仓管及收货情况，且需留意厨房的运转情况，合理控制成本。部门名称：电脑部编制者：财务总监审核者：财务总监批准人：总经理部门简述：电脑部是保障酒店各营业点电脑系统正常运作，是酒店营业必须的重要部门。隶属部门：财务部部门职能：EVS， FIDELIO 服务器系统的运作日记，查看接口状态。电脑部要备份EVS， FIDELIO 的数据。做好电脑部的各项工