内稽制度薪工循环

1、内部稽核制度-薪工循环章 节 内容1. 任用作业稽核2. 教育训练作业稽核3. 服勤作业稽核4. 请假作业稽核5. 考核绩效作业稽核6. 奖惩作业稽核7. 晋升作业稽核8. 调迁作业稽核9. 福利作业稽核10. 薪资作业稽核11. 代扣款之处理作业程序稽核12. 设置薪工记录作业稽核13. 离职作业稽核1.任用作业稽核C.目的：检核人员任用之方式及叙薪之权责。(1) 招募、试用正式任用稽核：A. B W1是否经过面试、试用程序，俟合格后正 .1.上Em tolE.是否按现定办妥二!A. 试用期间是否与公司规定相符、是否由(人事部门签报核准。 2) 叙薪之稽核：B. 正式任用时人事部门签报核准。

2、 ,叙薪标准是否依照规定办 理。2. 教育训练作业稽核亥 条祥曜卷后正1. 作业程序与稽核重点：B. 各单位对新进人员于其任职前施行的职 A. 检视年度计划，了解实施方针。 前训练是否确实有效。D.盘湖E.目的：了解其适切性I施行的职白F.G. H.曾嬲笔如ft更抄乍3,其考核执行是 卿缨新情况。3. 服勤作业稽核目的：稽核确守时间之程度亦号甭器到及旷用之情形。 否俵照规定考核扣新。4. 请假作业稽核(3) 三班制人员交班之稽核：Ir.rr V，谷(4A).单位主管对其工作时间的审核是否确若有不寻常的加班时数，应查明： 有无经常迟到、早退或旷职情事。c. 工作负荷是否过重。 d 平常上班时间工

3、作绩效如何。 ed. 能力不足，须加强训练。平常上班时间工作绩效如何。瞄的吊跳否确 退或旷职情事。不岁卿着檎如何。目的：了解各项请假手续是否齐全且合乎规定1. 作业程序与稽核重点：瞩国请及给与是否依公司BC.病假一天以上是否检具证明事假是。否依照规定扣薪。证明。B. 应休假未休假之处理方法，是否妥当。5. 考核绩效作业稽核目的：了解对员工考核之公平性1.( 作业程序与稽核重点：占-员有否B (2A)B CDE.F.目的：了解是否赏罚分明言行有否适当之记载。别考 平日资料作考核之依 感唁号由乍调整之日否参考出勤及奖惩数据予以适6. 奖惩作业稽核梓艮定证。察适切之决H .1 4SB B、wBn s

4、 i奖安窗S商ft1 J i 训惩罚案件是否依规定签报办理。审议时有无考虑影响因素而作适切之决 是否接受当事人之申诉。 BCDAB/CD作业程序与稽核重点：( (7. 晋升作业稽核目的：了解其公平合理性1.(1作业程序与稽核重点： ) 晋职之稽核：裾I翘资格的核定是否确实并符(A碟涮爨格的核定是否确实并符B常端蹄弹有具体事实确证能胜任阿，是否 命令是否依权重标发布。(2DC) . 晋升之人事命上阶是否有缺。令是否依权责发布。 晋级之稽核： cHlljl那“8. 调迁作业稽核目的：了解其适任性1(Bii ”3yllom隼否依规定办理。IBB.C.口无那务后，是) 单位对工作有无重其工作之交接是否

5、确实。D .球鬻叫，川关资9. 福利作业稽核目的：了解照顾员工生活情形1. 作业程序与稽核重点：B£n：青形2A)B.福利措施稽核： .水电卫生设备之完善。 福利措施稽核：cb.旅游活动之举办图书室之设置与书报之补充。a.语10. 薪资作业稽核目的：1. 稽核其正确性及时效性2. 查核薪资之发放程序符合任用规定之员工是否皆参加劳工保 相关福利措施稽核：D.翼显加汨退保胆如否2!J匕才如 负工搜快新资与旁保普之疏7E是否相I. 是否切实做好福利措施。(1一. 作业程序与稽核重点： )薪资计算之稽核： (12) 实。 给加班时数之申请填报及其待否遇之决审定是依规定核核否。是确 (6453

6、) 薪。 迟到、早退、请假、旷职是否依规定扣 津贴是否以签准案定件班算。值夜费加是否费出席是记否录表按为依为准公。司规据计。 (87) 是否有误付新进人员或离职人员之人事单位是薪否确实核算薪资。资。( 二 ) 薪资发放作业之稽核：曾占.t 目1位是匕、福利活动，是申核是否确;旷职是否依规定扣员之薪1.、|a a i=r并取得银行或邮局汇款汇款(6)无显着不合理情事，若有应查明其原因。 与前期或预算数比较薪资给付总额有ifiOIx培(13) 每位员工奖金之核发是否依公司规定办理。1112(8)员其任用程序是否相符。 部门成本费用之归属及分配有无不当情否吾新曾加，其加班时数冬奖金是否溯宿马正确011. 代扣款之处理作业程序稽核目的：了解代扣款与解缴 1.自/|久：之金额按保险金额 手逐期报缴。目的：查核薪资记录之正确性，有无良好之控制程序。1.(1作业程序： ) 参照用人费用预算及实支，斟酌各单位J职矍mo12. 设置薪工记录作业稽核2 因素， 以决定增加或减少薪资抽查之分量。(2)个月内新进或离职人员名单，包括日期以 选定某个月份，向人事单位取得在此一编制薪资表，应查阅程序说13. 离职作业稽核目的：1. 了解其原因作减低流动率之处理参考2. 稽核资遣作业其合法性. 作业程序与稽核重点： ) 辞职作业之稽核：建出是否经主管