金融法规案例分析

1、金融案例分析姓名：学号：班级：案情简介张加明，原是内蒙古巴彦淖尔盟乌兰图克乡的农民，1982年组建了内蒙古戎霸羊绒纺织集团有限公司，并在呼和浩特市设立了分公司，孙兢枝任分公司经理。1996年，张加明经人介绍结识了农业呼市迎宾支行副行长高少杰，当年7月，张加明到呼市找到高少杰，要求办理银行承兑汇票。高少杰把张加明引见给迎宾支行营业部的副主任于建军，请于建军帮助办理。于建军在审核时已经发现张加明的手续不全，既无商品购销合同，又无保证金及有效担保，不具备申请承兑汇票的条件，还是按照领导的吩咐，给张加明办理了面额为300万元的第一张银行承兑汇票。案情简介 此后，从1996年9月至2000年5月，农业银

2、行呼市迎宾支行先后给张加明的戎霸集团和呼市分公司办理银行承兑汇票97笔，合计金额3.7亿多元。张加明利用银行承兑汇票，贴现或者质押贷款骗取银行资金，每当质押贷款银行或贴现银行查询银行承兑汇票真伪时，于建军便直接出面答复，致使张加明犯罪屡屡得逞。张加明利用套现的资金，开发房地产、在国外建厂等，都因经营无方打了水漂，最后给国家造成7599万元的巨额损失。2000年底，潜逃在外的孙兢枝被抓捕归案，但张加明却出逃国外。l 对于本案孙兢枝和高少杰的判决，没有疑义，但是对于建军的判决，持不同意见。于建军不是非法出具金融票证罪，应当是对违法票据承兑罪。l 本案的于建军，作为银行的工作人员，在办理银行承兑汇票

3、的具体业务中，他不是银行承兑汇票的出票人，他代表银行、以承兑人的身份，具体进行银行承兑汇票的承兑行为。案例分析案例分析于建军在办理银行承兑汇票的业务中，发现张加明出具的银行承兑汇票附随材料不全，既无商品购销合同，又无保证金及有效担保，不具备申请承兑汇票的条件，还是按照领导的吩咐，给张加明办理其银行承兑汇票，当银行承兑汇票的质押贷款银行或者贴现银行查询时，于建军进行敷衍、搪塞、应付。于建军工作中的渎职行为，不构成非法出具金融票证罪，应当构成对违法票据承兑罪。法律依据：u 刑法第一百八十九条规定了对违法票据承兑、付款、保证罪u 对违法票据承兑、付款、保证罪的主体是特殊主体，如果是单位犯罪，犯罪主体

4、只能是银行或者其他金融机构；如果是自然人犯罪，犯罪主体只能是银行或者其他金融机构的工作人员。法律依据 非法出具金融票证罪可以涉及金融机构的信用证、保函、票据、存单、资信证明等多种金融业务，而对违法票据承兑、付款、保证罪只涉及金融机构的票据业务，不涉及其它金融业务； 非法出具金融票证罪的行为是金融机构或者金融机构工作人员提供信用证、保函、票据、存单、资信证明等各种金融票证，如果仅就票据业务而言，只涉及票据的出票行为；而对违法票据承兑、付款、保证罪的具体行为，要涉及承兑、保证两种票据行为和付款这一票据流通环节。付款不是法定的票据行为，因为票据付款不能引起票据权利义务关系的发生，相反，票据付款使票据完成使命，一切票据权利义务关系都消失了。法律依据3.非法出具金融票证罪，只要损失较大就构成犯罪，损失较大的下线是个人违反规定为他人出具金融票证，造成直接经济损失数额在十万元以上的、单位违反规定为他人出具金融票证，造成直接经济损失数额在三十万元以上的。而对违法票据承兑、付款、保证罪，必须是重大损失才能构成犯罪，重大损失的下线是个人对违反票据法规定的票据予以承兑、付