2022年保荐代表人试题

1、2022年保荐代表人试题1. 根据上市公司收购管理办法，下列不属于简式权益变动报告书应当披露的内容的是()。2019年11月真题本资料来源公_众.号：文得课堂，更多保荐代表人考试题库及视频，关注gzh：文得课堂。A. 是否有意在未来12个月内继续增加其在上市公司中拥有的权益B. 拥有权益的股份达到或者超过上市公司已发行股份的5%或者拥有权益的股份增减变化达到5%的时间及方式C. 严重的证券市场失信行为D. 上市公司的名称、股票的种类、数量和比例E. 权益变动事实发生之日前6个月内通过证券交易所的证券交易买卖该公司股票的简要情况【答案】C2. 在上市公司要约收购过程中，下列与财务顾问相关的说法，

2、错误的是()。2019年11月真题A. 被收购公司董事会无需聘请独立财务顾问B. 在收购人公告要约收购报告书后20日内，收购公司董事会应当公告被收购公司董事会报告书与独立财务顾问的专业意见C. 收购人在作出要约收购提示性公告的同时，可提供财务顾问出具承担连带保证责任的书面承诺证明其具备履约能力D. 被收购公司董事会应当对收购人的主体资格、资信情况及收购意图进行调查E. 收购人应当聘请财务顾问【答案】A3. 李某为甲公司的控股股东，持有其75%股权。甲公司持有某上市公司40%的股份，为该上市公司控股股东，赵某与李某达成了股权转让协议，赵某受让了李某所持甲公司全部股权。根据上市公司收购管理办法，不

3、考虑其他因素，下列说法正确的是()。2019年11月真题A. 赵某及甲公司不配合该上市公司披露实际控制人发生变化信息的，该上市公司董事会应当拒绝其提交的提案或者临时议案B. 该上市公司知悉实际控制人发生变化而未能将有关实际控制人的变化情况及时予以报告的，中国证监会责令改正，情节严重的，处以超过60万元的罚款并认定该上市公司负有责任的董事为不适当人选C. 赵某及甲公司未履行报告、公告义务的，上市公司应当自知悉之次日起立即作出报告和公告D. 赵某应当在协议成立之日起20日之内向所有股东发出要约E. 如赵某和甲公司指使上市公司及其有关人员不依法履行信息披露义务的，由人民法院依法进行查处【答案】A4.

4、 某上市公司股本规模为1亿股，其中甲公司为该上市公司的第一大股东并持有50%的股份，第二大股东为乙公司，持股比例小于1%。乙公司及其一致行动人拟受让甲公司之外的股东所持有的该上市公司1500万股的股份，甲公司与乙公司不存在关联关系。不考虑其他因素，下列相关事项中乙公司及其一致行动人必须在权益变动报告书予以披露的是()。2018年5月真题A. 是否有意在未来12个月内继续增加其在上市公司中拥有的权益B. 前24个月内与上市公司之间的重大交易C. 控股股东、实际控制人及其股权控制关系结构图D. 未来12个月内上市公司资产、业务等进行调整的后续计划E. 取得相关股份的价格、所需资金额、资金来源【答案

5、】A5. 以协议方式进行上市公司收购的，自签订收购协议起至相关股份完成过户的期间为上市公司收购过渡期。下列在上市公司协议收购过渡期内的做法正确的是()。2018年5月真题A. 在有充分理由的情况下，收购人甲公司通过协议转让方改选了被收购上市公司董事会，被收购上市公司董事会由9名董事组成，改选后来自收购人的董事为4名B. 收购人丁公司为挽救被收购上市公司的财务危机，通过关联方向该上市公司购买积压存货C. 收购人乙公司资金暂时紧张，被收购上市公司为收购人提供担保从而使得收购人从银行获取贷款，支付收购款项D. 上市公司公开增发股份【答案】B6. 收购人2016年5月拟对我国上市公司进行收购，以下不符

6、合收购人资格的有()。2016年5月真题A. 甲公司系外国投资者，甲公司境外实有资产总额8000万美元，甲公司管理的境外实有资产总额8亿美元B. 乙公司2013年8月存在重大违法行为C. 张某担任丙公司的法定代表人，丙公司2013年1月曾因违法被吊销营业执照D. 赵某2015年4月因肇事逃逸被判处1年刑罚，2016年4月执行期满E. 丁公司2014年12月一笔一亿银行长期借款无法归还，持续至2016年3月方将本息归还完毕【答案】B7. 甲乙为股份公司，分别持有上市公司20%、11%股份，下列说法错误的是()。2016年9月真题A. 丙收购甲公司40%股份，收购后甲公司董事会成员均由丙派出，同时

7、乙将其持有的上市公司11%股份表决权委托给丙，并预计未来6个月内，乙公司将其所持11%转让给丙，丙应当发出全面要约B. 丙分别收购甲公司70%股权、乙公司100%股权，丙无须向上市公司发出全面要约C. 丙分别收购甲公司100%股权、乙公司70%股权，丙应当向上市公司发出全面要约D. 丙分别向甲、乙收购其所持上市公司的20%、11%股份，则丙应当发出全面要约【答案】B 本资料来源公_众.号：文得课堂，更多保荐代表人考试题库及视频，关注gzh：文得课堂。8. 根据上市公司收购管理办法，下列关于要约收购上市公司的说法，正确的是()。2016年5月真题A. 收购人进行要约收购的，对同一种类股票的要约价

8、格，不得低于要约收购提示性公告日前6个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格B. 收购人以在证券交易所上市的债券支付收购价款的，该债券的可上市交易时间应当不少于2个月C. 在要约收购期间，被要约收购公司董事、监事不得辞职D. 收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过90日，但出现竞争要约的除外E. 收购人作出要约收购提示性公告后，在公告要约收购报告书之前，拟自行取消收购计划的，应当公告原因;自公告之日起36个月内，该收购人不得再次对同一上市公司进行收购【答案】A9. 以下关于要约收购的说法正确的有()。2015年11月真题A. 收购要约约定的收购期限不得少于15日，并不得超过60日;但

9、是出现竞争要约的除外B. 以终止上市地位为目的的要约收购，必须以现金方式支付收购价款C. 收购人作出要约收购提示性公告后，在公告要约收购报告书之前，拟自行取消收购计划的，自公告之日起6个月内不得再次对同一上市公司进行收购D. 在收购要约约定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约【答案】D10. 关于要约收购，下列说法正确的是()。2013年6月真题改编A. 要约收购期限届满前3个交易日内，预受股东不得撤回其对要约的接受B. 收购人作出要约收购提示性公告后，于2012年1月发布取消收购的公告，收购人2012年12月可以收购同一公司C. 部分要约是向部分股东发出的收购其部分股份的要约D. 自愿全面

10、要约收购上市公司股份的比例不得低于30%【答案】A11. 科创板发行人首次公开发行股票经中国证监会同意注册并完成股份公开发行后，向上交所提出股票上市申请的，应当提交的文件不包括()。A. 上市申请书B. 首次公开发行结束后发行人全部股票已经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记的证明文件C. 首次公开发行结束后，具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所出具的验资报告D. 会计师或律师出具的专业意见书E. 发行人、控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员根据本规则要求出具的证明、声明及承诺【答案】D12. 根据上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答(上证发201929号)相关规定

11、，下列关于上市标准表述错误的是()。A. 发行人申请股票首次公开发行并在科创板上市的，应当在相关申请文件中明确说明所选择的一项具体上市标准B. 保荐机构应当为发行人选择适当的上市标准提供专业指导，审慎推荐，并在上市保荐书中就发行人选择的上市标准逐项说明适用理由C. 发行人应当结合自身财务状况、公司治理特点、发展阶段以及上市后的持续监管要求等因素，审慎选择适当的上市标准D. 科创板股票上市委员会召开审议会议前，发行人因更新财务报告等情形导致不再符合申报时选定的上市标准，需要变更为其他标准的，应当及时向本所提出申请，说明原因并更新相关文件，不再符合任何一项上市标准的，应当撤回发行上市申请E. 保荐

12、机构应当核查发行人变更上市标准的理由是否充分，就发行人新选择的上市标准逐项说明适用理由，并就发行人是否符合上市条件重新发表明确意见【答案】D13. 下列关于在上交所科创板发行上市的保荐业务规定，错误的是()。A. 保荐人的相关子公司或者保荐人所属证券公司的相关子公司参与发行人股票配售的具体规则由上交所规定B. 发生重大事项的，发行人、保荐人、证券服务机构应当及时向交易所报告，并按要求更新注册申请文件和信息披露资料C. 保荐人应当根据科创板企业特点和注册制要求对科创板保荐工作内部控制做出合理安排，有效控制风险，切实提高执业质量D. 首次公开发行股票并在科创板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩

13、余时间及其后2个完整会计年度E. 中国证监会对交易所发行上市审核和发行承销过程监管等相关工作进行年度例行检查。在检查过程中，可以调阅审核工作文件，列席相关审核会议【答案】D14. 关于上交所科创板上市委审议会议，下列说法正确的是()。A. 上交所根据发行上市审核工作进度，安排上市委审议会议，确定会议召开时间。每次审议会议由五名委员参加，法律、会计专家至少有一名B. 审议会议召开前，参会委员不得私自与本次审议事项相关的发行人、保荐人或者其他相关单位和个人进行接触C. 参会委员应当于审议会议结束时当场向上市委秘书处提交委员工作底稿，其内容可以与其在审议会议上的审议情况不一致D. 委员因回避、不可抗

14、力、意外事件或者其他特殊情形不能亲自出席会议的，应当于审议会议召开五个工作日前将回避或缺席申请提交上交所E. 上市委审议会议后至股票上市交易前发生重大事项，对发行人是否符合发行条件、上市条件或者信息披露要求产生重大影响的，不得再次提请上市委审议【答案】B15. A公司拟申请在科创板首次公开发行股票，下列关于注册程序的说法正确的是()。A. A公司应当依法就本次股票发行的具体方案、本次募集资金使用的可行性及其他必须明确的事项作出决议，并提请董事会批准B. 自注册申请之日起，A公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员，以及与本次股票公开发行并上市相关的保荐人、证券服务机构及相关责任人

15、员，即承担相应法律责任C. 交易所设立独立的审核部门，负责审核发行人公开发行并上市申请;设立科技创新咨询委员会，对审核部门出具的审核报告和发行人的申请文件提出审议意见D. 上交所参与审核的人员，不得与发行人有利害关系，不得直接或间接与发行人有利益往来，不得持有发行人的股票，不得私下与发行人进行接触，切实防范以权谋私、利益输送等违法违纪行为E. 中国证监会同意注册的决定自作出之日起1年内有效，发行人应当在注册决定有效期内发行股票，发行时点由证监会指定【答案】D16. 如果A公司本年的可持续增长率公式中的期末总资产权益乘数比上年提高，在不增发新股或回购股票且股利支付率、经营效率不变的条件下，则()

16、。A. 本年可持续增长率>上年可持续增长率B. 本年实际增长率=上年可持续增长率C. 本年实际增长率=本年可持续增长率D. 本年实际增长率<本年可持续增长率【答案】A17. 甲公司2018年经营资产销售百分比70%，经营负债销售百分比15%，营业净利率8%，假设公司2019年上述比率保持不变，没有可动用的金融资产，不打算进行股票回购，并采用内含增长方式支持销售增长，为实现10%的销售增长目标，预计2019年股利支付率为()。A. 37.5%B. 62.5%C. 42.5%D. 57.5%【答案】A18. 企业实体现金流量是企业价值评估中最重要的概念之一，下列有关表述正确的是()。A

17、. 它是一定期间企业提供给所有投资人(包括债权人和股东)的全部税前现金流量B. 它是企业全部现金流入扣除成本费用和必要的投资后的剩余部分C. 它是一定期间企业分配给股权投资人的现金流量D. 它通常受企业资本结构的影响而改变现金流量的数额【答案】B19. 甲公司2018年每股收益0.8元，每股分配现金股利0.4元，如果公司每股收益增长率预计为6%，股权资本成本为10%，股利支付率不变。公司的预期市盈率为()。A. 8.33B. 11.79C. 12.50D. 13.25【答案】C20. 下列关于相对价值估价模型适用性的说法中，错误的是()。A. 市盈率估价模型不适用于亏损的企业B. 市净率估价模

18、型不适用于资不抵债的企业C. 市净率估价模型不适用于固定资产较少的企业D. 市销率估价模型不适用于销售成本率较低的企业【答案】D21. 下列关于上交所科创板战略投资者的说法正确的是()。A. 战略投资者参与股票配售，应当使用自有资金，可以接受他人委托或者委托他人参与。发行人和主承销商应当对战略投资者配售资格进行核查B. 在科创板首次公开发行股票可以向战略投资者配售，首次公开发行股票数量不足1亿股的，战略投资者获得配售的股票总量不得超过本次公开发行股票数量的30%C. 发行人和主承销商应当在发行公告中披露战略投资者的选择标准、向战略投资者配售的股票总量、占本次发行股票的比例以及持有期限等D. 战

19、略投资者应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于6个月，持有期自本次公开发行的股票上市之日起计算E. 发行人的高级管理人员与核心员工不得参与战略配售的【答案】C本资料来源公_众.号：文得课堂，更多保荐代表人考试题库及视频，关注gzh：文得课堂。22. A公司拟在科创板首次公开发行股票3亿股并上市，准备向部分战略投资者配售，则()。A. A公司可以向25名战略投资者配售B. B基金管理人管理的两只证券投资基金可以同时参加此次战略配售C. C公司为某大型保险公司，并具有长期投资意愿，则C公司可以参与A公司此次战略配售D. A公司可与参与此次战略配售的投资者D公司约定，其上市后将认购D公司的证券投资

20、基金E. A公司战略投资者以非自有资金进行认购的，A公司应当对此情形进行核查，以及就核查事项出具承诺函并披露【答案】C23. 下列关于保荐机构相关子公司跟投制度的说法正确的是()。A. 参与配售的保荐机构相关子公司持有的股票锁定期限为36个月B. 参与配售的保荐机构相关子公司应当开立专用证券账户存放获配股票，并与其自营、资管等其他业务的证券进行混合操作C. 存放股票专用证券账户即使在公司实施配股和转增股本的情况下也不得买入股票或者其他证券D. 保荐机构不得向发行人、发行人控股股东及其关联方收取除按照行业规范履行保荐承销职责相关费用以外的其他费用E. 参与配售的保荐机构相关子公司可以利用获配股份

21、取得的股东地位对发行人正常生产经营进行改变【答案】D24. 当上交所科创板出现发行人实际控制人以及没有或者难以认定实际控制人时，下列发行人股东所持股票的锁定期安排错误的是()。A. 发行人的股东按持股比例从高到低依次承诺其所持股份自上市之日起锁定36个月，直至锁定股份的总数不低于发行前A股股份总数的51%B. 非发行人第一大股东且符合一定条件的创业投资基金股东也应当承诺其所持股份自上市之日起锁定36个月C. 对作为实际控制人亲属的股东所持的股份，应当比照实际控制人自发行人上市之日起锁定36个月D. 对存在刻意规避股份限售期要求的，上交所将按照实质重于形式的原则，要求相关股东参照控股股东、实际控

22、制人的限售期进行股份锁定E. 员工持股计划、持股5%以下的位列于应予以锁定51%股份范围的股东，不适用于36个月锁定期【答案】B25. 根据上海证券交易所科创板股票发行与承销实施办法，下列说法错误的是()。A. 科创板试行保荐机构相关子公司跟投制度。发行人的保荐机构依法设立的相关子公司或者实际控制该保荐机构的证券公司依法设立的其他相关子公司，参与本次发行战略配售，并对获配股份设定限售期，具体事宜由本所另行规定B. 承销商应当向通过战略配售、网下配售获配股票的投资者收取不低于获配应缴款一定比例的新股配售经纪佣金，承销商因承担发行人保荐业务获配股票或者履行包销义务取得股票的除外C. 承销商应当在发

23、行与承销方案中明确新股配售经纪佣金的收取标准、收取方式、验资安排等事宜，并向本所报备D. 设立专项资产管理计划参与战略配售的，专项资产管理计划获配的股票数量不得超过首次公开发行股票数量的10%E. 发行人的高级管理人员与核心员工参与战略配售的，应当经发行人股东大会审议通过，并在招股说明书中披露参与的人员姓名、担任职务、参与比例等事宜【答案】E26. 关于在上交所科创板首次公开发行股票的注册责任，下列说法错误的是()。A. 注册申请文件或者信息披露资料存在相互矛盾，证监会可以1年内不接受相关单位及其责任人员出具的与注册申请有关的文件B. 证券服务机构未及时报告或者未及时披露重大事项的，证监会可以

24、采取3个月到1年内不接受相关单位及其责任人员出具的发行证券专项文件的监管措施C. 发行人披露盈利预测的，利润实现数如未达到盈利预测的70%，除因不可抗力外，其法定代表人、财务负责人应当在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉;中国证监会可以对法定代表人处以警告D. 利润实现数未达到盈利预测的50%的，除因不可抗力外，中国证监会在3年内不受理该公司的公开发行证券申请E. 注册会计师为利润实现数为盈利预测的45%的发行人出具审核报告的过程中未勤勉尽责的，中国证监会将视情节轻重，对相关机构和责任人员采取监管谈话等监管措施，记入诚信档案并公布;情节严重的，给予警告等行政处罚【答案】C27.

25、根据证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定，关于资产支持专项计划，下列说法不正确的是()。A. 专项计划变更管理人，应当充分说明理由，并向中国基金业协会报告B. 管理人应当自专项计划清算完毕之日起10个工作日内，向托管人、资产支持证券投资者出具清算报告C. 管理人应将清算结果向中国证券业协会报告，同时抄送对管理人有辖区监管权的中国证监会派出机构D. 管理人应聘请具有证券期货相关业务资格的会计师事务所对清算报告出具审计意见E. 管理人应当按照计划说明书的约定成立清算组，负责专项计划资产的保管、清理、估价、变现和分配【答案】C28. 根据试点创新企业境内发行股票或存托凭证并上市监管工作

26、实施办法，下列关于试点企业的说法正确的是()。A. 试点企业可以是已境外上市的红筹企业，或尚未境外上市的企业(包括红筹企业和境内注册企业)B. 已境外上市试点红筹企业，市值应不低于1000亿元人民币C. 市值，按照试点企业提交纳入试点申请日前120个交易日平均市值计算，汇率按照人民银行公布的申请日中间价计算D. 尚未境外上市试点企业的研发人员占比应当超过40%E. 尚未境外上市试点企业最近一年经审计的主营业务收入不低于200亿元人民币【答案】A29. 2×19年3月10日，A公司销售一批商品给B公司，形成应收债权600万元。2×19年12月10日经双方协商进行债务重组，根据

27、债务重组协议：A公司同意B公司将其拥有的一项设备用于抵偿债务，B公司该设备的账面原值为600万元，已累计计提折旧为120万元，公允价值为500万元，适用的增值税税率为13%。A公司将该债权作为以摊余成本计量的金融资产核算，已为该项应收账款计提40万元坏账准备，其公允价值为550万元。B公司将该债务作为以摊余成本计量的金融负债核算。2×20年3月20日，相关资产转让手续办理完成。不考虑其他因素，A公司和B公司的债务重组损益分别为()。A. 40万元，0B. 10万元，35万元C. -45万元，55万元D. -10万元，55万元【答案】D30. 首次公开发行股票网下配售时，发行人和主承销

28、商可以向其配售股票的投资者有()。A. 主承销商控股股东管理的公募基金B. 主承销商高管人员配偶的姐姐C. 过去6个月内与主承销商签署私募公司债承销协议的公司D. 持有主承销商7%股份的股东E. 发行人监事能够施加重大影响的公司【答案】A31. 甲银行向客户发放贷款，并随后向资产证券化专项计划(结构化主体)出售，然后由专项计划向投资者发行资产支持证券。甲银行控制资产证券化专项计划，并将其纳入合并财务报表范围。假定专项计划未终止确认作为基础资产的贷款，下列会计处理表述中，错误的是()。A. 从甲银行合并财务报表角度来看，发放贷款的目标是持有该贷款以收取合同现金流量B. 从甲银行个别财务报表角度来

29、看，发放贷款的目标不是收取合同现金流量，而是向专项计划出售C. 甲银行合并财务报表中应终止确认该贷款D. 甲银行个别财务报表中应终止确认该贷款【答案】C32. 甲公司是某上市公司管理层控制的企业，甲公司拟收购该上市公司，该上市应当具备的条件有()。A. 上市公司应当聘请具有证券、期货从业资格的资产评估机构提供公司资产评估报告B. 本次收购可以聘请独立财务顾问就本次收购出具专业意见，决定是否聘请独立财务顾问须公司董事会过半数决议通过C. 本次收购应当经董事会非关联董事作出决议，且取得1/2以上的独立董事同意后，提交公司股东大会审议，经出席股东大会的非关联股东所持表决权过半数通过D. 上市公司董事

30、会成员中独立董事的比例应当达到或者超过1/3【答案】A33. 下列关于上市公司重大资产重组监督管理的说法，错误的是()。A. 重大资产重组的交易对方提供的信息存在误导性陈述，严重误导投资者的，则证监会可以对相关责任人员采取市场禁入措施B. 上市公司2017年完成重大资产重组，所购买标的公司2017年盈利预测为2亿元。由于标的公司管理层判断失误，导致标的公司2017年实际盈利为8000万元，证监会可以对相关责任人员出具警示函C. 财务顾问未履行报告和公告义务的，证监会可采取监管谈话、出具警示函等监管措施D. 上市公司2017年完成重大资产重组，2017年盈利预测为1亿元，由于所在地发生地震使得实

31、际盈利为6000万元，则在披露年度报告时，上市公司董事长应当向投资者公开道歉【答案】D本资料来源公_众.号：文得课堂，更多保荐代表人考试题库及视频，关注gzh：文得课堂。34. 根据上市公司重大资产重组管理办法，以下不属于独立财务顾问必须出具持续督导意见的事项是()。A. 交易各方当事人承诺的履行情况B. 交易资产的交付或者过户情况C. 管理层讨论与分析部分提及的各项业务的发展现状D. 公司治理结构与运行情况E. 资产重组实施完毕后净利润的实现情况【答案】E35. 某股份有限公司2019年1月1日将其持有的债权投资转让，转让价款1560万元已收存银行。该债券系2017年1月1日购进，面值为15

32、00万元，票面年利率为5%，到期一次还本付息，期限为3年。转让该项债券时，应计利息明细科目的余额为150万元，尚未摊销的利息调整贷方余额为24万元，该项债券已计提的减值准备金额为30万元。该公司转让该项债权投资应确认的投资收益为()万元。A. -36B. -66C. -90D. 114【答案】A36. 挂牌公司2017年末经审计的合并财务报表总资产为8000万元，净资产为4000万元，不考虑其他情况，以下情形中构成重大资产重组的为()。A. 2018年7月，挂牌公司购买一块土地，交易价格为3500万元，账面值为3000万元B. 2018年8月，挂牌公司购买甲公司51%股权，交易价格为2500万

33、元，甲公司经审计的总资产为3000万元，净资产为1000万元C. 2018年9月，挂牌公司出售全资子公司51%股权，交易价格4000万元，挂牌公司子公司经审计的总资产为2000万元，净资产为1000万元D. 2018年7月，挂牌公司购买乙公司100%股权，交易价格为1500万元，标的公司经审计的总资产为3000万元，净资产为1000万元【答案】B37. 下列关于公众公司重大资产重组的说法，正确的是()。A. 公众公司股东人数超过200人的，应当提供网络投票方式以便于股东参加股东大会B. 公众公司应当对出席会议的持股比例在8%以下的股东表决情况实施单独计票C. 发行可转换债券支付对价的，其利率和

34、股转价格由双方协商确定D. 股东大会就重大资产重组事项作出的决议，必须经全体股东所持表决权的2/3以上通过【答案】C本资料来源公_众.号：文得课堂，更多保荐代表人考试题库及视频，关注gzh：文得课堂。38. 下列关于上市公司股东大会提案的说法正确的是()。A. 单独或者合计持有1%的股东，有权提案B. 有权提出提案的股东，可在股东大会召开15日前提出临时议案并书面提交召集人C. 召集人应当在收到提案后2日内发出股东大会补充通知，公告临时提案的内容D. 在某上市公司审议股东大会利润分配方案时，其10%股东在会议现场建议修改原定方案，经召集人同意，本次股东大会可就修改后方案表决E. 董事会召集召开

35、股东大会，发出通知公告后，董事会应1/2以上独立董事要求，可以在召开前10日内增加提案【答案】C39. 某上市公司采用累积投票选举2名非职工监事，候选人为3人，分别为张某、王某和李某。刘某持有该上市公司5000股普通股票，投票时刘某投了张某5000票赞成票，则刘某最多还可以投给王某的赞成票数为()票。A. 5000B. 10000C. 0D. 15000【答案】A40. 某上市公司最近一期经审计的净资产为1亿元，最近12个月下列诉讼和仲裁可以不披露的是()。A. 法院宣告撤销某次董事会决议B. 因主要产品专利侵权被竞争对手提起诉讼，本案不涉及赔偿，无具体金额C. 与已离职员工因离职补偿争议提起

36、仲裁，涉案金额30万元D. 公司第三大股东向法院申请宣告某次临时股东大会决议无效【答案】C41. 根据深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则，关于红筹企业申请发行股票或存托凭证并在创业板上市，以下说法错误的是()。A. 营业收入快速增长，拥有自主研发、国际领先技术，同行业竞争中处于相对优势地位的尚未在境外上市红筹企业，预计市值不低于人民币100亿元，且最近一年净利润为正的，可以申请发行股票并在创业板上市B. 最近一年营业收入不低于5亿元，最近三年营业收入复合增长率10%以上的，满足营业收入快速增长的条件C. 处于研发阶段，拥有自主研发、国际领先技术，同行业竞争中处于相对优势地位的尚未在境外上

37、市红筹企业，预计市值不低于人民币100亿元，且最近一年净利润为正的，可以申请发行股票并在创业板上市D. 对国家创新驱动发展战略有重要意义的红筹企业，适用“营业收入快速增长”的规定E. 符合若干意见等相关规定且最近一年净利润为正的红筹企业，可以申请发行股票或存托凭证并在创业板上市【答案】D42. 根据深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则，以下关于首轮审核问询的说法错误的是()。A. 对股票首次发行上市申请，深交所发行上市审核机构自受理之日起二十个工作日内，通过保荐人向发行人提出首轮审核问询B. 首轮审核问询发出前，发行人及其保荐人、证券服务机构及其相关人员不得与审核人员接触，不得以任何形式干

38、扰审核工作C. 在首轮审核问询发出后，发行人及其保荐人对本所审核问询存在疑问的，只能通过深交所发行上市审核业务系统进行沟通D. 首轮审核问询后，发现新的需要问询事项的，深交所发行上市审核机构收到发行人回复后十个工作日内可以继续提出审核问询E. 首轮审核问询后，发行人的信息披露仍未满足中国证监会和本所规定的要求的，深交所发行上市审核机构在一定期限内可以继续提出审核问询【答案】C43. 根据深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则，以下说法错误的是()。A. 上市委员会每次审议会议由五名委员参加，其中会计、法律专家至少各一名B. 上市委员会进行审议时要求对发行人及其保荐人进行现场问询的，发行人代表

39、及保荐代表人应当到会接受问询，回答委员提出的问题C. 上市委员会审议时，参会委员就审核报告的内容和发行上市审核机构提出的初步审核意见发表意见，通过合议形成发行人是否符合发行条件、上市条件和信息披露要求的审议意见D. 发行人存在尚待核实的重大问题，无法形成审议意见的，经会议合议，上市委员会可以对该发行人的发行上市申请暂缓审议，暂缓审议时间不超过一个月E. 对发行人的同一发行上市申请，上市委员会只能暂缓审议一次【答案】D44. 根据深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则，以下说法错误的是()。A. 发行人披露盈利预测的，利润实现数未达到盈利预测百分之八十的，除因不可抗力外，深交所可以对发行人给予

40、一年内不接受发行人提交的发行上市申请文件的纪律处分B. 发行人披露盈利预测的，利润实现数未达到盈利预测百分之八十的，除因不可抗力外，对签字保荐代表人给予通报批评、公开谴责或者三个月至一年内不接受其签字的发行上市申请文件、信息披露文件的纪律处分C. 利润实现数未达到盈利预测百分之五十的，除因不可抗力外，深交所可以对签字保荐代表人给予一年至二年内不接受其签字的发行上市申请文件、信息披露文件的纪律处分D. 利润实现数未达到盈利预测百分之五十的，除因不可抗力外，注册会计师在对规定的盈利预测出具审核报告的过程中未勤勉尽责的，深交所可以对签字注册会计师给予一年至二年内不接受其签字的发行上市申请文件、信息披

41、露文件的纪律处分E. 利润实现数未达到盈利预测百分之五十的，除因不可抗力外，深交所可以给予发行人三年内不接受发行人提交的发行上市申请文件的纪律处分【答案】D45. 根据深圳证券交易所创业板股票首次公开发行上市审核问答，以下关于实际控制人的说法错误的是()。A. 发行人股权较为分散但存在单一股东控制比例达到30%的情形的，若无相反的证据，原则上应将该股东认定为控股股东或实际控制人B. 第一大股东持股接近30%，其他股东比例不高且较为分散，公司认定无实际控制人的，保荐人应进一步说明是否通过实际控制人认定而规避发行条件或监管并发表专项意见C. 实际控制人的配偶、直系亲属，如其持有公司股份未超过5%但

42、是担任公司监事，保荐人、发行人律师应说明上述主体是否为共同实际控制人D. 对于作为实际控制人亲属的股东所持的股份，应当比照实际控制人自发行人上市之日起锁定36个月E. 保荐人及发行人律师应重点关注最近三年内公司控制权是否发生变化【答案】C46. 下列关于首次公开发行股票并上市的网上、网下发行的说法，正确的是()。2016年10月真题A. 参与初步询价的网下投资者只有在未获得初步配售时，才可以在T日参与网上申购B. 网下投资者T日参与网下申购时无需缴付申购资金C. 初步询价后，主承销商必须将不低于所有网下投资者拟申购总量的10%作为最高报价剔除D. 网下投资者参与询价时，可以申报三档价格【答案】

43、B47. 某公司首次公开发行新股3000万股，网下初始发行量为1800万股，网上有效申购倍数为100倍，则回拨后网下发行量为()。2015年11月真题A. 1200万股B. 600万股C. 1440万股D. 1160万股【答案】A48. 关于参与首次公开发行股票询价和网下申购业务的投资者备案，正确的是()。2015年9月真题A. 保险公司可自行在中国证券业协会备案B. 个人投资者在主承销商处备案C. 私募股权公司可自行在中国证券业协会自行备案D. 信托计划可自行在中国证券业协会自行备案【答案】A49. 以下关于首发路演推介的说法正确的有()。2015年5月真题A. 承销商的路演推介应当和发行人

44、的一起进行B. 发行人只能采用电话方式对公众进行路演C. 路演推介期间，承销商和发行人与投资者任何形式的见面、交谈、沟通，均视为路演推介D. 在路演推介时，承销商可以和发行人向投资者介绍公司、行业及发行方案等与本次发行相关的内容。承销商的证券分析师可以向网下投资者推介独立第三方撰写的投资价值研究报告【答案】C50. IPO老股转让时，公司股东拟公开发售的股份需持有36个月的起止日为()。2014年6月真题A. 自取得股份之日起至股东大会通过老股转让方案表决日B. 自股份公司成立之日起至首发申请材料受理之日C. 自股份公司成立之日起至招股说明书预披露日D. 自取得股份之日起至发审会召开日E. 自

45、取得股份之日起至首发申请获得证监会批文日【答案】A51. 根据深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核问答，以下说法错误的是()。A. 实施重大资产重组前，如果发行人最近三年一期符合向不特定对象发行证券条件且重组未导致公司实际控制人发生变化的，申请向不特定对象发行证券时不需要运行一个完整的会计年度B. 实施重大资产重组前，如果发行人不符合向不特定对象发行证券条件或本次重组导致上市公司实际控制人发生变化的，申请向不特定对象发行证券时须运行一个完整的会计年度C. 重组时点，是指标的资产完成过户的时点，并不涉及新增股份登记及配套融资完成与否D. 上市公司募集资金应当专户存储，不得存放于集团财务公

46、司E. 企业的募集资金不得用于持有交易性金融资产和可供出售金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资和类金融业务【答案】E52. 根据深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核问答，关于再融资审核中对募集资金补充流动资金或偿还银行贷款的要求，说法错误的是()。A. 金融类企业可以将募集资金全部用于补充资本金B. 募集资金用于支付人员工资、货款、铺底流动资金等非资本性支出的，视同补充流动资金。资本化阶段的研发支出可以计入补充流动资金C. 对于补充流动资金规模明显超过企业实际经营情况且缺乏合理理由的，保荐人应就补充流动资金的合理性审慎发表意见D. 上市公司应结合公司业务规模、业务增长情况、现金流状

47、况、资产构成及资金占用情况，论证说明本次补充流动资金的原因及规模的合理性E. 募集资金用于收购资产的，如本次发行董事会前已完成资产过户登记的，本次募集资金用途应视为补充流动资金【答案】B53. 根据深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核问答，再融资审核中对出具及提供前次募集资金使用情况报告应注意的事项不包括()。A. 发行人前次募集资金到账时间距今未满五个会计年度的，董事会应编制前次募集资金使用情况报告，经会计师鉴证并提请股东大会审议B. 发行人最近五年存在多次再融资的，原则上提供最后一次募集资金使用的有关信息。但募集资金未使用完毕或募投项目效益与预期差异较大的除外C. 如截止最近一期末募集资金使用发生实质性变化，发行人也可提供截止最近一期末经鉴证的前募报告D. 前次募集资金使用不包含发行公司债券或优先股，但应披露发行股份购买资产的实际效益与预计效益的对比情况E. 申请发行优先股的，需要提供前次募集资金