医院财务科科长绩效考核指标

1、财务科科长绩效考核指标序号KPI指标定义评分计算标准信息来源1本科室业务发展 规划、工作计划及总结制订及时性按照医院整体要求，按规定时间完成业务发展规 戈V、工作总结及工作计划的编写、上交1 ）在规定时间上交，得100分2） 比目标值每延迟天，减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算科室业务发展 规划、工作计 戈V、工作总结2预算的准确性（1科室实际发生值/预算值）X100%1）在目标值咼5%及低 15%的区间内浮动，得100分2）比区间最高值每提高 ，减_分，累计最低至50分3）比区间最低值每降低，减_分，累计最低至50分4）介于其中按线性关系计算财务科统计报 表3预算编制完成的 及

2、时性预算编制完成的时间比规定时间延迟的天数1）=目标值，得100分2 ）比目标值每延迟天，减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算预算编制记录、 签收确认记录4款项收支工作的 准确性反映财务科资金收付工作出现差错的次数1）=目标值，得100分2） 比目标值每增加次，减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算财务科帐薄、投 诉记录等5款项收支工作失 误给医院带来的 损失由于工作的失误给医院带来的损失大小1）=目标值，得100分2） 比目标值每增加元，减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算财务科款项收 付记录6财务会计核算工 作的准确性会计核算及相关报表数据中出现差错的次数

3、1）=目标值，得100分2） 比目标值每增加次，减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算财务科会计凭 证、帐薄、报表7财务会计核算工 作的及时性会计核算工作、财务报表完成比规定时间延迟的天数1）=目标值，得100分2 ）比目标值每延迟天，减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算会计帐薄、财务 报表8财务科相关文件、 资料、档管管理的规范性财务科相关文件、资料、档案日常管理和使用过 程中出现差错、遗漏、损坏、违规借阅使用的次 数1）=目标值，得100分2） 比目标值每增加次，减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算财务科文件、资 料、档案、工作检查记录9财务科相关统计 报

4、表、分析报告、财务报表上报的 及时性财务科相关统计报表、分析报告、财务报表上报时间比规定时间延迟的天数1）=目标值，得100分2 ）比目标值每延迟天，减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算资料签收确认 记录10成本费用控制率计算公式：成本费用控制率一当期实际发生的成 本费用额十当期成本费用预算额X100%1）=目标值，得100分2） 比目标值每降低%，加 分，累计最高至120 分3） 比目标值每提高%，减分，累计最低至50分4）介于其中按线性关系计算财务科预算、成 本费用科目、损 益表11科室管理费用控制率计算公式为：部门实际发生的管理费用十管理费 用预算额x 100%1）=目标值，

5、得100分2） 比目标值每降低%，加分, 分3 ）比目标值每提高%，减分分4）介于其中按线性关系计算累计最高至120、，累计最低至50管理费用预算 及管理费用科 目记录12净资产收益率投资收益率反映了投入产出效率。计算公式：投 资净收益（亏损）十投资总额x100%1 ）=标准值，得100分2）比标准值每提高% ，加分分3 ）比标准值每降低%，减分分4）介于其中按线性关系计算，累计最高至120讥累计最低至50财务科资产负 债表、损益表13固定资产周转率是指固定资产得周转速度，反映固定资产的使用 效率。计算公式：固定资产周转率一总收入十固定资平均余额1）=目标值，得100分2 ）比目标值每提高次，

6、加120分3 ）比目标值每降低次，减50分4）介于其中按线性关系计算分，累计最高至分，累计最低至财务科资产负 债表和损益表14资金计划制订的 及时性资金计划制订完成的时间比规定时间延迟的天数1）=目标值，得100分2 ）比目标值每延迟天，减50分3）介于其中按线性关系计算分，累计最低至资金计划签收 确认记录15税收核算和缴纳 的准确性税收核算和缴纳过程中出现差错、延迟的次数1）=目标值，得100分2 ）比目标值每增加次，减50分3）介于其中按线性关系计算分，累计最低至财务科纳税申 报记录16由于税收核算失 误、缴纳延迟造成 的损失由于税收核算出现差错，以及缴纳延迟被税务局 罚款等造成损失的大小

7、1）=目标值，得100分2） 比目标值每增加元，减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算财务科纳税申报记录、罚单17税收筹划实际上缴所得税额/税前利润X 100%1）=目标值，得100分2）比目标值每降低 %，加分，累计最高至120分3） 比目标值每增加%，减分，累计最低至50分4）介于其中按线性关系计算财务科税收科 目18应收帐款周转率反映应收帐款的回收流动速度，反映医院的资金 回收情况。计算公式：应收帐款的周转率-营业 收入十应收帐款的平均余额1）=目标值，得100分2） 比目标值每增加次，加分，累计最咼至120分3） 比目标值每降低次，减分，累计最低至50分4）介于其中按线性关系

8、计算财务科资产负 债表、损益表19运营资本周转率反映地坛医院整体运营资本的效率。计算公式：运营资本周转率-营业收入+（流动资产流动负债）X 100%1）=目标值，得100分2 ）比目标值每增加次，加分，累计最咼至120分3） 比目标值每降低次，减分，累计最低至50分4）介于其中按线性关系计算财务科资产负 债表、损益表20资产负债率计算公式：总负债十总资产X100 %1）=目标值，得100分2） 比目标值每降低%，加分分3 ）比目标值每增加 %，减分分4）介于其中按线性关系计算,累计最高至120累计最低至50财务科资产负 债表21流动比率是指地坛医院的流动资产与流动负债的比，反映 地坛医院短期偿

9、债能力。计算公式：流动比率-流动资产十流动负债X 100%1）=目标值，得100分2） 比目标值每增加% ，加 分 分3 ）比目标值每降低%，减 分分4）介于其中按线性关系计算,累计最高至120 卜，累计最低至50财务科资产负 债表22固定资产管理的 准确性固定资产帐务与实物不符、帐证不符、帐帐不符 现象出现的次数1）=目标值，得100分2 ）比目标值每增加次，减50分3）介于其中按线性关系计算分，累计最低至财务科固定资 产科目帐务、实物盘点记录23财务档案整理归 档的及时性财务档案整理归档的时间比规定时间延迟的天数1）=目标值，得100分2 ）比目标值每延迟天，减50分3）介于其中按线性关系

10、计算-分，累计最低至财务科财务档 案24合理化建议提出 并被采纳的情况有关财务科管理制度和工作流程优化建议的提出并采纳的次数1）=目标值，得100分2 ）比目标值每增加条，加120分3）介于其中按线性关系计算分，累计最高至合理化建议报告25部门员工有无重 大错误部门员工出现重大失误或受到行政处分的次数满分100分，每出现一次减分分卜，累计最低至 50医院相关通报、通知26科室职工流失率（科室主动离职的职工数量 /科室总人数）X 100%1）=目标值，得100分2） 比目标值每提高%，减 分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算人事科员工离 职记录27部门被投诉次数对本部门的投诉不多于起1

11、）=目标值，得100分2 ）比目标值每提高次，减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算投诉记录28科室绩效考核的 组织管理在规定时间内完成本科室的绩效考核1）=目标值，得100分2） 比规定时间每比目标值每延迟天，减_分， 累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算考核相关记录29科室绩效考核合 规性科室职工因考核过程不规范、考核无反馈、考核不公平等原因向上级投诉次数1 ）=目标值，得100分2） 比目标值每增加次，减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算考核投诉记录30员工出勤率员工出勤率一员工的实际出勤人天数十员工的正常出勤人天数X 100%1）=目标值，得100分2） 比

12、目标值每降低%，减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算财务科出勤记 录序号GS指标解释考核主体、信息 来源1科室工作计划的制订科室工作计划制订，符合医院整体要求、科室目标分解合理，配套措施完善，有阶段性目标和计划、具 体负责人，有明确计划完成时间，对日常工作有很强的指导作用直接领导、工作 计划2制度制定和执行本部门规章制度制定完备、规范、系统、切实可行，并严格执行直接领导、财务 制度3财务分析报告的 质量财务分析报告能够清晰准确阐述地坛医院的财务状况，并对这种现状进行分析比较，找出期间存在的问 题或不足，并能有针对性的提出意见或对策，能为领导决策提供很大的支持参考作用，指导下一阶段的 工作直接领导，财务 分析报告4财务监控效果通过财务科的监督和控制，掌握地坛医院的整体经营运作情况，进行科学有效的评价，提供很好的建议 和采取有效措施，为领导决策提供了很强的辅助支持作用直接领导5资金管理的有效 性能够根据地坛医院的实际情况制订资金计划，并进行相应的资金筹措和合理的调配，能够保证绝大部分 用款需求资金计划、资金 使用记录、资金筹措记录6投资评价报告的质量能够收集到充分的资料数据，对预投资项目及时进行财务分析和论证，并提出自己的意见和观点，能给 领导决策提供很强的支持作用直接领导，投资 评价报告7成本费用管理对医院得采