国有企业融资管理暂行办法

1、国有企业融资管理暂行办法（草案）第一章总则第一条 为进一步规范区内国有企业融资，防范和化解债务 风险，根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国担保法及国务院、财政部相关政策法规，结合本区实际，制定本办法。第二条 本办法适用于纳入区国有资产管理局管理的国有独 资企业、国有控股企业，含集团公司下属全资、控股子公司（以下 统称“企业”）。第三条 本办法所称融资主要指企业为实施生产经营，推进 项目建设，实施政府购买服务项目等正常经营需要，向金融机构融通资金并还本付息的行为，包括：（一）通过银行贷款、信托、基金、融资租赁等方式对外举借 债务；（二）债券类融资，包括企业债券、公司债券、中期票据、短期融资工

2、具等；（三）其他融资行为。第四条 区人民政府是全区国有企业融资的最终议事审批机 构。各企业依据生产经营和项目建设需要，提由融资申请，申报融资方案，落实用信要求，合法合规使用资金。区财政局负责审核企业融资呈报方案，控制总体规模，防范政府性债务风险。区国资和金融局负责对直接由资的企业融资由具股东意见,涉及新增国有资产抵押时提由明确意见。区审计局根据有关法律法规，对企业融资行为、融资资金使用 情况进行监督。第二章审批流程第五条 企业融资应当遵循“实事求是、量力而行、明确责 任、防范风险”的原则，实行总量控制，分步实施，科学合理筹集 资金，降低融资成本，提高资金使用效率。第六条 除上级有明文规定以外，

3、区政府及其所属各部门、 各单位不得以任何形式提供债务担保、保证和承诺。第七条 企业是融资借款和担保行为的责任主体，企业董事 会（未成立董事会的为总经理办公会，下同）应承担以下职责：（一）加强融资管理，制定企业发展战略规划和企业年度融资 计划（应包括本企业及下属各级全资、控股企业的投融资活动）；（二）对融资项目和担保行为进行研究，依法决策；承担政府性项目的决策程序按相关规定办理；（四）综合分析融资项目，向主管部门报送融资进度和情况分 析；（五）以由资比例为限决定是否为下属企业提供借款和担保；（六）对下属企业的融资和担保行为依法履行生资人监管职 责，切实加强对下属企业融资和担保活动的监管。第八条

4、企业申报融资项目实行 “宽授信，严提款”，由各企 业先行向各金融机构询价、谈判，采取招标的方式，在多方比较的基础上， 同时提出两个金融机构的融资方案。以企业子公司为融资主体的，由集团母公司集中申报。第九条企业拟定融资方案后，向区财政局、区国资金融局报送下列文件资料：（一）融资申请文件（包括融资主要目的、项目背景、主要用途等，附相关佐证材料）。（二）融资方案，包括但不限于以下内容：1. 融资方式及融资对象；2. 拟融资的金额、期限、成本控制线；3. 资金用途；4. 还本付息计划；5. 所需抵押、担保情况；6. 需要审定的说明材料模板。（三）按要求需提交的其他材料。第十条企业融资方案申报实行 “分

5、工负责， 逐级审批”，企业先行优选方案，报区财政局对企业融资方案提出初审意见，区国资金融局就新增抵押提出明确意见，再报请分管副区长、常务副区长、区长审批。企业在项目申报过程中，融资主要条款发生重大变更的，要及时报区政府审批。第十一条企业在取得项目融资审批意见后，应及时与金融机构商谈。 政府及其职能部门应当给予政策支持。企业要积极完善融资项目工程手续，确保工程项目的合法性、合规性。第十二条企业融资实行充分竞争，在优选后提出两个及以上金融机构的方案同时申报。 最终方案的确定，要考虑项目方案的合 理性、现实性，以及工作时效、用款手续等多方面的因素，原则上 实行价优者得，先到先得。第十三条 企业在取得

6、金融机构的融资批复后，综合考虑项目 建设进度、资金需求、政策形势等，从现实需要和计划前瞻两个方 面，初拟提款意见，报请区政府常务会同意后方可提款。第三章融资监管第十四条企业的融资行为应当遵循审慎原则，充分考虑融资 渠道、融资规模、融资成本、风险控制、实施可行性及自身财务状 况等因素，建立融资风险预警机制， 在自身资产负债率过高或者还 款资金紧张时及时向区政府报告，最大限度地控制融资风险。第十五条 企业未经批准不得从事二级市场股票、理财产品、 金融衍生品的投资（包括但不限于期货、期权、远期、掉期等） 。第十六条企业可以由资比例为限，向符合条件的所属境内各 级子公司按规定提供借款和为其提供担保。第

7、十七条 企业不得向自然人、外部非法人单位、境外企业、 无权属关系的法人单位、 企业和组织提供借款和担保。涉及区内国有企业之间的担保或第三方抵押的，要事先协商一致，并报区政府同意。第十八条 对于无法满足使用条件或者提款后存在新的政策性 障碍的融资项目，企业可以申请提前还款。 对于历史原因造成历欠 债务成本显着高于现行平均成本的，企业可以通过提前偿还、 债务置换等方式，优化融资结构，减轻还款压力。第十九条 融资资金用于企业经营性项目的，企业要切实做好 调查研究，量入为由，精打细算，力求效益最大化；融资资金用于 政府性项目的，要依据项目工程进度和全区统筹平衡，比照重点工程建设项目管理办法执行，并接受

8、审计部门的跟踪监督。第二十条 融资项目需要进行招投标和政府采购的，严格按照 中华人民共和国招标投标法、中华人民共和国政府采购法 有 关规定执行。实行政府购买服务的，按相关文件规定执行。第二十一条企业及用款单位要及时核算结存资金，明晰资金用途，把握用款节奏，每季度末向区财政局提交资金使用情况报告， 由区财政局汇总后向区政府报告。 企业和用款单位报告资金使用情 况与融资政策和资金调度直接桂钩。第二十二条区审计局在实施工程结算审计时，要充分考虑企业融资成本，综合反映工程投入全貌。第二十三条 区国资金融局要关注企业使用国有资产融资的 相关行为，在项目完工后督促企业办理决算手续，形成国有资产， 统筹做好企业国有资产调配工作。第二十四条 按照预算法、担保法等有关规定，不得以 机关事业单位及社会团体的国有资产为企业融资进行抵押或质押， 不得从事其他违法违规担保承诺行为。第二十五条 区政府通过注入资本金、调配资产、政策倾斜等 途径，做大做强国有企业，为其偿还债务提供必要的支持。企业应 当科学经营，以自有财力和资源为依托，努力偿还到期债务。第二十六条各主管部门和企业在融资