生鲜乳公司发展战略和经营计划

1、word可编辑2021年生鲜乳公司进展战略和经营方案2021年4月目 录一、经营状况回忆31、经营方案31经营目标32种植业务33养殖业务34制种业务32、行业状况41国家产业政策的支持42市场需求巨大43供不应求，奶价呈现上涨趋势5二、行业进展趋势5三、公司进展战略61、全产业链纵深进展62、循环经济多元化进展63、才智绿色有机农业跨越式进展6四、公司经营方案7五、风险因素71、生鲜乳质量把握风险72、种子产品质量把握风险83、偿债风险84、税收优待风险95、疫病防控风险106、牧草种植风险117、市场风险11一、经营状况回忆1、经营方案1经营目标2021年度公司实现销售收入20,260.9

2、0万元，实现归属于母公司股东的净利润1,318.34万元。销售收入完成了年初方案目标，净利润未完成方案目标是由于2021年支付兰州伊利乳业违约金435.19万元记入本期营业外支出导致净利润下降。2种植业务为养殖业务供给优质牢靠的饲草料，降低种植本钱，提高公司产品综合毛利率。2021年种植总面积16,660亩，其中收获青贮玉米草32,442吨，青贮苜蓿7,279.09吨，苜蓿干草1,118.42吨，其他196.13吨，合计41,035.64吨。种植收获饲草品质较高，完全能够满足养殖业务对饲草的需求。3养殖业务2021年末奶牛存栏量6,122头，其中成母牛2,477头。全年生鲜乳产量22,842.

3、99吨，实现销售收入10,206.22万元，养殖业务符合管理层预期，业务进展过程中风险可控。4制种业务2021年度，公司实际落实制种面积约21936.04亩，实现销售收入8411.09万元，实现稳步增长，业务进展过程中风险可控。2、行业状况我国奶业真正进入快速进展的消费普及阶段只有20年左右，而国外的奶业，尤其是欧美兴旺国家奶业是传统日常必需品，是农业中的支柱产业之一，有上百年工业化、市场化的历史，我国奶业产业链不断完善和进展还有很大的空间。当前，从宏观国家政策、中观产业市场需求、微观价格趋势几方面看，行业前景宽敞。1国家产业政策的支持2021年6月，国务院出台?关于推动奶业振兴保障乳品质量平

4、安的意见?，指出奶业是健康中国、强壮民族不行或缺的产业，是食品平安的代表性产业，是农业现代化的标志性产业和一二三产业协调进展的战略性产业；提出到2021年，我国奶业综合生产力量大幅提升，100头以上规模化养殖比重超过65%，奶源自给率保持在70%以上。到2025年，奶业实现全面振兴，根本实现现代化，奶源基地、产品加工、乳品质量和产业竞争力整体水平进入世界先进行列。政府在顶层设计上为奶业进展指明白方向。2市场需求巨大我国乳品消费习惯养成较晚，在较长的时间内消费量格外有限，至改革开放后才渐渐普及。现阶段，我国人均年奶类消费量36.9公斤，平均每天100克，远未到达?中国居民膳食指南?推举的每天30

5、0克标准，只有世界平均水平的1/3，亚洲的1/2。目前随着液态奶逐步走入低线城市居民的日常生活，再加之农村居民消费习惯的转变，日常液态奶消费及奶酪、黄油等固体奶消费量存在大幅度增长的空间，奶业市场前景巨大。3供不应求，奶价呈现上涨趋势2000年以后，随着牛奶消费渗透率的渐渐提升，也带动了上游奶牛养殖业的快速进展，但是自2021年三聚氰胺大事之后，我国原奶产量根本在3000吨左右徘徊。总产量徘徊不前的背后是我国奶牛存栏量的大量削减。主要缘由是随着新环保法的实施，2021年以来，我国养殖业面临的环保压力剧增，养殖本钱不断提高，迫使散养户和中小牧场加速退出，奶牛存栏量不断削减，原奶供不应求，奶价整体

6、呈现上涨趋势。二、行业进展趋势中国奶业进展时机已经成熟，国民对奶、肉、蛋的消费量与国家整体经济进展的速度和规模以及收入和购置力呈正相关，随着城市居民收入的增加，我国潜在的牛奶消费市场会进一步扩大。2000年至2021年期间，城镇居民家庭人均乳品消费量和全国人均消费量渐渐增加，2021年受疫情影响，全国人均乳品消费量有了大幅度增长，生鲜乳价格上涨趋势明显。由于奶牛的世代间隔长，繁殖率低(单胎)以及投资大的特点，所以农户扩大规模或任意进展奶牛养殖业的频率相对降低。所以，奶牛养殖业不会消灭大起大落。三、公司进展战略1、全产业链纵深进展公司已具备良好的全产业链进展根底，以现有的优质饲草基地和规模化养殖

7、场为根底，通过收购下游乳制品加工企业，实现种、养、加全产业链的战略性进展。2、循环经济多元化进展以资源为支撑，技术团队为根底，研发牛粪生物质液体地膜、生物质活性碳、固体及液体有机肥、生物质颗粒燃料、生物沼气发电、腐殖酸等生物科技产品，增加企业的可持续进展力量，提高企业的盈利力量。3、才智绿色有机农业跨越式进展以水肥一体化智能浇灌为根底，通过计算机软件系统、区域把握柜、分路把握器、无线智能网关、土壤湿度传感器等手段，实现农业种植智能把握浇灌供水时间、施肥浓度以及供水量，提高浇灌用水效率，降低人力投入本钱，提高农作物产量，建成全程机械化、数字化的才智农业进展模式。以循环农业为支撑，利用有机液肥、有

8、机固肥、生物农药进行有机种植，实现有机绿色农业及畜牧业生产。四、公司经营方案1、2021年方案种植苜蓿6400亩，青贮玉米8600亩，籽粒玉米1500亩，试验田100亩。玉米单产目标到达4.6吨。2、2021年方案产奶量到达23000吨，成母牛数量到达2800头，青年牛数量到达1300头，育成牛数量到达930头，犊牛数量到达1170头，全群数量到达6200头。3、2021年方案产羔8550只，产活6350只，到年底存栏母羊数量到达8000只。4、2021年方案增加制种面积5000亩，到达27500亩，实现销售收入1亿元。五、风险因素1、生鲜乳质量把握风险影响生鲜乳质量平安的因素很多，包括兽药的

9、使用、养殖环境、养殖条件、饲草料质量及挤奶环节等。其中，抗生素的不当使用引起的药物残留问题；在挤奶过程中生产工具、贮存容器和运输工具清洗、消毒不彻底；操作人员健康和卫生状况不合格等细节都可引起质量问题，从而影响到产品质量和平安。应对措施：生产过程施行标准化管理，削减失误，标准操作。养殖业务中影响较大的配种业务，公司已实行技术外包的方式，承包给专业配种效劳公司，保证效劳质量。另一方面，公司乐观加强员工培训，增加员工责任意识，强化考核，降低人为因素的影响。2、种子产品质量把握风险公司主营业务的一局部为玉米种子生产加工销售。种子作为农业生产的源头，其质量关乎农业生产平安，国家对种子的纯度、发芽率、水

10、分、净度等多个质量指标制定了严格的强制性标准。生产过程中隔离区的有效性对种子纯度影响较大；同时，制种是技术性要求很高的工作，在种子的生产过程中人为因素、管理因素、技术因素和气候因素等都直接影响到种子生产的质量，种子质量的好坏对公司将来生产经营产生不确定影响。应对措施：为有效防范质量问题，公司在严格遵循国家种子生产质量标准的根底上，进一步制定并执行了更为严格的企业质量标准；同时，公司健全、完善质量管理及检验、监督等质量把握技术体系，从杂交种子的生产、收购、加工、储存到发运等环节严格依据操作规程执行，保障产品质量。3、偿债风险截至2021年12月31日，公司的短期借款85,000,000.00元，

11、应付账款20,367,110.07元,占总资产的比例分别为23.39%，5.60%。2021年、2021年公司资产负债率分别为45.66%，40.29%，财务费用分别为5,463,530.04元、5,960,162.47元，公司短期借款及财务费用金额较大。尽管公司具有较强的债务清偿力量，但将来仍可能存在肯定的偿债风险。应对措施：公司在充分发挥现有固定资产使用效率的根底上扩大业务规模，提高产品产量、保证质量。匹配好经营杠杆与财务杠杆，严格把握风险，进一步降低公司经营风险及财务风险。4、税收优待风险公司从事奶牛养殖业、制种业，享受国家多种税收优待政策。依据?企业所得税法?第二十七条第一项的规定，公

12、司谷物种植、中药材种植、牲畜饲养所得符合免征所得税政策。公司于2021年5月3日在甘肃省国家税务局备案登记，自2021年1月1日起免征所得税。依据?中华人民共和国增值税暂行条例?第十五条第一款规定，农业生产者销售的自产农产品免征增值税；?关于农业生产资料免征增值税的通知?财税2021113号第一条第四项规定，批发和销售的种子、种苗、化肥、农药、农机免征增值税。公司销售的自产农产品、种子、种苗、化肥、农药、农机收入符合上述政策，公司于2021年3月23日在甘肃省民乐县国家税务局备案登记，自2021年1月1日起免征增值税。假设上述税收优待政策发生变化，将直接影响公司的净利润。应对措施：公司乐观学习

13、争辩相关法律法规，努力提高企业营业收入，降低营业本钱，增加公司自身竞争力。5、疫病防控风险公司生产性生物资产主要是奶牛、肉羊，其收益是通过销售生鲜乳、牛犊、肉羊而获得。截至2021年12月31日，公司生产性生物资产为77,917,936.10元，占公司总资产的21.26%，占比较大。动物养殖的最大风险就是发生疫病。随着科技的进展，动物疫病的防控技术也得到了长足进展，世界范围内的动物重大疫病得到了有效把握，但是，由于防控技术的缺陷和防控措施的漏洞，近年来，动物疫病在国际、国内养殖业中时有发生。同时，乳房炎、蹄病等疾病是奶牛养殖过程中的常见病、多发病，一旦防控措施不到位，都会增加治疗费用，降低收益

14、，甚至造成公司生产性生物资产的重大损失。应对措施：在建场选址时公司已充分考虑了防疫问题，场址选在远离村庄和交通要道10公里以上的区域，四周为农田，形成了防疫隔离带；为奶牛购置相应的养殖商业保险，假设发生动物疫病，可最大程度削减损失；对相关专业技术人员进行动物防疫、疾病治疗技术技能培训，加强养殖人员的防疫意识，提高专业技术人员的技术水平；加强消毒环节的执行力度，对圈舍、人员、车辆以及新购置饲料进行严格的消毒，从源头防止发生疫病风险；加强奶牛健康管理和新产牛保健护理，降低发病率；制定定期免疫程序和常见病治疗程序及相关消毒防疫制度，并严格监督执行；与甘肃农业高校签订了奶牛养殖技术合作协议，在奶牛养殖

15、和疫病防治技术方面加强校企合作，保证了养殖生产技术的先进性和科学性。6、牧草种植风险公司处于北方地区，牧草的生长对自然条件有较大的依靠性，同时天气等自然条件的变化也会对奶牛养殖所需的牧草等植物原料生长产生影响，从而影响畜牧企业的经营成果。虽然公司农业种植根底设施中都配套了多种机械化、自动化节水设施、设备，但假设发生冻灾、风灾、旱灾等重大自然灾难，仍将会对公司种植的牧草造成重大损失，从而对公司的经营业绩产生较大的影响。应对措施：为保障原材料供给，公司以自有出让、划拨土地和租赁控股股东出让土地的方式建立了约1.6万亩牧草种植基地，配套农业自动化、机械化、节水浇灌、蓄水设施予以保障，制定标准化作业流程，加强农业方面技术创新，最大程度降低种植风险。7、市场风险公司主要产品生鲜乳的下游为乳制品企业，虽然目前公司产品质量较高，与国内多家大型乳品企业建立了长期合作关系，肯定程度避开了市场价格下跌的风险。但是假设乳制品德业连续发生重大变化，如受到国外进口乳制品的冲击等，将会对国内乳制品市场产生