财务管理制度范本

1、财务 管理制度范本 篇一：小公司 财务 管理制度最新范本公司 财务管理制度全体财务人员应认 真贯彻执 行国家有关 财政法规及会计制度，敬 业爱岗，不做有损于公司 的事。 严格按照公司 财务制度做好自己的本 职工作。 对待工作 认真踏实，树立为客户服务 意识。一、 财务部职责 范围1、认真贯彻执行国家有关 财务管理的法律法 规，确保财务工作的合法性。2、建立健全公司各种 财务管理制度， 严格按照 财务 工作程序 执行。3、采取切 实有效的措施保 证公司资金和财产的安全， 维护公司的合法 权益。4、编制和 执行财务收支计划，督促有关部 门加强资 金回流，确保 资金的有效供 应。5、进行成本、 费用

2、核算、考核和控制，督促有关部 门降低消耗、 节约费用，提高经济效、人益。6、建立健全各种 财务帐 目，编制财务报 表。7、参与公司工程承包合同和采 购合同的 评审 工作。8、及时核算和上 缴各种税金。9、参与 业务项目结算，参与采供部与材料供 应商结算。10、会计档案 资料的收集、整理，确保档案 资料的完整、安全、有效。11、完成公司工作程序 规 定的其他工作，完成 领导布置的其他任 务。12、加强本部门人员的培训，提高本部 门工作人 员素质。二、借款和各种 费用开支 标准及审批制度借款 审批及标准：1、出差借款： 出差人 员应先到财务部领取 “借款单”，详细填写借款日期、 资金性质、部 门、

3、出差地、出差事由、 预计出差天数及金 额，经本部门主管签字后报总经 理签批；持已 批“借款单”至财务处领 款。前次借支出差返回 时间超过5天无故未 报销者，不得再借款。2、出差在外人 员借款：已出差在外或者从一出差地 转 另一出差地人 员借款，先 请一代理 人到财务部部领取 “借款单”，详细填写借款日期、 资金性质、部门、出差地、 出差事由、预计出差天数及金 额， 经本部门主管签字后报总经 理签批； 持已批 “借款单”至财务处领 款。3、日常 费用借款：各部 门因办理业务需要借款，到 财务部领取借款 单，填写好 资金性质（支票或 现金）、部门、借款事由，所借金 额，审批程序同第1条。4、其他

4、临时借款：如 业务费 、招待 费、周转金等， 审批程序同第1条。5、借款出差人 员回公司后五天内 应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金 额三天内 补齐， 对于不办理报销手续且三天内不能 补齐所欠款 项的，财务部有权从当月工 资中扣回。6、所有借款均遵循前 帐不清后 帐不借的原 则。7、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部 门经理以上 级别人员批准后方可借支。三、日常 费用 报销 ：1、公司 员工在日常 费用支出 时，需坚持勤俭节约的原则。2、日常支出 时应尽量取得原始 发票， 对于不能取得原始 发票的情况，需由 对方出具收款 证明。3、报销时须 由经手人在 发票上面 签字并简述事由，并 经相应领

5、导签 字后到财务 部报销;4、所有日常 购用物品均 须到库房办理入库手续，报销时发 票后面附有 经库房管理 员签字 的入库单，并经各相应领导签 字后到 财务部报销;5、补充说明如报销审 批人出差在外， 则应由审批人 签署指定代理人，交 财务部备案，指定代理人可在 此期间行使相 应的审批权力;或者由 财务人员与审批人进行电话联 系，先行借款或 报销，待 审批人回公司后再 进行补签 。财务 部岗 位职责1、办理现金收支和 银行结算业务，严格按照我国有关 现金管理和 银行结算制度的 规定， 管好 货币资 金，不坐支 现金，不以白条抵 库；2、顺序、及 时地登 记现金和 银行存款日 记帐，保 证数字清

6、楚、内容准确，做到日清月 结， 要及时核对库存现金，每周一填写 货币资 金周报表；3、保管好 库存现金，确保其安全无缺，如有短缺要 赔偿损 失；4、保管好印章， 严 格按 规定用途使用印章；5、严格管理空白收据和空白 发票，认真办理领用手续，按规定签发 支票；6、负责 登记各项经管的明 细帐 、分类帐、总帐；7、全面了解、掌握国家有关 财务工作制度、政策、公司的会 计核算和财务管理的各 项规 定，并正确 执 行；8、负责总帐 、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的 调节工作，汇总会计凭证，登记 总帐 ；9、对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定 资产及库存材料等 资产的盘 点；八

7、、510、每月编制会计报表，确保 报表数字真 实，计算正确，钩稽关系清楚；11、负责装订、管理会 计档案；12、清楚工程整体概况，包括 规模、合同 额、所需主要材料、开竣工 时间及项目部人 员构 成等；13、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣 费用项目及税金 缴纳方式、保函期限等，并 结合合同督促 项目部回款；14、按照各工程 预算进行工程成本的控制；15、每月末及 时督促各 项目部报帐；16、及 时、准确核算各种原始票据，并制 单入帐 ；17、准确把握各 项材料采 购、分包 劳务合同，按合同 执行付款；18、工程付款依据合同、 财务帐、工程 预算进行审核；19、编制和执行财务收

8、支计划，拟订资 金筹措和使用方案；20、进行成本费用控制、核算、考核，督促本公司有关部 门降低消耗、 节约费用，提高 经 济效益；21、参与业务项目、采购部与材料供 应商的结算；22、认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法， 监督执行会议；23、完成领导 布置的其他工作财务基础工作规范财务基础工作规范是财务工作最基 础的部分，它 对财务部门日常具体工作 进行指导和解释一、 票据1、 票据的种 类：(1)外部取得的原始 发票;(2)公司自制的差旅 费报销单;(3)公司自制的支出 证明单 。2、 票据的 报销 要求：(1)外部取得的原始 发票：要求填写 齐全、字迹清晰，包括客 户名

9、称(填写陕西艺林实业 有 限责任公司)、服务项目、金额(大小写应一致)、收款 单位盖章、日期。(2)公司自制的差旅 费报销单 ：此报销单专为 出差报销使用，后附出差火 车、船、 飞机等 票据、住宿 发票、写明出差天数、出差 补贴、核出 总报销 金额。票面不允 许有任何涂改。(3)公司自制的支出 证明单：此支出 证明单有两种用途，一种 为对于确 实无法取得原始票 据的情况，填写此 单据，经相关领导签字后，可以 报销;另一种为对于一次报销，票据非常 多的情况，使用支出 证明单进行票据 汇总。此票面不允 许有任何涂改。附则本规定由总经 理办公会负责 解释。本规定自 发布之日起生效。篇二：公司内部 财

10、务管理制度(范本)公司内部 财务 管理制度一、会 计岗 位 职责1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照会 计法进行计账、算账、报账，规 定，严格财经纪律，做到手 续完备、内容真 实、数据准确、 账目清晰。2、负责编制公司年度 财务计划；编制月、季、年度会 计报表及有关 说明，每月10日前向 公司领导及时、真实、准确地 报送会计报表，完整地反映 财务状况，并按季度 进行财务分 析。3、责会计核算，特 别对应收、应付等往来 账要及时清算和催收；定期 对固定资产、低值 易耗等财产物品进行盘点，做到 账帐相符，账实相符，发现不符，必 须查明情况及 时汇报4、负责公司的资产管理和各 项财产的登记、

11、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧 费用， 确保 资产的资金来源。5、妥善保管会 计凭证、会计账本、会计报表等档案 资料。6、完成上 级领导 交办的其它工作任 务。二、出 纳岗 位 职责1、负责现 金及银行转账票据的收付，不得 积压，按时将现金送存 银行。2、严格遵守 现金管理制度， 库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵 库、不 得坐支 营业 款。3、根据会 计人员签章的收、付款凭 证，按款项的审核批准制度 办理收付。4、开据支票， 办理汇款时要按公司的 财务管理制度 办妥有关手 续，不符合 规定者予以退 回。5、填制有关收入、支出的会 计凭证、登记银行存款、 现金出纳日记账，保证账款

12、相符。6、负责保管未 签发的支票，支票本及已 签发的支票存根 联。7、负责职 工每月工 资、奖金以及各种福利待遇的 审核和 发放。8、结合公司的 业务实际 情况，每月 汇总收付款凭 证并将凭证交会计登记明细账 。9、每月10日前，将上月 银行存款日 记账与银行对账单逐笔核 对，编制银行余额调节 表。10、每月底将 银行存款余 额、营业 收入及本月、本年累 计额报告总经 理及法人代表。11、妥善保管保 险柜钥匙，密 码不得泄露及外 传。12、完成上 级领导 交办的其他工作。三、固定 资产 的管理 规定1、公司的固定 资产，包括机器 设备、车辆、家具、 电器、其他 设备等，其财务管理和 计提折旧，

13、由 财务室负责。2、每年年 终必须进行一次固定 资产盘点，做到 实物和账表记录相符，核算 资料准确。对 固定资产遗失、损坏的，要 查明原因，明确 责任，做出适当 处理。3、购置固定资产，必须有经批准的 购置计划；购置时，经领导批准，可借用限 额支 票在 计划范围内使用。4、购置的固定 资产报销时 按财务制度审批程序 进行。四、印章使用的管理1、公司印章包括公章、 财务专 用章、法人代表章、合同章等。公章由行政管理部指定 专 人负责保管， 财务专用章、法人代表章、合同章由 财务室专人负责保管。2、保管人 员必须坚守职责，未经领导 批准，不得将印章 带出办公室，不得私用，不得委 托他人代管3、保持

14、印章使用的 严肃性。各 类印章只限使用在正式公文、函件上， 严禁在空白介绍信 上盖章。印1章使用必 须做到用章登 记 。五、公司 员工差旅 费的 规 定1、职工因公出差，按 财政部有关文件 规定，一律乘座火 车，可 购 硬卧 车票。如因特殊情 况需乘 飞机者，必 须报总经 理批准方可乘座，否 则不予 报销 。若需乘船可 购四等舱船票。2、在途补助。乘座火 车和轮船每人每天按20元补贴，乘座长途汽车6小时及以上的，可按在途 标准 补贴20元。3、员工每人每天按80元标准住宿，出差住宿按天数 计算；副总经理以上实报实销 ，所住 宾馆 不得超 过三星级。4、住勤伙食 补贴 ，每人每天20元 标准。5

15、、市内交通 补贴 ，每人每天10元 标准。6、公差人 员报销差旅费，必须在回公司五天内 办理报销手续、缴还预 借差旅费，否则作 为挪用公款 处 理。六、物 资采购规 定1、各部 门根据每年物 资的消耗率、 损耗率 进行预测，于每年十二月中旬 编制采 购计划和 预算，报财务 室审核。2、计划外采购或临时增加的 项目，也要制定 计划或报财务室审核。3、财务 室对各部门采购计划和 预算进行审核，经审核的 计划交行政部 门监督实施。4、 采购价值在500元以上的物品要有2人以上共同 办理； 大宗用品或 长期需用的物 资，必须向3家以上供应商摸底询价，并签定供货协议。5、计划外和 临时少量急需品，需 经

16、总经 理批准后，方可采 购。6、采购人员采购物资付款，价值在500元以上的，使用 转账支票或委托银行付款；价值 在500元以下的，可以支付 现 金。7、转账支票结账一般由出纳根据采购人提供的准确数字或 单据填制转账支票。若由采购 人领空白转账支票与对方结账的，转账支票必 须限额。8、物资采购价值超过500元，卖方要求付现金的，必须由财务室审查，经批准后，方可 付款。七、公文及合同的管理 规 定1、以公司名 义向外发送的正式文件需 经部门经理审阅 ，总经理签发。2、以公司名 义对内、对外签定的合同， 统一由财务室负责办理，并在 办理完毕后将原件 分类存档，以便随 时备查 。八、财务审批、报销规

17、定1、公司各部 门应根据工作需要，事先 拟订支出计划，报总经 理同意后，再由 经办人按规 定办理借支或 报销 手续。2、公司 员工报销，需下列 审批程序： 经办 人部门经 理签字总经理签字出纳付款。3、上述开支的必 须支出，如果 总经 理不在，需 经电话请 示总经 理同意后，方可予以支出， 待总经 理回到公司后再予 补签 。4、员工个人因私借款一律不予批准。双鸭山市华龙 食品总公司2篇三：某小公司 财务 管理制度范本公司 财务管理制度全体财务人员应认真贯彻执行国家有关 财政法规及会计制度。敬业爱岗，不做有损于公司 的事。 严格按照公司 财务管理制度做好自己的本 职工作。 对待工作认真踏实，树立

18、为客户 服务意识。贯彻 公司质量方 针和质量目标。、财务部门职责 范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法 规，确保财务工作的合法性2、建立健全公司各种 财务管理制度， 严格按照 财务 工作程序 执行。3、采取切实有效的措施保 证公司资金和财产的安全，维护公司的合法 权益。4、编制和执行财务预 算、财务收支计划，督促有关部 门加强资金回流，确保 资金的有效 供应。5、进行成本、 费用预测、核算、考核和控制，督促有关部 门降低消耗、 节约费 用，提高 经济 效益。6、建立健全各种 财务帐 目，编制财务报表，并利用 财务资料进行各种 经济活动分析，为 公司 领导决策提供有效依据。7、负责公司材料 库、办公用品库的管理。8、参与公司工程承包合同和采 购合同的 评审 工作。9、及时核算和上 缴各种税金。10、参与 项目部与施工 队结 算，参与采供部与材料供 应商结算。11、会计档案 资料的收集、整理，确保档案 资料的完整、安全、有效