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文档简介

1、房地产出纳岗位职责说明书知道房地产出纳的岗位职责是什么吗，我为大家精心搜集了一篇"房地产出纳岗位职责说明书" ，欢迎大家参考借鉴，希望可以帮助到大家!一、岗位名称：出纳员二、职责说明：( 一 ) 办理现金收付和银行结算业务;严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定, 根据有关人员审核签章的收、 付款凭证 , 进行复核 , 办理款项收付。 对于重大的开支项目,必须经过会计主管人员、公司领导审核签章, 方可办理。收付款后要在收付款凭证上签章 ;( 二 ) 库存现金不得超过银行核定的险恶, 超过部分要及时存入银行。不得以 " 白条 " 抵充库存现金 , 更

2、不得任意挪用现金;( 三 ) 严格控制签发空白支票;如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时, 必须在支票上写明 , 收示单位名称、款项用途、签发日期、规定限额的报销期限, 并由使用支票人在支票登记薄上签章。逾期未用的空白转账支票, 要及时收回注销。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。对于填写错误的支票, 必须加盖 " 作废 " 戳记 , 与存根一并保存。支票遗失时 , 要立即向银行办理挂失手续 ;( 四 ) 编制和保管会计记账凭证;根据审核无误的收、付款原始凭证, 填制记账凭证 , 记账凭证的内容第1页 / 总共 3页必须填齐 , 附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须

3、清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证, 应按编号顺序 , 折叠整齐 , 按月装订成册 , 加盖封面、封底、盖章归档;( 五 ) 登记现金和银行存款日记账;1、根据记账凭证 , 逐笔按顺序登记现金和银行存款日记账, 做到日清日结。现金的账面余额要同时及库存现金核对相符。银行的账面余额要及时与银行对帐单核对, 月末要编制 " 银行存款余额调节表", 使帐面余额与对帐单上余额调节相符, 对于未达帐项要及时查询, 要随时掌握银行存款余额 , 不准签发空头支票。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算 ;2、出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作;( 六 ) 保管库存现金和各种有价证券;对于现金和各种有价证券, 要确保其安全和完整无缺, 如有短缺 , 要负责赔偿 , 保险箱密码要保密, 保管好钥匙 , 不得转交他人 ;( 七 ) 保管有关地税、国税的计算机代码因帐、空白收据和支票;出纳员印章必须妥善保管, 严格按照规定用途使用。签发支票所使用的各种印章 ; 财务章、法人印章由财务经理负责保管。对于空白收据和空白支票须严格管理 , 专设登记薄登记 , 认真办理

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