某某某市水库岸线综合提升实施方案25546

1、目录第一章前言11.1项目背景11.2项目建设的必要性21.2. 1有效保护滨水岸缘，保障水库的正常运行31.2.2满足滨水生态健康安全建设的需要31. 2.3创建生态宜居的滨水环境需要31. 3PPP运作的必要性和可能性41.3. 1应用PPP模式的必要性41.3.2应用PPP模式的可行性5第二章项目概况62. 1项目名称62. 2专门协调机制62.3项目实施机构62.4项目建设内及规模2. 52.6建设期82.7项目合作期82.8项目估算82.9项目产岀说明82.10经济技术指标122.11项目公司设立12第三章风险分配基本框架143.1项目风险分配原则143.1.1风险最优分配原则143

2、. 1.2风险与收益对等原则153. 1.3风险可控原则153. 2风险分配机制20第四章项目运作方式234. 1运作方式介绍234. 2本项目运作方式244.2.1融资需求254.2.2项目设施运营254.2.3期满处置254.2.4合作期限26第五章项目交易结构275. 1股权结构275. 2投融资结构275. 3项目回报机制295.4相关配套安排295. 4.1政策性补助支持295. 4.2i地使用权295.4.3水、电、气等配套设施31第六章财务测算与评价326.1财务测算依据326. 2财务测算原则326. 3财务测算釆用方式326.4计算参数说明336. 5调价方式356. 6考核

3、标准及要求366. 7财务测算分析42第七章项目采购方式497. 1政策依据497.2本项目釆购方式的选择507. 3采购程序507. 4釆购标的527. 5评标原则52第八章项目合同538. 1合同体系拟定原则538.2项目常见合同简介53821 PPP项目合同53822 股东协议54823 履约合同558.3PPP项目合同体系56831 项目授权、建设期和运营期、业务范围56832 合同生效的条件56833 各方的基本权利和义务57834 投资及融资59835 项当前期工作60836 工程建设60837 项目设施运营与维护61838 项目移交61839 履约保函628310股权转让限制63

4、8. 3.11保险638. 3.12退出机制648. 4本项目核心边界条件64841 业务范围64842 政府付费65843 合作期65844 履约保障机制65845 履约担保体系65846 项目资本金65847 设立建设资金专项账户66848 建设进度保障66849 应急预案6684D临时接管668411合同变更67第九章监管架构68第十章PPP项目实施计划和责任分工69第一章前言1.1项目背景某某某市位于河南省东北部，黄河下游，冀、鲁、豫三省交界处。某某某市作为豫东地区中心城市，将成为河南省加快北部地区城市化发展的增长极之一。城市规划将某某某市定位为：豫东北地区区域中心城市；生态园林特色突

5、出的国家级历史文化名城。根据城市规划中确定的“北拓、东延”的城市发展方向，某某某市引黄灌溉调节水库所处区域正好位于某某某新区的起步区核心区，是未来城市北拓发展的核心地带。显然水库功能既要保证灌溉基本功能的正常发挥，又要较好的结合城市的发展方向和布局，促进城市建设和水系建设，提高城市品位。所以，本项目的实施显得尤为重要。某某某市引黄灌溉调节水库位于某某某市市区北部，濮范高速以南，卫都路以北。本项目投资总额为70150.81万元，工程的建设内容主要由生态工程和景观工程组成，总占地面积为3537亩，其中建筑面积26.8万平方米，绿化面积约209万平方米，水岸线总成约28.9千米。当前项目一期工程已从

6、西湖南部岸线开建，现已完成绿化面积约100亩左右。项目建成后，将为某某某广大人民群众提供一个生活、娱乐休闲的优美环境和场所，在示范区的城市景观建设中起到示范作用，并对加快城乡一体化发展具有十分重要的意义，其社会效益是十分显著的。所以本项目的建设是十分必要的、可行的。为全面贯彻落实中共十八大提出的“让市场在资源配置过程中发挥决定性作用”，以及十八届三中全会提出的“允许社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施投资和运营”指导方案，某某某院、发改委、财政部、河南省政府分下发了相关政策文件，鼓励政府和社会资本合作，通过特许经营的方式使社会资本参与基础社会及公共服务项目的投资运营，拓宽城镇化建设融资渠

7、道，提髙公共产品供给能量和效率，促进政府职能快速转变。某某某市引黄灌溉调节水库岸线综合提升工程总体规模及建设投入较大，政府财政压力巨大。某某某市城乡一体化示范区管委会结合相关政策、法律法规及示范区实际情况，决定釆用PPP模式运作某某某市引黄灌溉调节水库岸线综合提升工程项目，吸引具有生态治理投资经验的社会投资人参与项目的投资、建设、运营、维护，提高工程项目建设效率，缓解筹集项目建设资金的财政压力。为规范、有序的开展项目PPP模式运作相关工作，某某某市城乡一体化示范区管委会根据政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（财金【2014】113号）的要求，组织编制本项目初步实施方案，作为PPP工作开展的

8、规范性文件，为PPP工作提供指导意见。1.2项目建设的必要性某某某市水资源总量少，水资源紧缺，主要依靠引黄水和地下水。金堤河以北地区已形成了大面积漏斗区，地下水超釆严重。引黄水量与灌区需水不相匹配，特别是小浪底水库实施调水调沙造成了渠村引黄口门的引水能力明显下降。为改善灌区用水条件，保证灌区农业增产增收，特提出兴建某某某市引黄灌溉调节水库。某某某市引黄灌溉调节水库位于某某某市北部新区，库区周边是即将开发建设的北部新城区。根据城市规划中确定的“北拓、东延”的城市发展方向，本区域被定为某某某北部新区的起步核心区。所以需要依照城市总体规划确定的总体发展目标，结合新区规划，充分发掘水库的潜在复合功能，

9、在水库工程设计的基础上进行岸线综合提升设计，以谋求社会经济的可持续发展。某某某引黄灌溉调节水库岸线综合提升工程，是保证项目顺利实施的第一步,必须同时考虑工程、生态、景观、水质、水量等因素，其中水质保护及滨水生态景观建设时水库生态环境及形象提升的重要手段，其重要意义体现在以下几个方面：1.2.1有效保护滨水岸缘，保障水库的正常运行滨水岸线建设，是保障水库正常运行的必要条件，包括了护岸设计、水下滩地设计，是水库整体的组成部分。1.2.2满足滨水生态健康安全建设的需要水库及其附属引水渠道，事实上形成了生态廊道，与城市的河网及绿地系统结合，则构成生态网络。某某某市也面临城市快速发展导致的生态问题，如空

10、气污染、水质污染，生物多样性单一等。水库不但要满足灌溉的功能，也要满足水质保护、岸线生态建设、修复生物多样性等功能，以保障生态健康安全。1.2.3创建生态宜居的滨水环境需要某某某市城市总体规划确定城市性质为生态园林特色突出的国家级历史文化名城。水库位于某某某市中心城区的南北空间轴线上，同时又处于新规划区内，紧邻城市主干道开州路与卫都路，地理优势明显。水库、河道构成的绿地生态网络，提供了生态园丽景观建设的客观条件。开发水域的复合功能，开发滨水空间的复合功能，提供市民休闲娱乐的公共空间，是城市发展的客观需求。滨水岸线是和水域关系最为紧密的区域，岸线综合提升工程将有效解决人民的亲水、观水、游水等滨水

11、需求。所以，水库的岸线提升工程建设，会以点带面促进整个湖区的建设，塑造某某某市生态宜居城市环境形象。所以，引黄灌溉调节水库岸线提升工程的建设是非常必要的。1.3PPP运作的必要性和可能性1.3.1应用PPP模式的必要性国发201443号文某某某院关于加强地方政府性债务管理的意见提出“修明渠、堵暗道”，即通过融资平台公司为建设项目融资的“暗道”被堵，政府债务不得通过企业举借，企业债务也不得推给政府偿还，切实做到谁借谁还、风险刍担；所修的两类“明渠"中，除了发行地方政府债券，便是推广使用政府与社会资本合作（PPP）模式。PPP模式至少可为本项目带来以下几点优势：（1）平滑政府财政支出，增

12、加公共交通设施供给。水利和水生态项当前期资本性投入大，通过引入社会资本，可将短期建设支出转化为合作期内的分期支付可用性服务费和运维绩效服务费，有利于平滑财政支付资金压力、加快公共交通基础设施建设。（2）优化项目风险分配，降低全寿命周期成本，提高公共交通服务效率。PPP模式提倡“让专业的人做专业的事”，本项目施工及运营管理的专业化要求较高，更适合引入专业化的社会资本来负责设计、投资、融资、建设和运营维护。同时,在风险最优分配的激励约束机制下，社会资本也有充足动力，统筹考虑项目的设计方案、建设质量和后续运营维护成本，在保障服务质量的前提下切实降低项目全生命周期的成本，提高自身收益水平。（3）有利于

13、转变政府职能。在政府传统投资运营模式下，政府在项目建设中身兼资金提供者、项目建设者和管理者等职，包办一揽子工作，特别是在一些准经营性项目中，政府职能越位的问题严重，导致难以厘清政府与市场的边界，无法发挥自身以及市场的优势，使得资源配置效率低下，而在PPP模式下，将项目的建设、运营等市场机制更有效率的工作交给社会资本来办，政府主要负责规划和监管等相对市场更有效率的工作，一方面政府的角色从原来的项目提供者转变为参与者和监督者，从而推动政府职能转变；另一方面，在政府更好发挥作用的同时，使得市场在资源配置上起到决定性的作用，优化了资源的配置。1.3.2应用PPP模式的可行性（1）符合适用法律规定。除了

14、早先实施的政府釆购法、住建部第126号令市政公用事业特许经营管理办法等法规政策，2014年财政部和发改委集中发布了一系列规范性文件和操作指引，包括但不限于：财金201476号关于推广使用政府和社会资本合作模式有关问题的通知、财金2014113号政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知、发改投资201412724号关于开展政府和社会资本合作的指导意见、财库2014214号政府釆购竞争性磋商釆购方式管理暂行办法、财库2014215号政府和社会资本合作项目政府釆购管理办法、财金20141156号PPP项目合同指南（试行）、中华人民共和国政府采购法实施条例等。（2）符合财政可承受力的安排。2015

15、年1月1日起施行的新修订预算法要求财政部门实行全口径预算管理并建立跨年度预算平衡机制，也有利于提高政府方的财政支付履约保障能力。第二章项目概况2.1项目名称某某某市引黄灌溉调节水库岸线综合提升工程PPP项目（以下简称“本项目"）。2.2专门协调机制为推动项目的顺利推进和规范运作，建议成立由某某某市引黄灌溉调节水库建设管理办公室、某某某市城乡一体化示范区发展改革规划局、某某某市城乡一体化示范区国土建设环保局、某某某市城乡一体化示范区财政局、某某某市国土资源局某某某新区土地服务中心、某某某市城乡规划局某某某新区城乡规划服务中心等相关单位组成的项目专门协调机制，设立办公室处理日常工作，其中

16、：某某某市引黄灌溉调节水库建设管理办公室为项目的发起人。区发展改革规划局：指导各相关单位进行相关前期工作要件的办理，完成对项目工程可行性研究报告、初步设计的审查和上报工作。区财政局：负责本项目物有所值和财政承受能力论证的评审，落实项目政府采购职责。负责PPP项目政府补贴的筹措和纳入市财政预算的落实。某某某市城乡规划局某某某新区城乡规划服务中心：负责按建设节点完成项目的规划审批工作。某某某市国土资源局某某某新区土地服务中心：负责项目建设所涉及用地手续的办理。区国土建设环保局：负责按建设节点完成项目的环境影响评价报告的审批工作。2.3项目实施机构建议某某某市城乡一体化示范区管委会授权，并经项目专门

17、协调机制确认，授权某某某市引黄灌溉调节水库建设管理办公室（以下简称“水库办”）为项目实施机构，某某某新城国有资产运营有限公司作为政府出资方与社会资本方展开合作。具体负责项目社会资本的选择，制定社会资本准入条件和标准；项目的立项、可研、环评、土地等各种项当前期手续的办理；经过某某某市城乡一体化示范区管委会授权，与项目公司签订项目合同；在项目期限内，对项目公司的建设、运营和维护进行监管等。专门协调机制的其他成员单位予以配合。2.4项目建设内容及规模依据某某某市引黄灌溉调节水库岸线综合提升工程可行性研究报告，项目总占地面积为3537亩，其中建筑面积26.8万平方米，绿化面积约209万平方米，水岸线总

18、长约28.9千米。项目拟按一期工程及二期工程推进。建设内容主要由生态工程和景观工程组成，其中，一期工程实施引水渠（文岩街以西段）两岸、西湖南部岸线、连接渠南岸、东湖岸线等部位，占地面积约1500亩，其中建筑面积约11.5万平方米，绿化面积约100万平方米，岸线综合提升总长约15千米。二期工程实施引水渠（文岩街以东段）两岸、西湖北部岸线、连接渠北岸、东湖岸线等部位，占地面积约2037亩，其中建筑面积约15.3万平方米，绿化面积约109万平方米，水岸线长约13.9千米。本项目属于水利和生态保护项目，符合国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见第三条（一）项目使用范围，即：PPP模式主要适

19、用于政府负有提供责任又适宜市场化运作的公共服务、基础设施类项目，水利、资源环境和生态保护等项目均可推行PPP模式。2.5建设地点位于某某某市城乡一体化示范区，库区东连京开大道，西接S101省道，卫都大道贯穿东西。2.6建设期本项目计划2016年开工建设，建设期为2年（22个月）。2.7项目合作期本项目合作期暂定12年（含建设期2年）2.8项目估算根据可研报告，本项目静态投资总额为70150.81万元，其中工程建设费65272.25万元，其他费用4878.56万元。详见附表：表2-1项目投资估算表序号工程或费用名称建安费其它费合计一工程费用投资园建工程20053.0120053.01绿化工程40

20、185.0440185.04照明工程4000.004000.00水生态检测1034.201034.20独立费用4878.564878.56小计65272.2570150.81二基本预备费三静态总投资70150.81四工程静态总投资70150.812.9项目产出说明某某某市引黄灌溉调节水库岸线综合提升工程PPP项目将有效保护所在区域滨水岸缘，保障水库的正常运行，创建生态宜居的滨水环境，满足滨水生态健康安全建设的需要。项目位于某某某市城乡一体化示范区，库区东连京开大道,西接S101省道，卫都大道贯穿东西。项目总占地面积3537亩，其中建筑面积26.8万平方米，绿化面积约209万平方米，岸线综合提升

21、总长约28.9千米，主要建设内容包括护岸、码头、栈道、亲水平台、绿化、照明、音响、湖岸线以及水下微地形、水生植物种植等。具体产出说明如下：表2.2产出说明表1I级指标项目需求有效保护滨水岸缘，保障水库的正常运行满足滨水生态健康安全建设创建生态宜居的滨水环境2II级指标项目成果项目总占地面积为，3537亩，营造生物栖息地，修复滨水生境满足居民亲水、游水、赏水需求3UI级指标项目产出建设地段工程分类项目目的备注某某某市区北部引黄灌溉调节水库景观工程整体景观格局遵循“一轴、四区、八景"，以水体为轴线串联各主要的景观节点。生态修复工程主要通过浅水水生植物栽植、生态岸缘的建设，有效加强河道和外

22、界的物质和能量交换。4IV级指标项目目的建设地段工程分类项目目的备注滨水景观工程某某某市区北部引黄灌溉调节引水渠引水渠绿化面积23万平方米，水岸线长约6.5千米，其中广场面积为1.5万平方米，园路面积为2.5万平方水库米。西湖以木栈道及木平台为主，园路以自然式道路布局为主，适当结合直线形园路。园路宽度为1.23m。园路的铺装材料为建菱砖，以棕红色为主，配以灰色和橙色，以错缝铺形式为主。连接渠绿化面积约37万平方米，水岸线长约6千米，其中广场面积为3.4万平方米，园路面积为3.8万平方米。东湖将木栈道、平台、植物等景观元素融入广场环境，利用地形的高差和层次营造广场环境系统的空间结构。广场的铺装材

23、料以花岗岩、青石板为主；铺设形式遵循广场条件进行弧形、方形设计。水生态修复工程水库引水渠水生态修复该河道长约为3.0km。主要水生态措施釆用生态岸缘工程，主要通过浅水水生植物栽植、生态岸缘的建设，有效加强河道和外界的物质和能量交换。水库西湖防护林建设库区北侧种植高大乔木做防护林带，有效降低风速、滞沙，同时为鹭鸟类营巢提供有利条件。水生植物栽植植物种类为芦苇、菖蒲、香蒲、千屈菜、伞草、水葱、金鱼藻等，形成良好的浅水水生植被系统。碎石裸滩区比水面高5-20厘米，地表为砂石土壤基质。水生动物投放工程人工投放本地水生生物，增加物种多样性同时保持生态平衡，使水库形成一个较为完整的食物链系统。具体包括：投

24、放鱼食性鱼类以间接控制藻类（鲸鱼等）、投放滤食性鱼类直接控制藻类（鎚鱼等）、投放螺、蚌、贝类以直接控制藻类。水库如意渠水生态修复连接西湖与东湖的唯一河道，长度约为2.5千米，主要的生态修复过程为水生植物的栽植，该渠段既承担着向东湖输水的重要任务，还是城市景观的重要轴线和生物廊道。水库东湖水体曝气结合景观二次设计大型音乐喷泉工程增大水体与空气的接触面积，增加水中含氧量。滨水植被与水生植被系统建设主要位于湖区北侧，通过增加滨水植物的多样性与建立稳定的水生植物群落予以实现。主要的植物种类有芦苇、菖蒲、香蒲、雨久花、花叶芦竹、莢白、金鱼藻等。其它修复工程措施包括水生动物投放、涉水鸟类招引，食物链系统的

25、修复、鸟类营巢林的建设等。2.10经济技术指标项目规划总用地面积592公顷，各功能经济技术指标详见附表：表2.3主要经济技术指标表项目计量单位数值所占比例规划总用地面积万平方米551100%水体万平方米315.257.2%道路及广场万平方米24.84.5%建筑万平方米20.4%绿地万平方米20937.9%游人容量人9.8万停车场平方米18540厕所个5总投资万元70150.812.11项目公司设立本项目总投资为70150.81万元，项目资本金占总投资的25%,即17537.70万元。本项目拟由社会资本方与政府代表方合资成立项目公司，某某某新城国有产运营有限公司作为政府代表方与社会投资人按照10

26、%90%的比例签署合资合同和章程，在某某某市组建项目公司。第三章风险分配基本框架3.1项目风险分配原则3.1.1风险最优分配原则PPP模式致力于在政府和社会资本间实现最优风险分配而非政府风险转移的最大化，所以并非所有的风险都会被政府转移给社会资本，在风险转移水平由低至高的区间内，存在一个最优风险转移水平，使项目可实现价值最大化。如果将风险不恰当的转移给社会资本，政府可能会因为转移了自身能够更有效管理的风险而向社会资本支付更多的费用，或因为留存了社会资本能够更有效管理的风险而承担更高的成本。不恰当的风险转移甚至可能危及政府和社会资本合作关系的长期稳定性。在受制于法律约束和公共利益考虑的前提下，每

27、个可识别风险均应独立分配给能够以最小成本（对政府而言）、最有效管理它的一方承担，即PPP项目的风险最优分配原则。当然，无论风险分配给哪一方，其都应拥有选择如何处理和最小化该风险的自由。风险分配应考虑的因素包括：项目的性质；各方对风险管理的优势和能力（可能随时间和风险应对技术的发展而发生变化）；产出说明书的灵活性（是否有影响风险管理方式的限制性条款）；以往项目的风险转移水平（体现了各方管理特定风险的历史表现和未来管理该风险的潜在能力）；市场对风险的普遍态度；公共利益因素；其他政策考虑。最优风险转移水平即由全面的风险识别、科学的风险量化以及合理的风险分配得到。在一些情况下，在政府交付模式下，成本支

28、出可能高出初始预算的50%o而一份英国项目调查报告显示，合理的风险转移能够为样本项目节省约60%的总成本。3.1.2风险与收益对等原则PPP项目的风险分配主要通过合理约定的方式进行，在风险分配时应遵循风险与收益对等原则。合同条款中应既注重合同主体对于风险管理成本和风险损失的承担，又尊重其获得与风险相匹配的收益水平的权利。如果风险管理成本大于与之对应的收益，风险转移不可能在自愿的情况下发生，只有各参与方从风险分担中均得到好处，风险分配才有意义。3.1.3风险可控原则在PPP项目长达数十年的运行过程中，一些风险可能会出现政府和社会资本方都无法预料的变化，导致风险发生概率上升或风险发生时财务损失增加

29、。为保证政府和社会资本合作关系的长期稳定，在项目协议中，应按项目参与方的财务实力，技术能力，管理能力等因素设定风险损失承担上限，不能由某一方单独承担超过其承受能力的风险。否则，社会资本可能无法保证公共产品/服务的提供效率,政府可能拒绝履约，最终影响双方维持合作伙伴关系的积极性。基于上述原则，为解决风险分配这个贯穿PPP项目生命周期的核心问题，节约政府和社会资本方风险分配方案谈判时间，降低交易成本，实践中经常将风险分配标准化流程引入PPP项目的风险分配中。图3-1PPP项目风险分配流程在本项目的融资、建设期，存在的风险体现在以下几个方面：（1）融资可获得性。本项目属于水利及生态保护项目，是资金密

30、集型项目，具有投资集中、偿还期长、使用年限久等特点，所以资金是否能按计划到位是保证建设如期顺利进行的关键。项目公司负责项目的融资。但是社会资本方的资金渠道单一，融资过度依赖银行，增大了项目融资的风险。我们建议政府方要求社会资本方提交投资履约保函，以使项目公司在无法正常完成融资的情况下，通过社会资本方提供股东借款、补充担保等方式获取项目建设所需资金，保障项目顺利进行。同时在项目釆购过程中，对社会资本方作出融资能力要求，以筛选出能够顺利获得融资的社会资本方。（2）建设成本超支。在本项目中，导致项目估计成本偏低的原因主要项目范围和目标界定比较模糊导致的估算偏差或初始预算不足。影响最终成本的因素主要有

31、：原材料价格上涨；合同管理差、设计变更；不良的地质条件；法律、法规、标准的变化。我们建议，政府方承担因为政府方要求的设计变更及法律、法规、标准的变化导致的成本超支风险，与项目公司共同承担因物价上涨造成的成本超支风险，其余成本超支风险由项目公司承担。（3）环境污染的风险。本项目对生态环境的影响主要是项目建设期的污染。在建设期，项目施工期长，土方量大，范围广，土面的开挖会造成一定程度的水土流失，施工过程中会造成局部地段地表植被的破坏；对市区交通和居民出行也会有一定影响。在施工过程中对环境的影响因素有施工噪声、扬尘、固体废物以及对社会环境的影响。施工期社会环境影响分析：施工期土方的堆置和开挖会阻碍交

32、通，对城区卫生、景观环境也有一定影响，运输车辆的增加将使道路上的车流量增大。 施工过程尽量选用低噪设备，施工机械分开使用，并禁止夜间施工，减避对城区居民的影响。 因为在施工过程中破坏了地表结构，会造成地面扬尘污染环境，其扬尘量的大小因施工现场工作条件、施工阶段、管理水平、机械化程度及施工季节、土质及天气条件不同而差异较大，所以在施工过程中要加强管理，合理堆放土方，及时洒水，运土车辆严禁超载，避免运输过程遗漏等，减少施工扬尘对环境的影响。 固体废物可由环卫部门外运填坑、铺路等无害化处理，对环境不会产生有害影响。 在施工过程中应规范、合理堆置土方，减少道路开挖，填埋时间，减少交通阻碍；合理安排物料

33、、弃土运输时段，避开车流高峰期；运输车辆严禁超载和运输过程沿路抛洒，作好施工场地的清扫清洁等，减轻对城区卫生、景观环境的影响。由上述分析可知施工期对环境会产生一定的影响，但施工过程是分段进行，对每一施工段而言，工期较短，所以在施工过程只要加强管理，合理堆置土方，及时填埋、硬化和绿化，施工期对环境的影响也是能够接受的。（4）施工过程中经常出现的问题及其风险。主要有以下几个方面：土体的开挖过程中有可能会发生塌方事故，尤其是雨季施工更为危险；施工材料移动过程中容易发生碰伤、砸伤人，尤其是钢架结构；大型机械在施工过程中容易对人身安全造成威胁。材料、仓库及宿舍的安全管理。规避措施包括：栽植大树要及时绑架

34、杆。大风天尽量避免栽植大树。在雨季挖土方时，必须排水畅通，并应特别注意边坡的稳定。下大雨时应暂停土方施工。土方施工前，必须与有关单位联系，查清施工地区地下物质埋藏情况，如煤气等有毒物品；地下水位等。开挖坑（槽），沟深度超过1.5m时，一定要按土质和挖的深度按规定进行放坡或加可靠支撑，如果既未放坡，也不加可靠支撑，不得施工。坑（槽）、沟边Im以内不得堆土、堆料和停放机具。Im以外堆土，其高度不宜超过1.5m。坑（槽）、沟与附近建筑物的距离不得小于1.5m,危险时必须采取加固措施。加强制度化：安全的保障体系应该更加健全，领导要以身作则，工作应该制度化，切实履行施工之前的安排工作，严格按照制度施工和

35、管理，并对工作人员进行安全知识培训，“安全生产，预防为主"的方针要牢牢把握，在实际施工中也应规定出详细的施工流程、细则。另外切实可行的安全技术措施必不可少，安全交底，施工队要逐组学习这些规章，详细学习，没有盲点。建立健全安全生产规章制度，建立安全责任制，安排专员进行检查，坚持每周不定期的检查和学习，交班要规范，严格执行。建立审批工作要细致，并督促施工严格执行，特殊岗位要持证上岗，实行生产与利益挂钩制度，激发职工的干劲。在运营期间存在的主要风险为：（1）市场风险。本项目存在项目运营后的收益不能满足收回投资或达到预定收益的风险。项目公司能够通过和政府签订长期购买协议来保证该项目的产品或服

36、务具有稳定的市场需求。通过这个具有担保性质的协议，使得该项目的产品或服务的使用者对该项目的财务水平承担了一定的保障义务。同时约定若经营期届满时，若项目公司仍无法收回投资，则延长特许经营期至其收回成本。（2）运营成本超支的风险。本项目运营成本决定因素包括建设质量、财务费用、维护费用、工资福利及其他费用等。政府方应引入竞争，通过市场化资源配置，达到降低工程建设投资、提高建设质量、提髙运营维护效率，实现物有所值的目标。我们建议，政府方在项目实施过程中加强监管，在项目釆购过程中重点注重项目全寿命周期的总成本最低。项目的运营成本主要由人工成本、绿化养护费、清洁卫生费、运营维护费用等。项目公司有责任尽最大

37、可能降低运营成本，以获取更多回报。在影响运营成本的因素中，重要的是绿化养护费。为了便于今后的运行管理和减少运行成本，达到减员增效的目的，同时为能更好的满足项目日常维护的需求，保证景观和区域生态的质量，将在养护配套过程中使用一些新材料、新产品，降低施肥成本，提高成活率，同时通过加强对养护工人的培训，提高养护技术水平来降低养护成本。(3) 在运营期间管理不到位的风险。项目公司能力的高低，决定了项目的运营效果。项目公司应具有较高的管理能力，才能确保获取更大的收益。项目公司应该使用先进的管理系统提高自身的管理能力及效率。基于物联网技术的智能监控系统是保证项目日常的安全、可靠、经济运行的重要手段，通过对

38、整个区域的监控及有效管理，是提高管理水平，充分节约能源的重要措施。为了避免运营期间所存在的风险，我们建议在运营期间运维服务费设置一定的奖惩机制，设置明确的考核指标。在运营维护期内，水库办通过常规考核和临时考核的方式对项目公司服务绩效水平进行考核，并将考核结果和运维绩效服务费直接挂钩。如发现缺陷，项目公司应在要求时间内修复缺陷。3.2风险分配机制按照风险分配的上述基本原则，以及财政部推广应用PPP模式的政策导向，本项目的核心风险分配框架如下：(1) 融资、设计优化、建设、运营维护等风险主要由项目公司承担；(2) 政策、法律变更、设计和最低需求风险等主要由政府承担；(3) 不可抗力风险等由政府和项

39、目公司合理共担。结合本项目的实际情况，对于本项目PPP风险分配方案建议具体如下表所示，其中：表示对该风险的分配建议。表3-1项目风险分配基本框架图风险类别政府承担社会资本承担共同承担备注政治风险征用和公有化政局稳定审批获得延迟土地使用权行业规定变化宏观经济风险通货膨胀利率变化外汇风险设计风险设计文件本身的缺陷融资方式，融资成本高资金不能满足施工进度要求承包商违约工地发生事故施工成本超支完工风险，工期滞后缺陷与隐蔽缺陷A发现文物技术优化承包商违约工地发生事故运营、维护风险运营成本超支运营商违约服务质量差维护成本过高维修过于频繁维护效率低维护技术要求改变迟延支付维护服务费因为设计缺陷引起维护不达标

40、因为维护人员不遵守规程引起维护不达标项目移交时不能满足即时的新要求合同文件冲突设施所有权法律变更项目公司破产A政府可控的法律变更政府不可控的法律变更不可抗力第四章项目运作方式4.1运作方式介绍根据财政部政府和社会资本合作模式操作指南(试行)(财金2014113号)的表述，项目运作方式主要包括委托运营、管理合同、建设-运营-移交、建设-拥有-运营、转让-运营-移交和改建-运营-移交等。委托运营(Operations&Maintenance,0&M)，是指政府将存量公共资产的运营维护职责委托给社会资本或项目公司，社会资本或项目公司不负责用户服务的政府和社会资本合作项目运作方式。政府

41、保留资产所有权，只向社会资本或项目公司支付委托运营费。合同期限一般不超过8年。管理合同(ManagementContract,MC),是指政府将存量公共资产的运营、维护及用户服务职责授权给社会资本或项目公司的项目运作方式。政府保留资产所有权，只向社会资本或项目公司支付管理费。管理合同通常作为转让-运营-移交的过渡方式，合同期限一般不超过3年。建设-运营-移交(Build-0perate-Transfer,BOT)，是指由社会资本或项目公司承担新建项目设计、融资、建造、运营、维护和用户服务职责，合同期满后项目资产及相关权利等移交给政府的项目运作方式。合同期限一般为20-30年。建设-拥有-运营(

42、Build-Own-Operate,BOO),由BOT方式演变而来，二者区别主要是B00方式下社会资本或项目公司拥有项目所有权，但必须在合同中注明保证公益性的约束条款，一般不涉及项目期满移交。转让-运营-移交(Transfer-Operate-Transfer,TOT),是指政府将存量资产所有权有偿转让给社会资本或项目公司，并由其负责运营、维护和用户服务，合同期满后资产及其所有权等移交给政府的项目运作方式。合同期限一般为20-30年。改建-运营-移交(Rehabilitate-Operate-Transfer,ROT),是指政府在TOT模式的基础上，增加改扩建内容的项目运作方式。合同期限一般为

43、20-30年具体项目运作方式选择主要综合考虑项目收费定价机制、项目投资收益水平、风险分配基本框架、融资需求等因素确定。详见图4-1。图4-1项目运作模式判定图4.2本项目运作方式本项目属于投资规模较大、需求长期稳定的基础设施，适宜釆用政府和社会资本合作模式（PPP）实施本项目。本项目作为增量项目，概念上不属于O&M、MC、TOT、ROT等运作方式的范畴。同时本项目具有融资属性，需要投资人在项目合作期内负责某某某市引黄灌溉调节水库岸线综合提升工程的投融资、建设及运营维护。所以初步判定，本项目可釆用的PPP运作方式为BOT模式，由项目公司承担项目的融资、建设、运营维护及期满移交等工作。合同

44、期满后项目资产及相关权利等移交给政府指定机构。合作期限由项目建设期加上运营期限确定。建设期以发改委批准有效工期为准。根据财政部发布的关于进一步做好政府和社会资本合作项目示范工作的通知（财金201557号）的有关规定，结合水利项目一般使用寿命，建议本项目的合作期限为12年，其中建设期为2年。4.2.1融资需求根据项目可研，本项目总投资估算为70150.81万元，由社会资本方独资组建项目公司，根据某某某院关于固定资产投资项目试行资本金制度的通知（国发199635号），水利及水生态项目资本金比例应为20%以上，考虑到本项目融资风险，项目公司注册资本金设定为项目总投资估算的25%。项目公司负责融资，项

45、目公司能够为本项目融资之目的，将其在PPP协议下的各项权益（如特许经营权、保险收益权等）及项目公司拥有的资产之上设置抵押、质押或其它方式设置担保权益。项目公司在办理相关融资手续时需政府方提供协助，政府方应协调相关部门进行帮助，但政府方不作担保及承诺。4.2.2项目设施运营项目运营维护范围包括：河道两岸观景绿化养护；水面管理、保洁，安全防范；工程岁修，公共基础设施的日常清理和维护；以及其他与本项目有关的要求项目公司承担的维养工作。项目公司理应严格执行养护、维修的技术规范，定期进行养护、维修，确保养护、维修工程的质量。4.2.3期满处置合同期满前，政府或其指定机构和项目公司应按照PPP协议的约定共

46、同成立移交委员会，共同商定项目设施移交的详细程序、培训计划的实施和将移交的设施的详细清单。本项目移交范围包括项目建设的所有资产。移交时应确保项目主要设施完好率达到“良好"标准以上，项目公司对所移交的项目设施承担质量缺陷责任保证的期间为移交日起的12个月。合同期满，项目设施（含为项目设施正常运营所必须的各类项目设施、土地使用权、各信息系统、维护手册等）应按照项目协议的约定无偿移交给示范区管委会或其指定机构。且项目公司需确保移交的项目设施不存在任何抵押、质押等担保权益或产权约束，亦不得存在任何种类和性质的索赔权。4.2.4合作期限由项目建设期加上运营期限确定。本项目建设期为2年（最终以发

47、改委批准有效工期为准）。根据财政部发布的关于进一步做好政府和社会资本合作项目示范工作的通知（财金201557号）的有关规定，结合财务测算的动态回收期，建议本项目的合作期为12年。第五章项目交易结构本项目由某某某市城乡一体化示范区管委会授权水库办担任实施机构，负责本项目的采购、协议签署与后续监管；由中选社会投资人与政府方代表合作成立项目公司，负责本项目的投融资、建设及运营维护；该项目政府付费责任纳入某某某市中期财政规划和财政预算草案，并逐年报人大或其常委会批复，按照PPP项目合同中的约定，依照绩效考核结果付费给项目公司。5.1股权结构本项目为政府付费项目，政府代表方某某某新城国有资产运营有限公司

48、与社会投资人按照10%：90%的比例出资组建项目公司。5.2投融资结构项目的投融资结构主要说明项目资本性支出的资金来源、性质和用途，以及项目资产的形成和转移过程等。图5-1交易结构图（1）投融资安排融资方式本项目投资估算总金额为70150.81万元，其中项目资本金暂定不低于总投资额的25%,其余部分为负债融资。由项目公司以银行贷款等方式进行项目融资，银行贷款包括：（1）项目政策性贷款，项目政策性贷款主要用于基本建设项目、技术改造项目、城市建设综合开发项目、农业基础设施建设及农业资源开发项目、出口贸易等。（2）项目商业贷款，要完成大型项目的建设，一般还需要筹集商业贷款。作为项目商业贷款,与普通贷

49、款不同的是，贷款人放贷的着眼点不是项目发起方的资信，而是项目本身的的资产和未来收益。直接介入权为保障项目融资方的利益，当项目出现重大经营或财务风险，威胁或侵害债权人利益时，债权人可依据项目协议中的直接介入条款代位行使项目公司股东权利和经营管理权利，要求项目公司改善管理、增加投入。（2）资产形成与转移本项目由项目公司承担投资和建设职责，引入的社会资本将为项目公司提供包括项目融资、原材料及设备采购、工程施工、资产维护等一系列有关项目资产形成和维护的服务。鉴于项目的公益性，建议在整个合作期内，项目建设用地由政府方无偿提供给项目公司使用；项目公司通过投融资建设形成项目资产，按照现行会计准则规定，项目公

50、司享有项目资产的管理使用及收益权，但无处置权。当本项目PPP协议期满或提前终止时，项目公司应按照PPP项目协议约定的机制、流程和资产范围，将本项目所有资产和设施无偿移交给政府或其指定机构。5.3项目回报机制本项目为非经营性项目，即项目是为获取社会价值及环境效益而建，无使用者付费。根据政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金（2014）113号），本项目回报机制为政府付费。由政府在运营期内按年支付可用性服务费和运营维护绩效服务费。项目可用性服务费指项目公司为本项目建设符合验收标准的公共资产之目的所投入的资本性总支出而获得的服务收入；运维绩效服务费是指项目公司在合作期内提供的维持项目可用

51、性所需的运营维护服务而支付的政府购买费用。鉴于不确定可能的配套资源开发情况，故不考虑配套资源开发收入。54相关配套安排PPP模式下的项目相关配套安排主要说明由项目以外相关机构提供的政策支持、投资补贴、土地、水、电、气和道路等配套设施和本项目所需的上游供应、下游分销、物流等相关服务。5.4.1政策性补助支持政策支持指政府依据相关政策，向上级有关部门申请项目专项补贴用于项目投资。本项目相关政策性补助由政府方负责配合项目公司向上级有关部门申请，获得项目专项补贴用于本项目投资。5.4.2±地使用权（1）土地权利的取得当前，关于PPP项目用地的方式主要有三种：划拨土地使用权、出让土地使用权和政

52、府土地无偿提供项目公司使用。本项目政府方将项目的建设用地无偿提供给项目公司使用，同时提供给项目公司相关进入场地的道路使用权，并根据项目建设需要为项目公司提供临时用地。项目的用地预审手续和土地使用权证均由政府方办理，项目公司主要予以配合。(2) 项目公司土地使用的权利及限制 土地使用的权利项目公司有权在项目期限内独占性地使用特定土地进行以实施项目为目的的活动。根据我国土地管理法规定，出让国有土地使用权能够依法转让、出租、抵押和继承；划拨国有土地使用权在依法报批并补缴土地使用权出让金后，能够转让、出租、抵押。 项目公司土地使用权的限制。未经某某某市人民政府批准，项目公司不得将该项目涉及的土地使用权

53、转让给第三方或用于该项目以外的其他用途。除PPP项目合同中的限制外，项目公司的土地使用权还受土地使用权出让合同或者土地使用权划拨批准文件的约束，并且要遵守土地管理法等相关法律法规的规定。(3) 政府方的场地出入权 政府方有权出入项目设施场地政府方对项目的开展拥有充足的监督权，在本PPP项目合同中，政府方具有出入项目设施场地的权利。 条件和限制政府方行使上述出入权的条件和限制，包括：在检查建设进度、监督项目公司履行PPP项目合同项下的义务；履行双方约定的合理通知义务后才可入场；遵守一般的安全保卫规定，并不得影响项目的正常建设和运营。上述条件和限制仅是对政府方合同权利的约束，政府方及其他政府部门为

54、依法行使其行政监管职权而釆取的行政措施不受上述合同条款的限制。5.4.3水、电、气等配套设施除本项目边界范围内的各项建设、运营、维护工作外，正常建设运营所需的水、电等设施等项目相关的外部配套设施应由管委会及相关部门负责统筹协调，保障本项目用水、电（包括电量、电压）等配套设施满足项目实施的需要。项目所需的原材料供应，下游分销、物流等相关服务由管委会负责协调供应。第六章财务测算与评价6.1财务测算依据经济评价计算依据国家计委和建设部2006年7月发布的建设项目经济评价办法与参数第三版以及中华人民共和国会计法中华人民共和国价格法企业所得税法编制。6.2财务测算原则1、平等原则，即投资各方的经济法律地位平等。在测算时对于政府拥有的竞争性资源优势应作为成本调整。2、公平原则，即兼顾政府和社会投资方的利益。对于风险的分担双方应通过协商达成一致。3、谨慎原则，即充分预计项目实施过程中的风险，客观评价政府支付能力以及应对不可转移风险的能力。4、科学、公允、合理的原则。6.3财务测算釆用方式本项目政府方采取的付费方式为等额本息，付费公式如下：每年服务费收入=号：繹“x"CxQ其中：P为根据计量依据