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1、谈我国中小企业融资存在的问题及对策2010-10-14 20:13刘军林【大 中 小】【打印】【我要纠错】【摘要】中小企业融资困境是中小企业金融研究最核心的问题。改革开放以来，中小企业取得了长足的发展，为国民经济的健康、快速发展做出了巨大贡献.但近年来，中小企业融资方面存在的问题及困境也很多，本文对我国中小企业融资难的原因和解决途径做一探讨和研究。 【关键词】中小企业 融资 问题及对策 一、影响我国中小企业融资的主要因素 对于制约我国中小企业融资的瓶颈及其融资难的成因问题，目前学术界众说纷纭。笔者认为,制约中小企业融资的因素从根本上来看，可归结为以下两大方面: 1、内部因素 （1）中小企业规模

2、较小,财产实力较弱，资产信用等级不高 随着金融改革力度的不断加大，各家商业银行对企业贷款往往要求相应的抵押和担保.但我国的中小企业普遍而言发展历史不长,积累有限，抵御风险的能力薄弱。因此在需要向银行借贷时，往往拿不出多少可供抵押或质押的资产，符合银行要求的贷款担保人也难以找到，而不得不放弃向银行申请贷款。 （2）大多数中小企业内部组织和管理制度不健全 我国许多中小企业存在着成员之间产权不清;企业内部规章制度不健全；董事会、监事会形同虚设；财务制度不健全、不透明；财务管理混乱，决策方法不科学等等问题。另外，大部分中小企业生产技术水平低，生产盲目性大，创新能力不强,受市场的影响较大. 2、外部因素

3、 （1)政府方面 我国的中小企业是在改革开放的宏观环境下的产物，从国家政策在贷款上对中小企业存在一定的偏见，缺乏专门的政策性金融机构为中小企业发展提供帮助，缺乏相应的政策法规的支持，同时政府建立的风险投资基金还处于发展初期，相应的风险投资的法律、法规的制定也还处于萌芽阶段。此外，政府对中小企业的税收优惠政策和措施不到位，政府的财政支持力度不够等原因是我国中小企业融资难的重要原因之一. （2）社会环境 首先，相关的法律制度滞后,有关中小企业金融方面的专门法律法规基本上还没有制定。其次，抵押担保机制不健全，社会信用体制不完善.中小企业要想取得贷款，就要进行抵押、担保的登记，但由于大多数中小企业组织

4、结构过于分散，因此很难得到银行的贷款支持。中小企业的信用环境和金融服务环境尚待改善。 二、解决中小企业融资困难的对策 1、政府层面政府要积极推进金融体制改革，对中小企业给予政策支持 随着市场经济的发展，中小企业在金融系统中的劣势地位越加明确，这就决定了政府应对中小企业的融资给予积极扶持。 (1）税收优惠。这是最直接的资金援助方式。政府可利用降低税率、税收减免、提高税收起征点和提高固定资产折旧率等方法对中小企业给予金融支持。 （2）财政补贴。政府可采取就业补贴、研究与开发补贴、出口补贴等形式对中小进行金融支持。 （3）政府可以考虑在财政预算中建立一定规模的中小企业贷款风险准备金，或设立中小企业办

5、互助会等形式，设立风险投资贷款担保基金。 （4)为中小企业创造平等竞争的市场环境，尽快制定担保基金法、风险投资法等法规，使中小企业可与国有大企业以平等的市场主体身份进入资本市场融资,同时取消上市公司的指标分配办法和上市额度等限制，鼓励符合条件的中小企业上市。 2、金融系统层面加快银行等金融系统改革，改善中小企业间接融资渠道 首先，具备条件的银行在进行改造时,要允许民间资本以建设投资基金方式参股.其次，国有金融机构（城市商业银行、农村信用合作社为主）要进一步扩大向中小企业发放贷款的比例，并在贷款审批、结算、汇兑、转账、资本运营等方面提供给中小企业以高效优质的金融服务，为中小企业筹集资金创造条件.

6、最后，可适当考虑设立专门为中小企业服务的银行，如可组建政策性和商业性的中小企业银行，主要解决中小企业在创业过程中和固定资产方面对中长期贷款的需求，对需要扶持的中小企业发放免息、贴息和低息贷款，专门扶持中小企业的发展. 3、中小企业自身层面-中小企业要全方位提高自身素质 我国中小经济在社会经济发展中的地位与作用日益突出，通过提高中小企业自身素质,来解决融资难的问题是当务之急，可以从下面几个方面来改进和提高. （1）提高中小企业经营者和管理者的水平，大力引进优秀人才和先进技术。要建立规范的现代企业制度，进一步完善法人治理结构；要合法经营，规范管理，引进优秀人才，开发新产品、新技术，提高产品的科技含

7、量，用先进的管理方法来管理企业，规范行为，提高社会影响；要引进现代化管理模式，提高自身和企业的经营水平和管理能力。总之，只有提高了自身的管理水平和经营能力，才能在资本市场上成功地进行融资活动。 (2）改善中小企业的信誉形象。中小企业的良好信誉形象在融资成功的过程中扮演着非常重要的角色，中小企业可以建设诚信文化,凝聚诚信精神，扩大社会影响力，提高企业的知名度和美誉度。同时中小企业应注重自身信用建设，大力提高自身信用水平，提高信用意识。 (3）建立良好的银企关系.中小企业要积极加强与银行的信息沟通，改善信息不对称状况，可以使企业更好地了解企业的经营运作情况、管理水平和发展前景，从而可以客观而准确地

8、判断企业的信用水平,提高信贷成功的几率.同时,银行还能对企业进行有效地监督,防止错误投资，防范道德风险的发生。 4、社会层面-构建信用担保体系、分散化解信用风险 在建立以中小企业为主要服务对象的信用担保体系时，首先，鼓励民间资本参与担保，成立多种形式的担保机构。应加大对担保机构的政策支持力度,从市场准入、税收、资信共享等方面提供支持.另外，要建立再担保机构，降低担保机构的风险。担保是一项高风险事业，如果仅靠担保机构自身的资金实力，是很难实现持续经营的。因此，可以组建全国范围和省内范围的两级再担保机构，与直接面向中小企业的各种形式的担保机构一起形成的担保体系，来共同解决中小企业融资难问题，促进中

9、小企业的发展。中小企业融资问题浅析2011816 9：18秦宏岩【大 中 小】【打印】【我要纠错】摘要：中小企业通常实力较弱，资信程度不高。这些企业抵抗市场风险的能力不强，中小企业融资困难的主要原因存在于多方面.因此，要多渠道为中小企业发展筹集资金；实行政策扶持,政府主导，立足地方，市场运作,化解风险；加大对中小企业的融资力度，支持中小企业的发展，必须建立面向中小企业的融资体制。关键词：融资;信用体系;体制改革在社会发展过程中，中小企业是一支重要的经济力量,它们对经济发展的贡献非常重要。中小企业通常实力较弱，资信程度不高。因此，这些企业抵抗市场风险的能力不强，偿债能力较差，普遍面临生产资金短缺

10、和可供抵押的资产。除此以外，融资的法律环境、金融机构以及政府支持等方面的问题也对中小企业融资构成了一定限制.改革开放以来，我国的中小企业发展很快,在整个国民经济中发挥着越来越重要的作用，为我国的经济增长做出了极大的贡献。近年来,由于企业竞争的激烈,使许多企业面临较大的困难，影响和制约中小企业进一步发展的因素很多，其中，主要是中小企业融资难的问题,我们必须解决这些问题,多给中小企业融资创造条件，促使它们在未来发挥更重要的作用。一、中小企业融资困难的主要原因(一)法律、法规因素首先，我国目前尚缺乏统一的中小企业服务管理机构，如中小企业担保机构、中小企业的信用评级机构等社会中介机构。对中小企业的发展

11、缺乏完善的法律、法规的支持保障，目前只是按行业和所有制性质分别制定政策法规,缺乏一部统一规范的中小企业法律法规，因此,造成各种所有制性质的中小企业法律地位和权利的不平等。其次，针对大中小企业融资的区别对待。过去中央为了搞活企业，提出了“抓大放小"的方针政策，要求银行部门要重点支持大企业，确保大企业的信贷，对中小企业就不重视，在确保大企业的基础上才加以考虑,造成了对中小企业的信用歧视,导致银行在对大企业和中小企业融资问题上的不平等。（二）经济环境方面因素首先，缺乏贷款担保的信用体系。就中小企业自身来讲,一方面,固定资产较少，不足以抵押,贷款受到限制；另一方面，一些中小企业在改制过程中屡

12、有逃费、悬空银行债务现象发生，损害了自身的信用度。同时，企业也深感办理抵押环节多、收费多，如在土地房产抵押评估和登记手续中,评估包括申请、实地勘测、限价估算等，登记包括土地权属调查、地籍测绘、土地他向权利登记等，极为繁琐.其次，我国中小企业缺少在资本市场直接融资的途径。在我国的股票市场上，对于新股的发行一直实行严格的计划管理、总量控制的办法.为筹得更多的资金，各地、各部委都竞相推荐大公司上市，中小企业进入证券市场融资非常困难。中小企业很难取得发行债券融资的资格.此外，区域性的中小金融机构对中小企业的支持力度不够。改革开放以来，我国经济中涌现出一批区域性的中小金融机构，它们本来应以支持中小企业的

13、发展为己任。但在实际中，这些金融机构在业务发展上与国有金融机构有趋同的趋势。（三）技术环境因素现在我国极为缺少切实面向中小企业服务的金融机构，民生银行原来的初衷是为民营企业和中小企业服务的，可是现在它已经和其他股份制商业银行没有什么区别了，其他新组建的城市商业银行原来也是面向中小企业的，可由于资金、服务水平、项目有限，迫使它们也逐步走向严格，限制了中小企业的融资.同时，满足中小企业交易需要的结算工具较少,国有商业银行很少对中小企业办理托收承兑业务及票据免兑.由于资金结算渠道不通畅,使一些中小企业改用现金结算，加大了交易成本,削弱了中小企业竞争的实力.二、解决中小企业融资问题的建议根据以上对中小

14、企业融资难问题的分析,中小企业融资难既有自身规模小，资产少，负债率高，担保能力弱；管理者素质低，财务制度不健全，信用等级低；又有银行贷款风险大，成本高的问题.可以借鉴世界其他国家和地区解决中小企业融资困难的经验,采取相应措施,尤其是在政策上应加大倾斜力度。（一)解决融资问题国家方面的措施首先，构建完善的法律保障体系。现有的针对中小企业的法律条文，缺乏统一的立法标准和行为规范，在金融信贷方面更是缺乏专门针对中小企业的扶持保护法规.应借鉴发达国家和地区的经验,为中小企业发展提供各方面的政策和金融支持；尽快指定有关部门组织制定有关中小企业贷款的法律或规定;同时要落实政府支持中小企业贷款的财政资金渠道

15、、执行机构及管理办法.其次，大力发展地方性金融机构。只要经过央行机关批准，工商部门注册，就可以开设地方性金融机构。并强化监督、鼓励竞争，形成规范的地方金融机构优胜劣汰的进入和退出机制。这样才能聚集更多闲散资金，支持地方中小企业的发展。再次，建立和完善为中小企业融资的信用担保体系.政府要引导中介机构经过科学评估和论证，建立企业经济档案和法定代表人的信用档案，建立健全适应市场经济要求的企业信用体系。目前，中小企业融资的担保机构少,资金缺乏。中小企业,特别是处于成长期的中小企业是银行非常广大的信贷市场；另外,中小企业，特别是非公有制企业的会计制度还不尽健全，经营管理制度还存在不规范之处，贷款风险较大

16、。我国中小企业贷款担保体系应该是一个以政府担保为主,其他担保形式并存的中小企业信贷担保体系。最后，大力推进现有的城市商业银行和城乡信用社的体制改革.实行股份制和股份合作制的改造,建立法人治理机构,提高银行职工的整体素质，使其成为市场经营货币的法人实体和竞争主体.在地方金融机构中逐步推行利率市场化，利率是货币的价格,靠价格进行竞争是市场竞争的重要手段。只要在政府适当干预下的利率市场化，就能搞活地方金融机构，提高其竞争能力。拓展为中小企业提供金融服务的种类和范围，应根据中小企业的生产经营和资金运动的特点，推出灵活的、多样化的结算工具，畅通汇路,为中小企业提供方便快捷的结算工具.另外，还应利用金融机

17、构网点众多、占有信息量大的行业优势，为中小企业提供市场商机、经济政策、经营与投资决策咨询等多方面的信息服务。（二)解决融资问题中小企业方面的措施首先，加快社会化服务体系的建设进程。中小企业是地方经济发展的一支重要力量，是地方经济的一个重要支撑点，特别是在解决我国目前所面临的就业难问题具有十分重要的作用。当前,应着重研究中小企业发展中存在的问题，重点通过搞活地方金融机构，多渠道解决中小企业融资难的问题，以推动中小企业的发展,使之成为我国经济新的增长点。其次，努力投靠优势企业。政府采取措施鼓励市场占有率高的大型企业吸纳中小企业成为它的零配件生产单位,按照图纸进行加工，生产其零件、配件。这既为引导中

18、小企业向专、精、尖、特方向发展，解决了产品的销路，而且为中小企业找到了融资担保单位。更重要的是促进了整个社会生产的专业化和社会化。再次，加强内部融资力度，组建股份合作制企业.股份合作制企业是一种全员入股的资合与人合相结合的企业组织形式,可以扩大企业的资金来源，将全体职工的闲散资金积聚起来，发挥规模效应。组建股份合作制企业还可以克服中小企业传统的家族式管理的弊端,使中小企业走上开放式经营与管理，向最终建立规范的现代企业制度迈进。现在,已有许多中小企业通过改组改制不断壮大，有的已在深沪证券交易所上市。同时,加大兼并与联营、合资的力度.通过兼并某些资金雄厚的企业则可以解决其自身的资金困难，通过与其他

19、实力雄厚的企业联营也可以达到这一目的.中小企业还可以积极引进外商投资，通过改组成为中外合资企业，这样一方面可以增加自身的资金实力,另一方面也可以学习外方的先进管理经验和技术。最后，创建新的企业经营形式。通过特许经营、代理制等新形式的引进，可以克服自身资金缺乏的缺陷，而且这些先进经营形式的引进，甚至可以引发中小企业经营理念的转变，引起其经营与管理的变革，在增强企业资金实力的同时实现其发展的飞跃。我们有理由相信，通过具体的研究、分析,在政策上进行调整和中小企业自身的完善,同样会使中小企业的融资问题得到很好解决的,从而推动国民经济的快速、稳定的发展。解决中小企业融资难问题探讨2011-85 9：28

20、朱英霞【大 中 小】【打印】【我要纠错】摘要:随着经济全球一体化进程的加快，企业面临国内外市场竞争空前激烈，企业的创立、生存和发展，每一阶段都离不开资金，融资成为企业发展的头等大事，中小企业融资难问题是个世界性话题，文章就此通过融资规模、方式、速度、成本、难度和风险等因素提出适合我国中小企业的融资策略.关键词：中小企业；融资；贷款；资金我国中小企业在改革开放中迅猛发展，占据了国民经济的半壁江山，对增加国家财政税收收入、提供城镇就业机会等方面做出了重大贡献。但因其内部与外部的因素导致中小企业融资困难，成为制约其进一步发展的瓶颈.一、中小企业融资难的原因分析(一）内部环境因素中小企业规模小、资金少

21、，经营风险大，资金筹措能力低，资金来源窄，极易出现资金周转困难。资金不足反过来又影响企业经营活动，从而形成一个恶性循环。很多中小企业资金管理者素质低,管理方法简单，财务制度不健全，有的甚至没有建立会计账目。这些不规范性使中小企业很难获得金融机构的支持，更加剧了企业资金的匮乏.中小企业产品技术含量低,规避市场风险的能力较低，经营前途存在不确定性.一旦市场有风吹草动，最先倒闭的一般都是中小企业。中小企业的生产成本往往高于大企业，经济效益较差，市场竞争能力难与大中型企业抗衡，自身弱点导致在资金筹集上与大中型企业有明显的差距。（二）外部环境因素我国的金融体系对中小企业提供资金的门槛较高。中小企业单笔借

22、款金额较小，银行要对其资信情况进行全面、深入的了解，所要支出的贷款单位成本高，管理费用高,承担了较大的风险，导致商业银行一般不愿意向中小企业提供贷款。商业银行之间缺乏竞争，只愿意将资金贷给风险小、成本低、金额大的借款对象，否则宁愿减少贷款额度，也不愿冒风险将贷款发放给中小企业。二、解决中小企业融资难的策略(一）内部融资1、资产变卖融资。资产变卖融资是将企业的某一部门或某一部分资产清理变卖以筹集所需资金的方法。企业资产变卖对象包括：与主要生产经营活动关系不大的资产；盈利能力低于同行业一般水平的资产;清算价值大于账面价值的资产;欲强化专业化生产而放弃的非专业化生产用资产。为优化经营结构和提高专业化

23、程度，也可变卖盈利部门，挪出部分资金用于其他战略部门的投入。通过变卖多余或低效资产筹措到必要的资金,集中力量发展企业优势，提高专业化程度，开拓新市场，提高竞争能力。2、内部职工集资方式。企业职工对企业的经营状况、发展潜力十分清楚。企业发展了，对内部职工是有利的；企业关门,职工会因此失去工作。中小企业的老板为扩大企业规模或资金周转不便时，向内部职工集资一般都会得到支持。向内部职工集资，不用受银行借款所附条件的限制，运用资金比较自由。当然老板应承诺职工回报较高的利息，这相当于分给集资职工红利。职工把钱投入本企业，所取得的投资收益比银行存款利息高很多，在这种情况下，他们愿意集资。职工把钱借给自己的老

24、板后,彼此之间的关系会更加亲近,职工会更加效忠企业。（二）外部融资1、依靠社会关系。不少小企业常以家庭为核心，以兄弟为帮手,以朋友为辐射，来筹集起家的资本.在向亲朋好友借款时,除了以情动人外，要注意向他们介绍创业计划和投资机会,让他们相信计划是可行的.只要动之以情,晓之以理，就能通过亲朋好友筹集到不菲的资金。2、政府扶持.国家和地方政府每年都公布一系列政策性拨款、贷款、税收减免等各项政策文件。企业应注意收集这些政策性文件，认真学习，真正领会政府的意图。重点留意与本企业相关的产业政策、科技开发政策，然后对号入座，看看自己的企业可能在什么地方符合国家政策支持的条件.按照政府的意图去投资，考虑所上项

25、目是否符合国家政策，是否可享受到一定的财政融资；按国家政策引导，把握机会,积极主动争取,多向上级主管部门汇报申请，充分准备，才能用足用好政策.相对于大金融机构而言,中小金融机构对中小企业的贷款拥有交易成本低、监控效率高、经营机制灵活、对当地经济情况比较熟悉的优势。我国初步建立了微型金融体系基本框架,政府还要加大力度建立和发展，能更好地为中小企业服务，缓解中小企业资金紧张问题。3、银行贷款。几乎所有国家，银行贷款在企业融资总额中所占比重都是最高的。借款技巧在中小企业融资中显得日益重要，建立良好的银企关系、合理利用银行贷款是企业解决资金困难的重要手段.与银行建立良好的关系是中小企业顺利取得银行贷款

26、的关键。首先，企业要讲究信誉.企业经济效益和信誉的好坏直接关系到银行信贷资金的安全与否。企业的财务核算是否正规、财会人员素质的高低以及财务管理严格与否是银行衡量企业管理水平的重要标准。企业应苦练内功，真正提高经营管理水平，用实际行动建立良好的信誉。其次，企业应经常主动向银行汇报经营情况。这是一种心理公关技巧，银行由此感受到公司的尊重，改变对中小企业的种种偏见和不信任，逐步建立良好关系.企业不能因一时办事受挫而埋怨银行，在争取贷款时要有耐心，充分理解和体谅银行的难处，避免冲动伤了和气而得不偿失。要选择合适的贷款时机，既保证资金及时到位，又便于银行调剂。银行信贷规模是年初一次性下达，分季安排使用，

27、不允许擅自突破。中小企业如要申请较大金额的贷款，不宜安排在年末和每季季末，应提早将本企业的用款计划告诉银行，以免银行在信贷规模和资金安排上被动.企业要严格按借款合同规定使用贷款，主动配合银行检查企业贷款的使用情况，认真填写和报送企业财务报表;贷款到期履行还款手续。本文为互联网收集，请勿用作商业用途文档为个人收集整理，来源于网络4、融资租赁。对于中小企业而言，每一设备都由企业自己购买并不划算也难以办到，通过租赁，不必支付设备款项，只须支付很低的租金就能获得此设备，获得的是使用权，并不将其列为负债，也不改变企业的资本结构,增强了企业的借款能力。由于企业不需要一次性支付大量现金，增强了企业的现金流动

28、能力,可以节约出大量资金用于其他方面，补充了企业的运营资本。企业借钱的目的往往是通过购买设备来增加利润,从某种意义上说，租赁融资比银行借贷更为直接，能更快形成生产能力，可避免借贷筹资的条款限制,为企业经营活动提供了更灵活的方式。5、上市.新的证券法对包括股市和债市在内的直接融资市场准入采取核准制，为中小企业打开了通道。创业板市场的建立使中小企业有了一个特定的市场融资渠道，中小企业板块给高成长型中小企业融资需求提供了很好的平台，中小企业通过上市，融资困难可以得到很大缓解。三、中小企业融资技巧（一)把握好时机何时融资,成本最低、风险最小、收益最大，是中小企业融资前必须考虑的因素。企业只能适应外部融

29、资环境而无法左右外部环境，这就要充分发挥主动性,积极寻求并及时把握各种有利时机。企业要有超前预见性，要能够及时了解国内外宏观经济形势、政治环境，掌握国内外利率、汇率等金融市场的各种信息以及国家货币、财政政策，合理分析和预测影响企业融资的各种有利和不利条件及各种变化趋势，以便寻求最佳融资时机，果断决策.企业在分析融资机会时，要考虑具体的融资方式所具有的特点，并结合本企业自身的实际情况,适时制定出合理的融资决策.（二）控制好成本每次在进行融资之前,先不要把目光直接瞄向各式各样的融资途径,更不要草率地做出某种融资决策.融资意味着需要付出成本，而融资成本是决定企业融资效益的决定性因素.降低融资成本，确

30、保预期总收益大于融资总成本，这是融资的首要原则。在筹集资金前，企业要加强经济核算.由于筹集过多，会造成资金闲置浪费，增加融资成本；也可能使企业负债过多，无法承受，偿还困难，增加经营风险；而如果企业筹资不足，则会影响企业投融资计划及其他业务的正常开展.因此,进行融资决策之初,要根据企业对资金的需要、企业自身的实际条件以及融资的难易程度和成本情况，确定合理的融资规模。(三)运用好方式企业在确定融资规模时要优先考虑企业自有资金，然后再考虑外部融资。属于高科技行业的中小企业可考虑到创业板市场发行股票融资;一些不符合上市条件的企业则可考虑银行贷款融资。对创业初期的小企业,可选择银行贷款；如果是高科技型的

31、小企业，可考虑风险投资、基金融资。如果企业已发展到相当规模时,可发行债券融资,也可考虑通过并购重组进行融资.如果是用于企业流动资产的，可选择各种短期融资方式；如果是用于长期投资或购置固定资产的，可选择各种长期融资方式.结合不同融资方式的不同特点,中小企业应选择适合自身发展的融资方式来缓解资金问题。解决中小企业融资难的政策支持途径研究201010-14 19:48-【大 中 小】【打印】【我要纠错】【摘要】 融资难已经成为制约我国中小企业发展的主要障碍，尤其在目前受到国际金融危机严重影响的情况下尤为突出。本文从探寻中小企业融资难的政策支持途径出发,创新性地提出解决中小企业融资难的具体政策支持策略

32、。 【关键词】 中小企业;融资难；政策支持 融资难是我国中小企业发展所面临的一个关键问题，尤其在目前受到国际金融危机严重影响的情形中,中小企业融资难更显突出，融资难已经成为制约我国中小企业发展的主要障碍。目前从全世界中小企业成功发展的经验来看，要解决中小企业融资难的问题，政府多方面到位的政策支持是必不可少的支撑.本文结合我国具体情况，创新性的提出解决中小企业融资难的政策支持途径. 一、提前做好我国优秀中小企业的筛选、培育与推介工作 政府要对中小企业融资进行政策支持,第一步应该做好优秀中小企业的筛选、培育与推介工作,因为并不是所有的中小企业都值得进行培育。我国各地的中小企业局应该联系相关部门，首

33、先做好中小企业的摸底登记工作，政府具体负责部门要排除干扰，公开、公正、公平地按照规范标准从中选取优秀的中小企业，并对其进行重点培养，扶植其品牌建设、经营建设、财务建设等,为这些筛选出来的优秀中小企业提供雪中送炭的帮助。 需要注意的是,对中小企业的筛选、培育与推介工作应该长期坚持，每年选出一批优秀的中小企业进行重点培养。同时，由于涉及到企业自身的利益关系，政府相关部门在进行这些中小企业的筛选时,应该事先设立一些科学规范的指标体系，并按照这些指标体系实施专家评审，以保证优秀中小企业公开、公正、公平地被选拔出来。 二、推进我国中小企业信用制度建设、建立和完善信用担保体系 中小企业信用制度的建设离不开

34、“信用”二字，应该逐步建立内、外部相结合的配套的信用管理体系,通过增强借款人的信用意识,采取有效的贷款担保方式来提高信贷资金的安全保障程度。同时银行应完善中小企业信用评级制度，调整对中小企业信用等级评定方法和信贷掌握标准。 相比于西方发达国家，我国基本上还没有建立完善的企业信用制度体系，同时,信用制度体系的构建需要多个部门的通力合作。这就需要中国人民银行、银监会、工商局、各级政府联手合作，共同协作。可仿照美国的做法，建立中小企业信用咨询系统,利用网络技术通过一定方法搜集中小企业的信用信息并公开，以随时供商业银行进行查询,一旦中小企业有欺诈、瞒骗等行为，就将其列入黑名单,并向社会公布，使其不仅得

35、不到融资服务还得不到商业银行的其他服务,使其违约成本大于违约收益，这样才能很好地杜绝中小企业的不诚实行为。 三、考虑采取风险准备金补偿政策 2003年7月财政部颁布的文件规定，政府出资的中小企业信用担保机构发生的代偿损失，在年末担保责任余额5以内，担保机构提取的风险准备金不足以弥补的,主管财政部门审核后可给予一定补偿,有条件的地区可适当提高补偿比率。可见这些政策出台的导向是支持担保机构的发展。 值得注重的是，在担保体系建设的初期阶段,地方政府往往直接出资组建担保机构并给予税收减免等支持。近年来,部分地方政府开始将直接操作转为间接引导.如上海市政府2002年3月出台了上海市小企业贷款担保机构损账

36、补贴暂行办法，由市财政拨款，给各区互助型担保机构的担保损失予以一定比例的补贴。从2004年到2006年,南京市政府每年安排财政专项资金2 000万元,对纳入市重点扶持的担保机构给予补贴和补偿。据测算，此项政策可以引导20亿元的中小企业担保贷款。按平均担保额度100万元、担保期为6个月计，每年可满足2 000家中小企业的贷款担保需求。 受经济水平限制，目前我国还没有构建风险准备金补偿政策。但鉴于其他国家的成功经验，我国可以在经济条件合适的情况下，构建并采取风险准备金政策,以达到更好的为我国中小企业融资服务的目的.在我国构建风险准备金的初期阶段,风险准备金可以不像发达国家那样大规模进行,因为任何成

37、熟的风险准备金都有一个从弱小到逐渐壮大的过程。 四、在有条件的情况下设立财政专项基金 在研究为中小企业融资提供政策支持的方面,我国还应该放宽视野，积极借鉴发达国家的经验.在这方面，美国财政专项基金就值得我们借鉴学习。 财政专项基金是美国政府为使中小企业在国民经济及社会发展的某些方面充分发挥作用而给予的财政援助.在美国主要有两大类，一是政府财政针对专项科技成果的研究与开发基金、产品采购基金、中小企业的创业基金、失业人口就业基金等可以鼓励中小企业进行产品创新和吸纳就业的基金；二是风险补偿基金、财政专项基金（不同于财政直接补贴，它有严格的管理要求，需要在基金设立之前就必须明确资金的数量、用途、对象、

38、支付方式和补贴方式）、特殊行业的再保险基金等帮助中小企业降低市场风险的基金。同时，美国还建立专门机构，为中小企业的融资提供担保及援助.美国对中小企业进行管理的部门是联邦小企业管理局(SBA)，并在各州设有派出机构,其作用是为中小企业争取平等的竞争条件,服务于中小企业这一经济群体。 事实上，美国政府对中小型企业的政策性贷款数量很少，政府主要通过联邦小企业管理局制定宏观调控政策,引导民间资本向中小企业投资。 在近45年中，小企业投资公司（隶属于联邦小企业管理局) 通过14万个投资项目向大约9万家小企业提供了400亿美元的资金，创造了大约100 万个新的工作岗位。为中小企业贷款担保是联邦小企业管理局

39、的一项重要任务，其担保方式如下：以联邦小企业管理局的信誉为小企业向商业银行贷款担保,一般情况下，联邦小企业管理局提供贷款总额75%80%的担保,其余部分由商业银行承担。联邦小企业管理局担保贷款最高限额为75万美元。 担保贷款的风险损失由政府预算列为风险处理。联邦小企业管理局根据金融机构的小企业贷款经验和业绩, 对参与担保贷款计划的贷款机构进行分类,并据此采取不同的审批程序。 尽管我国目前可能不存在构建财政专项资金的条件，但我国相关部门可以先了解财政专项资金设立的背景、目的和方法,以便在将来条件成熟的时候，能有更充分的准备来应对财政专项基金这一已经取得巨大效果的措施. 五、完善中小企业融资的各级

40、法律法规 与设立财政专项基金类似，在完善中小企业融资的各级法律法规方面，我国也应该放宽眼界，积极借鉴国内外尤其是经济发达国家的成功经验。由于中小企业是国民经济中最活跃的成份,因而世界各国政府对中小企业的发展及融资问题非常重视,美国也不例外。美国联邦政府为扶持中小企业的发展制定了法规，用立法的形式规范中小企业的融资服务体系,包括:中小企业法、中小企业投资法、中小企业经济政策法、中小企业技术革新促进法、小企业投资奖励法、小企业开发中心法等。 我国在1999年4月成立中小企业促进法起草小组，直到2003年中小企业促进法才开始实施，但该法仅仅构建了支持中小企业的基本框架，缺乏配套的法律如中小企业担保法

41、、中小企业投资法等，因此扶持中小企业的法律法规体系还极不成熟。另外由于转轨时期其它各项配套法律法规的不健全,导致了市场维护制度不力的现象。尽管我国还没有完善的针对有关中小企业融资的法律法规，但我国可以在条件成熟的时候,制定地方性的中小企业融资法规，以便更好地促进我国中小企业融资。 六、推动我国建立良好的金融环境 良好的金融环境是构建我国中小企业融资环境的必备条件。良好的金融环境主要包括高效率的金融服务水平,涵盖国资银行、外资银行、民营银行和信用合作机构等在内的立体化、多层次的金融机构，与地方具体经济情况相结合的金融法律法规及优惠政策等等。 良好的金融环境将给我国中小企业融资提供更大的方便。但比

42、较遗憾的是,目前我国在金融服务水平的质量尤其在审批贷款的效率方面、外资银行的引入方面、与我国地方经济发展相结合的金融优惠政策方面都比较欠缺,即使与一些发展中国家相比,我国的金融环境也并非乐观.我国应该从客观实际出发,确实做好我国金融环境的良性构建工作。 中小企业是活跃我国经济的重要因素，是解决就业人口、提升我国经济综合竞争力不可缺少的部分,我国相关部门应积极采取措施促进这一重要经济体的发展，尤其是要积极解决中小企业普遍面临的融资难的问题,只有这样,我国中小企业才能真正获得长远高效的发展。 锦州市中小企业融资困境及其对策分析20117-13 9:26张硕【大 中 小】【打印】【我要纠错】摘要:融

43、资难是制约中小企业发展的主要问题，通过对锦州市中小企业融资难现状进行分析，提出了锦州市中小企业融资难的主要问题所在。并基于此指明了化解锦州市中小企业融资难的有效途径。关键词：中小企业;融资；对策中小企业在国民经济中占据着极其重要的地位,是推动社会经济发展的中坚力量。特别是在县域经济中，中小企业对GDP的贡献率及对税收的贡献已占到七成以上。在提供城乡居民就业、带动经济增长方面做出了巨大的贡献.但许多中小企业由于自身积累较少、规模较小，企业的生命周期短、抗风险能力弱等原因。得不到银行的资金支持,资金问题已经成为制约中小企业发展的瓶颈问题。一、锦州市中小企业所面临的融资困境及存在的主要问题目前，锦州

44、市中小企业发展依然面临着许多困难,企业融资渠道狭窄。贷款难是当前制约中小企业发展的主要问题。例如。截止到2007年末，锦州市共有2家担保机构。一是锦州市中小企业信用担保中心,该中心成立于2001年4月，是由市政府投资1000万元组建的锦州市唯一一家融资担保机构,该中心隶属市财政局所属事业单位.锦州市担保中心当年与市商业银行合作，共为10户中小企业贷款进行了担保。贷款担保责任余额为936万元。但由于当时该中心刚刚起步缺乏实际管理经验，加之风险防控措施不得力。为此担保贷款到期后大部分资金没有按期收回，发生贷偿损失840万元,给该中心正常开展担保业务造成极大困难；二是义县中小型企业信用担保中心，隶属

45、于义县财政局所属全额拨款事业单位。该中心于2007年12月组建，于2008年初开始运作。已为2户中小企业贷款进行了担保，担保责任余额为480万元.从上述锦州市担保机构现状来看.存在着以下几个主要问题；第一,现有担保机构规模偏小，担保能力弱，很难满足锦州市中小企业贷款担保的需求；第二，担保机构目前缺乏有效的风险控制机制，担保机构与合作银行没能达到利益共享、风险共担。特别是1：1担保防贷比例,使担保中心承担了100的贷款清偿责任;第三，一部分企业信用观念淡薄，诚信意识差，缺乏偿债意愿。这也是给担保机构造成清偿风险的重要因素。第四。缺乏担保资金的补偿机制，没有资金的持续投入，担保中心运行艰难,一旦发

46、生风险，就有可能关门歇业.从锦州市现有担保机构来看,无论从数量上还是从规模上都无法满足于全市中小企业的贷款需求。因此，大力推进锦州市的融资担保体系建设，拓宽融资渠道，实行多元化投资体系。尽快建立起具有一定规模和实力的融资担保机构，为中小企业融资提供服务,有效的缓解并逐步解决锦州市中小企业融资难、贷款难的问题，是全市中小企业高度关注和急待解决的问题。二、探索解决锦州市中小企业融资困境的有效途径锦州市在扶持中小企业发展，拓宽融资渠道，解决中小企业融资难、贷款难的方面做了大量工作。首先，2007年度市经委由主管领导带队组织有关人员先后去丹东、营口、朝阳等地进行调研和考察中小企业融资担保体系建设的经验

47、，并积极筹备吸纳知名企业、民间资本参股或控股组建民间融资担保机构。来支持中小企业发展。其次，为促进县域经济的发展.解决县（市）区中小企业融资难问题,2007年锦州市经委下发了关于建立民营经济融资担保机构的通知锦经发200721号,要求各（市）县区都要组建中小企业融资担保机构，并将组建融资担保机构列入了市政府与各县（市）区政府签订的年度工业暨民营经济目标责任状的考核内容进行考核。但由于信用担保属于高风险行业,另外县、区财力紧张也是造成组建信用担保机构困难的重要原因。为此到2007年末，只有义县政府完成了由财政出资组建信用担保机构工作；再次.为帮助中小企业融资,2007下半年，由锦州市经委牵头,与

48、中国人民银行锦州支行及锦州银监分局，共同组织召开了全市中小企业融资银企对接大会.通过政府的推动。进一步促进了银企对接，即为金融机构推介了金融服务产品、也为企业贷款搭建合作平台,实现了双赢。会上,部分企业与银行签定意项贷款协议,协议贷款额为65200万元;此外。在今年初,锦州市代市长王文权组织召开了市直有关部门负责人及各银行负责人参加座谈会,专题研究讨论了全市中小企业融资问题。个人收集整理,勿做商业用途文档为个人收集整理,来源于网络总之，为有效的缓解并逐步解决小企业融资难、贷款难的问题，建议省、市政府进一步加强对中小企业融资担保体系建设工作的领导，把建立和完善中小企业信用担保体系建设列入推进全省

49、中小企业发展的重要内容来抓。第一，从完善担保机构的组织结构、建立担保机构的风险补偿机制、落实担保机构的税收优惠政策、推进担保机构与银行的互利合作、加强对担保机构的行业指导方面制定确实可行的措施，促进全省担保机构的健康发展；第二，建议市政府根据本市财力状况.设立一定比例的风险补偿专项资金。与省政府融资担保风险补偿专项资金配套。用于扶持中小企业信用担保体系建设，逐步建立和完善政策扶持体系，为担保机构发展创造有利的外部环境;第三，实行投资主体多元化，鼓励民营企业和社会自然人投资组建担保公司，鼓励担保机构引进境内外资金或吸引民间资金创建担保公司,增加担保机构的资本实力。以缓解现有担保机构规模小、实力弱

50、、担保能力低的实际问题；第四，建议驻锦的各专业银行与融资担保机构合作，放大合作比例.以支持锦州市的融资担保工作的快速发展。文档为个人收集整理,来源于网络个人收集整理,勿做商业用途浅析我国中小企业融资难问题20101014 19:29刘洋 卞艳艳【大 中 小】【打印】【我要纠错】摘要：目前，我国中小企业融资面临着自身规模小、银行信贷难及担保体制不健全等诸多方面因素的影响，如何解决中小企业融资难问题成为政府、企业和研究学者所共同关注的课题。要破解这一难题，目前必须从中小企业自身体制的健全、推动建立多层次的直接融资体系，积极推动对于中小企业的经营服务创新和体制机制等方面入手。 关键词:中小企业；融资

51、；对策 中小企业作为国内生产总值的重要组成部分，在经济社会发展中的作用和地位日益增强，中小企业已经成为中国经济增长、市场繁荣、技术创新和扩大就业的重要基础，并以其灵活的运行机制和市场适应能力，成为我国体制改革、经济发展、社会和谐和对外开放的重要推动力。 一、中小企业融资难的原因分析 在国际金融危机的冲击下,中小企业受的影响应当说是首当其冲的，融资难，贷款难，资金短缺这是最主要的问题，已经成为制约中小企业发展的瓶颈，引起了中央领导高度重视和社会各界的广泛关注。中小企业融资难、贷款难应该说也是一个世界性的难题,从我国看，既有体制机制问题，也有中小企业自身的问题，我们分析主要有四个方面的原因: (一

52、）中小企业自身的问题。 （1)中小企业资本规模小,信息观念淡漠，导致银行放贷慎之又慎.中小企业经营规模小,生产技术水平落后,产品结构单一且科技含量低，抵御风险能力差，经不起原材料或产品价格的波动，经营风险较大。不少中小企业信息披露意识不强,财务治理水平低下，信息缺乏客观和透明。此外，个别中小企业还恶意抽逃资金，拖欠帐款、空壳经营、悬空银行债权,造成信贷资金流失，严重损害了中小企业的整体信用水平。(2）中小企业财务制度不健全，内部控制制度不完善，会计信息失真，造成银行与企业信息不对称,为中小企业融资增加了难度。椐调查，我国中小企业50以上财务制度不健全，许多中小企业的经营治理者自身素质较低，缺乏

53、应有的财务治理知识，对重大的财务决策全凭自己拍脑袋来决定，治理非常混乱.同时,企业为了应付监督部门的检查，还要预备两套帐，甚至多套帐，这样,企业很难提供准确的会计信息资料,银行也无法摸清企业的真实面目，增加银行对企业贷款的风险。 （二)从银行方面来看,我国的银行大部分是商业银行，它需要考虑自身的风险，自身的利润,因此对于中小企业的贷款条件更加严格.（1）体制政策上的失衡直接影响银行贷款与直接融资的渠道.我国金融机构仍以四大商业银行为主，银行业的高度垄断与产业的高度垄断相一致，导致四大银行只愿给国有企业贷款。这主要是因为中小企业与国有银行在所有制上的差异,造成银行与企业之间制度障碍。此外，国家还

54、规定对银行的逾期、呆帐等不良贷款实行追究制，因此银行方面对中小企业的放贷自然多一份谨慎和小心。（2）信息不对称影响银行与中小企业之间的关系。通常，中小企业在经营治理状况方面比银行拥有更多信息，因此，中小企业就有优势在合同签订的过程中或事后的资金使用过程中损害银行的利益，使银行承担过多的风险。由于中小企业与大企业在经营透明度和保证、抵押能力上的差别，以及贷款规模导致治理成本上的差异,使银行缺乏为家庭式中小企业提供更多融资服务的动力。 （三）我国中小企业的融资活动主要还是以传统的融资机构贷款融资为主，而且资金来源主要是国有银行,其贷款来源过于集中，不利于银行的风险防范。另外改革开放以来,我国中小企

55、业数量将近增长了5倍，而金融机构数量却只增长了一倍，这也一定程度上造成了中小企业的融资困难局面。 从贷款条件来看，大多数贷款利率在5%-8%之间，贷款期限在6-12个月，总贷款额不超过500万元.贷款数额的限制和成本的过高不利于中小企业从事回报期长、收益高的项目,从而阻碍了中小企业的发展。 此外,中小企业信用担保的机制体制不健全，这方面也做了很多工作，中央财政、地方财政拿出资金建立担保机构，但是覆盖面不够，力度不够。且现行的证券法对上市公司的严格要求，“主板市场”的上市公司主要是国有大型企业，针对家庭式企业，尤其是非国有科技企业的“二板市场"的缺失，基金组织及其他形式的融资尚处于初建

56、阶段，使得中小企业直接融资的渠道很难实现. 二、解决中小企业融资难问题的对策 中小企业要发展,改善融资服务是关键,中小企业融资难是个历史性的难题，产生的原因很多，破解这个难题也是一个复杂的系统工程，需要政府、银行、企业的共同努力. （一）中小企业自身素质的提高。 1。加快提高中小企业的市场竞争力。 各级政府要积极引导中小企业加快结构调整，每年筛选一批优质中小企业进行培育,重点扶持科技型、就业型、资源综合利用型、农副产品加工型、出口创汇型、社区服务型和信息服务型中小企业的发展。鼓励和支持中小企业增加科技投入,加快技术改造和新产品开发，大力发展科技含量高、技术先进、市场竞争力强的名优产品,加快产品

57、的换代速度，提高企业的经营效益和市场竞争力，增强银行对中小企业信贷投入的信心。 2。全面提高经营管理水平. 各级政府及有关部门要引导和督促中小企业改善经营管理，建立健全规范的生产经营制度和企业管理制度，打破传统的家族式经营管理模式，建立现代企业制度。要积极引进和招聘人才，改善人力资源结构，提高经营管理水平。要帮助中小企业加强财务管理，建立健全各项财务管理制度，尽快形成规范的财务体系，确保会计资料真实完整。中小企业在申请银行贷款和向其他金融机构融资时，必须按规定提供真实、可靠的企业财务报表和资产清单,增强银行对企业的信任度。 3。打造“诚信"品牌。 中小企业要增强“诚信为本、操守为重"的观念，牢固树立信誉兴业的思想，增强重合同、守信用的自我约束意识，自觉地按市场经济规则办事，坚持诚实经营、履约守信,按借款合同偿还贷款本息，提高企业的资信度，靠良好的