商业银行经营与管理离线作业

1、浙江大学远程教育学院商业银行经营与管理课程作业姓名：冯伟学 号：716072212001年级：16年春金融学学习中心：苍南学习中心一、判断题1商业银行公司治理的基本要求是要保护好银行股东的利益。 （错）2银行融资在金融活动中仍占据主导地位，主要是体现为累计融资额度大。 （对）3我国对商业银行存款人权益实行的是绝对的保护制度。 （错）4在中国，消费贷款有广义和狭义之分，狭义的消费贷款不包括以不动产等大宗财产作为抵押的贷款。（错） 5贷款风险的五级分类法只适用于贷款资产。 （错）6银行流动性管理的效力应只在于应付日常的流动性需求，而对于因市场信心等形成的信誉、流动性危机是难以应付的。 （对）6银监

2、会目前将会进一步强化对商业银行资产负债的比例监控。 （对）7从长远的未来来分析，商业银行应当以不再具有特殊性的、新型金融中介机构进行自己的功能定位。（对） 8法人只有向工商行政管理部门登记并连续办理了年检手续，才具备从银行获得贷款的基本条件。 （对） 9贷款价格构成中的隐含价格并不能给银行带来实际的利益。 （对）10行长对贷审委所作出的决议享有一票否决权。 （错）11单位协定存款是一种分层次按不同利率标准计息的存款品种。 （错）12商业银行存款的基本特征是：由银行承担融资风险和对存款人的偿付义务。 （对）13打包贷款虽然是一种以信用证为抵押、对出口商发放的有用途限制的短期贸易融资，但它实质上是

3、一种无抵押的信用贷款。 （对）14真正用于个人消费的贷款需求对利率变化的敏感度较低。 （对）15从融资期限来讲，票据发行便利银行提供的一种中期性的表外融资服务。 （对）二、填空题1商业银行经济资本指银行用以弥补 非预期损失的资本。2在远期利率协议的交易中，当市场利率上升、市场参考利率高于协议利率时，应当由卖方 方向交易的对方提供利差补偿。所以，商业银行要防范市场利率上升的风险，应当作为远期利率协议的买方方的身份与人进行交易。3商业银行法就银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例所作的限制性规定是不得超过 10 %。4在金融市场结构演变进程中，传统银行应当逐步实现从 融资中介向服务中介

4、的战略转型。5商业银行负债购买理论体现了银行家的一种 的倾向。6.商业银行公司治理的基本要求是 规范“治会”。7如果银行要利用利率期货进行套期保值交易、以防范利率下降的风险，那么银行应当进行利率期货的空头交易。8银行流动性管理的效力只能应付资金的流动性需求，对于流动性危机是难以应付的。9传统银行业功能发挥的基本特征是金融功能的一体化。三、名词解释1.商业银行是以追求高利润最大化为目的，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。2.商业银行流动性流动性目标是指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付

5、客户提存及银行其他支付的需求。所谓流动性，是指资产的变现能力。3.私人银行业务是一种向富人和其家庭提供的系统理财业务，它并不限于为客户提供投资理财产品，还宝货替客户进行个人理财，利用信托、保险、基金等一切金融工具维护客户资产在获益、风险和流动性之间的精准平衡，同时也宝货与个人理财相关的一系列法律、财务、税务、财产集成、子女教育等专业顾问服务，它是商业银行业务金字塔的塔尖，其目的是通过全球性的财务咨询及投资顾问，达到保护财富、创造财富的目的。4.银行资本、经济资本、预期损失和非预期损失银行资本：三个层面的含义：（1）汇集资本：指银行的权益资本、即净资产；（2）经济资本：指银行用以弥补非预期损失的

6、资本；（3）监管资本：是指一国金融监管当局对银行的资本要求，包含了用于抵补预期损失的准备进和非预期损失的经济资本部分，也称法定资本。经济资本：指银行用以弥补非预期损失的资本。预期损失：银行在经营中间肯定会损失掉的那部分损失叫预期损失。用准备金弥补。非预期损失：遭遇非预期的，以外的，实现意想不到的损失，不可能用准备金，基本不会发生的损失。5.银行负债、主动型负债、被动型负债银行负债作业债务，是商业银行所承担的一种经济业务，银行必须用自己的资产货提供的劳务去偿付。因此，银行负债是银行在经营轰动中尚未偿还的经济义务。主动型负债：银行对于数量、时间、期限及稳定性等要素可以直接控制的负债。被动型负债：银

7、行要保证普通存款的提取自由。所以银行对于数量、时间、期限及稳定性等要素无法直接控制的负债。6. 单位通知存款是指存款人在存入款时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取日期和金额方能支取的存款。单位协定存款是指客户通过与银行签订协定存款合同，约定期限，商定结算帐户需要保留的基本存款额度，由银行对基本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率计息，超过基本存款额度的部分按结息日或支付日人行公布的高于活期存款利率，低于六个月定期存款利率的协定存款利率给付利息的一种存款。7. 同业借款，也称为同业拆借，指的是金融机构之间的短期资金融通。回购协议是指商业银行在出售证券等金融资产是请订协议，约定

8、在一定期限后按约定价格购回所卖政权，以获得即时可用资金的交易方式。8.金融债券是指金融机构法人在证券市场发行的，按约定还本付息的有价证券。银行的次级债券是指固定期限不低于5年（包括5年），除非银行倒闭或清算，不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。9.央行票据即中央银行票据，是中央银行为调节商业银行超额准备金而向商业银行发型的短期债务凭证，其实质是中央银行债券。10.信用贷款、担保贷款、保证贷款、抵押贷款、质押贷款、票据贴现（1）信用贷款是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。（2）担保贷款是指具有一定的财产或信用作还

9、款保证的贷款。（3）保证贷款是指按规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。（4）抵押贷款是指按规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款。（5）质押贷款是指按规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款。（6）票据贴现是贷款的一中特殊方式。它是指银行应客户的要求，以现金或火气存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。飘哭贴现实行预扣利息，票据到期后，银行可向票据载明的付款人收取票款。11.通知放款、循环信贷、买方信贷、过桥贷款、银团贷款、混合或联合贷款（1）通知放款：西方商业银行放款的一种形式。是一

10、种无固定期限，可由借贷任何一方随时通知清偿的一种放款。通知放款盛行于证券市场，借款人大多是交易所经纪人或证券购买人。通知放款的利率较低，但须以证券或其他财产作为担保，如借款人无力偿还，银行有权处理担保品。通知放款的性质属于短期拆借，对于银行来说，具有较大的流动性，但不利于借款人有计划地使用资金。所以，工商企业一般很少借用这种放款。（2）循环信贷：循环放款是银行给予企业的正式的、具有法律效力的使用资金的额度。这种安排规定，企业在某一个时期内，可以任意从银行借入规定限额内的资金，银行必须满足需要、不得拒绝。企业借款次数和每次借入数额不受限制，一般都是分几次甚至十几次使用。企业获得营运收入后，可随时

11、向银行归还贷款。在这种放款形式下，由于银行必须是满足企业的借款需求，因而一旦签订放款协议，手中就必须保持一定数量的资金。这部分资金在企业没有借入之前，不能为银行创造收入。因此，银行要对放款限额内未动用部分收取承诺费用，一般为未动用部分的0.5左右。（3）买方信贷即商品生产企业所在地银行，为扶持本地区产品的销售，以购买本地区生产的产品为条件，向外地的买方发放的贷款。（4）过桥贷款是指金融机构A拿到贷款项目之后，本身由于战士缺乏资金没有能力运作，于是找金融机构B商量，让它帮忙发放资金，等A金融机构资金到位后，B则退出（5）银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时

12、间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。（6）混合或联合贷款是指由外国政府或商业银行联合起来向借款国提供贷款，用于购买贷款国的资本商品和劳务。12.贷款制度与政策（1）贷款管理制度是银行贷款业务管理的内部控制制度要求（2）贷款管理政策是指商业银行知道和闺房贷款业务、管理和内部控制贷款风险的各项方针、措施和程序的综合。制度要求。 13.企业流动资金贷款和投资项目贷款（1）投资项目贷款是指银行对企业公司固定资产投资项目所需投资资金的短缺发放的中长期贷款。（2）企业流动资金贷款是指银行对企业公司生产经营过程中所需周转资金的短缺发放的贷款。14.个人消费贷款、贷记卡和准贷记卡、个人住房

13、贷款、住房按揭贷款（1）个人消费贷款是指银行以消费者个人为对象，以个人消费为用途而发放的贷款。（2）贷记卡和准贷记卡信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡和准贷记卡两类。贷记卡由商业银行根据持卡人资信情况给予一定的信用额度的支付工具，它可以实现先透支、后还款的功能。贷记卡用于消费透支可以享受免息期，但账户内的存款不计利准贷记卡由商业银行发行的一种具有透支功能的支付工具，需先存款、后使用。虽然准贷记卡可以在发卡银行规定的一定限额内进行透支，但是透支金额后需要向发卡银行支付利息。同时，向准贷记卡存款，可以按照中国人民银行公布的活期利率获得存款利息。（3）个人住房贷款是指银行向借款人发放的用于都

14、买自用普通住房的贷款。（4）住房按揭贷款是目前我国银行发放的一种主要的消费者贷款。住房按揭就是购房者以所购住房做抵押并由其所购买住房的房地产企业提供阶段性担保的房地产企业提供阶段性担保的个人住房贷款业务。15.贷款信用风险、信用分析（1）贷款信用风险是贷款人因各种原因未能及时、足额偿还银行贷款而违约的可能性。（2）信用分析是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析，以确定是否给与贷款及相应的贷款条件。16.贷款风险分类只是商品银行按照风险成都将贷款划分为不同档次的过程，其实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性。17.贷款承诺费、贷款补偿余额（1）贷款承诺是指银

15、行对已承若给贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。（2）贷款补偿余额是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。18.中间业务、表外业务（1）中间业务是指不构成商品银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。（2）表外业务是指商业银行所从事的、按照现行的会计准则不记入资产负债表内、不形成现实资产负债但能增加银行收益的业务。19.贷款承诺、票据发行便利（1）贷款承诺是指商品银行等金融机构作出的在一定期间内以确定条款和条件向承诺持有者（潜在借款人）提供贷款的承诺。（2）票据发行便利又称票据发型融资安排，是指银行同客户签订一项具有法律约束力的承诺，期限一般为5

16、7年，银行保证客户以自己的名义发行短期票据，银行则负责包销或提供没有销售处部分的等额贷款。20.远期利率协议（1）远期利率协议只是交易双方约定在未来某一日期，交换协议期间内一定名义本金基础上分别以合同利率和参考利率计算的利息的金融合约。21.利率互换（1）利率互换是指交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额的金融合约。22.贷款出售（1）贷款出售是指商业银行一反以往“银行就是形成和持有贷款”的传统经营哲学，开始视贷款为可销售的资产，在贷款形成以后，进一步采取各种方式出售贷款债权给其他投资者，出售贷款的银行将从中获得手续费的收入。23.票据买入与福费廷（1）票据

17、买入指票据贴现对出口商短期融资。（2）福费廷指包买商从出口商哪里无追索地购买已经承兑的、并通常由进口商所在地银行保证的远期汇票或本票的业务就叫做包买票据，音译为福费廷。24.进口押汇、出口押汇与打包贷款（1）进口押汇是指进出口双方签订买卖合同之后，进口方请求进口地某个银行（一般为自己的往来银行）向出口方开立保证付款文件，大多数为信用证。然后，开证行将此文件寄送给出口商，出口商见证后，将货物发送给进口商。商业银行为进口商开立信用保证文件的这一过程。（2）出口押汇只是企业（信用证受益人）向银行提交信用证项下单据议付时，银行（议付行）根据企业的申请，凭企业提交的全套单证相符的单据作为质押进行审核，审

18、核无误后，参照票面金额将款项垫付给企业，然后向开证行寄单索汇，并向企业收取押汇利息和银行费用并保留追索权的一种短期出口融资业务。（3）打包贷款是出口地银行向出口商提供的短期资金融通。具体做法是：出口商与国外进口商签订买卖合同后，就要组织货物出口。在此过程中，出口商可能出现资金周转困难的情况。例如，出口商用自有资金购买货物，存放在仓库里，资金积压占用。在这种情况下，出口商用进口地银行向其开发地的信用证，或者其他保证文件，连同出口商品或半成品一起，交付出口地银行作为抵押，借入款项。出口滴银行再次情况下向进出口商提供的贷款。25.进出口信贷（1）在国际贸易中，经常会出现买方信贷和卖方信贷。 买方信贷

19、是指进口方通过向所在地银行申请信用额度，当进口方的帐户有了这笔钱，出口方就会发货，凭发货单据提示进口方，如果货物符合要求，进口方就会指示开户行把货款划拨到出口方开户银行。如果进口货物是国家政策鼓励发展行业所需要的，那么贷款会比较容易申请到，买方信贷有国家的信用做保障； 卖方信贷是指出口国为了鼓励本国商品出口，扩大外汇，卖方政府通过贷款给出口企业，让其用来准备出口货物的装船，及其他费用，还担保：如果进口方不能付清货款，国家会先把货款付上，然后国家再去追款。 国际贸易中，结算的方式有：信用证、托收等（2）出口信贷是一种国际信贷方式，它是一国政府为支持和扩大本国大型设备等产品的出口，增强国际竞争力，

20、对出口产品给予利息补贴、提供出口信用保险及信贷担保，鼓励本国的银行或非银行金融机构对本国的出口商或外国的进口商（或其银行）提供利率较低的贷款，以解决本国出口商资金周转的困难，或满足国外进口商对本国出口商支付货款需要的一种国际信贷方式。出口信贷名称的由来就是因为这种贷款由出口方提供，并且以推动出口为目的。26.保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收帐款管理及信用风险担保于一体的新兴综合性金融服务。27.银行利率敏感性缺口是指在一定时期（如距分析日一个月或3个月）以内将要到期或重新确定利率的资产和负债之间的差额，如果资产大于负债，为正缺口，反之，如果资产小于负债，则为负缺口。当市场利率处于上

21、升通道时，正缺口对商业银行有正面影响，因为资产收益的增长要快于资金成本的增长。若利率处于下降通道，则又为负面影响，负缺口的情况正好与此相反。四、问答题1商业银行的性质是什么、具有哪些方面的职能？（1）商业银行是以追求利润最大化为目标，以各种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用穿凿，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。商业银行具有一般的企业特征商业银行是特殊的企业商业银行不同于其他金融机构（2）商业银行在现在经济活动中所发挥的功能主要有：信用中介、支付中介、金融服务、信用创造和调节经济等五项功能。2商业银行的经营原则有哪些？经营原则如何体现和实现协调均衡？商业银

22、行的经营原则 商业银行金融市场影响最大，数量最多，涉及面最广的金融机构。商业银行的经营一般至少应当遵守下列原则： 1效益性、安全性、流动性原则。商业银行作为企业法人，盈利是其首要目的。但是，效益以资产的安全性和流动性为前提。安全性又集中体现在流动性方面，而流动性则以效益性为物质基础。商业银行在经营过程中，必须有效地在三者之问寻求有效的平衡。 2依法独立自主经营的原则。这是商业银行作为企业法人的具体体现，也是市场经济机制运行的必然要求。商业银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉。作为独立的市场主体，有权依法处理其一切经营管理事务，自主参与民事活动，并以其全部法人财产独立承担民事责任。 3保护

23、存款人利益原则。存款是商业银行的主要资金来源，存款人是商业银行的基本客户。商业银行作为债务人，是否充分尊重存款人的利益，严格履行自己的债务，切实承担保护存款人利益的责任，直接关系到银行自身的经营。如果存款人的合法权益得不到有效的尊重和保护，他们就选择其他银行或退出市场。 4自愿、平等，诚实信用原则。商业银行与客户之间是平等主体之间的民事法律关系。因此，商业银行与客户之间的业务往来，应以平等自愿为基础，公平交易，不得强迫，不得附加不合理的条件，双方均应善意、全面地履行各自的义务。3商业银行经营的基本特点、现代商业银行外部环境的变化以及经营的新特点？（1）宏观经济波动家具，金融危机频频发生（2）金

24、融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争（3）银行监管不断加强，促使银行改善内控机制4商业银行流动性的需求与供应？p255我国银行业金融机构体系？商业银行体系即指异国商业银行分为哪些不同层次或不同类型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商业银行整体的结构。商业银行的类型在各个国家不尽相同，一般有一下几种划分标准：（1）按基本所有权划分（2）按业务覆盖地域划分（3）按能否从事证券业务和其他业务划分（4）按组织形式划分6.金融机构分业与混业的优劣分析？答：MBS分析法：曼彻斯特商学院John B Westwood和Christopher P Holland 2000年的研究：分析指标为银行总资

25、产结论：“大既是美”，强调越大越好（1）400亿美元以内的小银行为“焦点银行”：特色经营；（2）4003500亿美元的中等银行为“死谷银行”；（3）3500亿美元以上的银行为（航母型银行）大银行的优势：（1）实力雄厚，公众信任，（2）抗风险能力和稳定性强，（3）市场关注度高，影响人，（4）政府特别保护（大而不倒）（5）平均成本低大银行的实现途径：银行业的并购7 8.商业银行公司治理的基本要求是什么？答：基本要求：在保障公共利益的前提下保护股东的利益。我国商业银行的公司治理结构：1，股东与股东大会：投票选举董事会，监事会并对其活动进行监督与约束。2，董事会与独立董事：董事会应设立关联交易控制委员

26、会，风险管理委员会，薪酬文员会和提名委员会以及其他专门委员会；独立董事履职时尤其要关注存款人和中小股东的利益；关联交易控制委员会，提名委员会应当由独立董事担负责任，其成员不应该包括控股股东提名的董事。3，监事会与外部监事：监事会应该设立监视提名委员会，审计委员会，其负责任应当由外部监事担任；外部监事在履行职责时尤其要关注存款人和商业银行整体利益。4，高级管理员：有行长，副行长，财务负责人等组成；商业银行董事长和行长应当分设；商业银行董事长不得由控股股东的法定代表人主要负责人兼任；行长拥有重要人事的提名权以及经营计划实施权。5， 银监会对商业银行人事及经营管理活动的监控：如对银行董事和高管人员任

27、职资格的管理古董的限制制度：1，股东资格的禁止性规定。2，股东的限制性规定。3，境外金融自购入股中资金融机构的限制9. 银监会商业银行公司治理指引(2013)认为良好的商业银行公司治理应当包括哪些方面的内容、答：西方国家的商业银行根据产品或者业务来进行结构划分，而后在产品集团内部分设业务管理部门及职能管理部门，这种矩阵式结构由纵轴产品线和横轴职能部门组织，轴心是客户群。我国商业银行业务运行的组织结构：我国的商业银行是按照公司治理形式组建的股份制企业，其内部组织结构形式通常由决策、执行、和监督等三个组织层次构成。10 银行资本金的构成？ 商业银行资本金构成是建立在双重资本基础上的。（1）股本：普

28、通股和优先股（2）盈余：资本盈余和留存收益（3）债务资本：资本票据和债券（4）起来来源：储备金11资本充足率的计算？答：资本充足率=资本总额（含三级资本）/（信用风险加全资产+12.5*市场风险测算值）12我国银行资本充足率的监管要求与巴塞尔协议比较有哪些差异？答：基本内容：对银行资本衡量采用了全新的方法。第一，重新界定了资本，将资本，将资本分成两部分：第一级资本称“核心资本”，由普通股股本，资本盈余，留存收益等组成。第二级资本称为附属资本，由未公开储备（根据巴塞尔委员会提出的标准，在该项目中只包括虽公开，但反映在损益表上并为银行监管机构所接受的储备），重估储备，普通贷款准备（也称一般准备），

29、包括长期次级债券在内的混合性债务工具等所组成。第二，将银行资产负债表内的资产分作五类，并分别对各类资产规定风险权数，据以计算风险资产。第三，历史性地将银行产负债表外的资产纳入监督范围，规定了不同的信用转换系数，据此折算成表内风险资产。第四，规定了总资产与风险资产比率不得低于8%，而且要求核心资本与风险资产比率不得低于4%。而此新协议的基本精神就是：在当今这个十分复杂而又不断变化的金融系统里，如果希望想获得金融的安全和稳定时，只能通过结合有效的银行管理、加强市场约束和监管来实现。1988年协议强调银行资本总量的管理，这对于减小银行破产风险和银行倒闭可能给储户造成的损失十分重要。除保留银行资本总量

30、管理要求外，新协议确立的制度框架还通过更多强调银行自身内部管理、加强监管检查和市场约束，以保持金融系统的安全和稳定。虽然新制度框架的重点主要是国际性主要银行，但是，它的基本原则适用于各级各类银行采用。委员会在制定新规则的过程中咨询全世界的监管者的意见，即是期望在一定时间以后，所有的主要银行都能遵守新协议。13我国银行资本充足率的管理办法？1，资本充足率的计算共识：资本虫子率=（资本扣除项）/（信用风险加权资产+12.5倍的市场风险资本） 核心资本充足率=（核心资本核心资本扣除项）/（信用风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）2，银行资本：包括核心资本和附属资本核心资本包括实收资本或普通股、资

31、本公积、盈亏公积、未分配利润和少数股权附属资本高扩重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务3，银行资本结构的限制4，银行资本项目的扣减规定14银行满足资本充足率的策略？（1）分子对策：内源资本策略和外源资本策略（2）分母对策：压缩银行的资产规模和调整资产结构15.银行负债的种类及特征？答：（一）存款负债：按期限划分反应流动性程度的差异：活期、定活两便、通知、定期（短期，中期）按存款人性质的划分：企业和集团事业单位（对公存款业务），储蓄（让个人存款业务）特征被动型负债：银行要保证普通存款的提取自由。所以银行对于数量、时间、期限及稳定性等要素无法直接控制的负债。（二）借入负债种类：同业

32、拆借。向央行借款，再贴现，债券回扣协议，向资本市场筹资特征主动负债：银行对于数量、时间、期限及稳定性等要素可以直接控制的负债。（三）其他负债结算中负债：结算中途资金。结算保证金等 特征 ： 临时性负债16.存款产品创新的原则与策略？答：存款产品创新的原则与策略为：（1）活期存款工具创新。（2）定期存款工具创新（3）储蓄存款工具创新。17. 银行短期借款的主要特征、渠道以及管理重点？答：短期借款的主要特征：（1）对时间和金额上的流动性需要十分明确。(2)对流动性的需要相对集中。（3）面临较高的利率风险。（4）主要用于短期头寸不足的需要。主要渠道：（1）同业拆借 （2）向中央银行借款 （3）转贴现

33、（4）回购协议（5）欧州市场借款（6）大面额存单。管理重点：（1） 主动把握借款期限和金融，有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中的压力。（2） 尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身承受能力允许的范围内，争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要。（3） 通过多头拆借的办法借款对象和金额分散化，力争形成一部分可长期占用的借款余额。（4） 正确统计借款到期的时机和金额，以便做到事先筹措资金，满足短期借款的流动性需要。18. 我国的同业拆借市场？19. 答：同业借款，也称为同业拆借，指的是金融机构之间的短期资金融通。主要用于支持日常性的资金周转

34、，它是商业银行解决短期资金余缺、调剂法定准备金头寸而融通资金的重要渠道。拆借方把防范信用风险放在首位，拆借主要在资金实力雄厚、信誉较好的商业总行之间进行。我国的同业拆借市场由1-7天的头寸市场和120天内的借贷市场组成。19.与存款比较，银行债券的特点和优势？答：与存款比较，银行债券特点和优势体现在以下几方面：偿还性、流动性、安全性高、收益性。、20. 银行贷款的种类及相关概念？商业银行贷款按期限可划分为活期贷款、定期贷款和透支三类。活期贷款在贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发出通知收回贷款。 定期贷款是指具有固定偿还期限的贷款。透支是指活期存款户依照合同向银行透支的款项，它实质上是银行的

35、一种贷款。21. 银行贷款管理的责任制有哪几个方面的内容？答：为了强化贷款管理过程中每个岗位、每个部门及每个管理人员的工作责任心，在实行审贷分离的基础上，银行还应按照权责对应原则，建立贷款责任制度。贷款责任制度的主要内容包括：第一，建立以行长责任制为中心内容的贷款管理责任制体系。第二，将贷款管理的权限与相应的责任分级落实到部门、岗位和个人，按照统一领导、分级管理、各司其职、各负其责的原则严格划定信贷人员、信贷部门负责人、行长的贷款管理权限和责任。第三，在划分贷款责任的前提下，明确奖罚条件和标准，实行奖优罚劣，将贷款管理工作的业绩与有关人员的利益挂钩。第四，建立信贷人员离职审计制度。22. 银行

36、贷款业务的处理程序？答：贷款业务的基本操作流程是受理，调查评价，审批，发放及贷后管理五大阶段。23. 票据贴现实质以及特点？答：票据贴现不仅是一种票据买卖行为，它实际上是一种债权债务关系的转移，是银行通过贴现而间接地反款项放给票据的付款人，是银行贷款的一种特殊方式。特点：贷款对象不同，是以持票人作为贷款直接对象；还款保证不同，是以票据承兑人的信誉作为还款保证；贷款期限不同，是以票据声誉期限为贷款期限；收息方式不同，实行预收利息的方法。24. 企业流动资金贷款和投资项目贷款的贷前调查审核以及贷后检查的重点内容？答：企业流动资金贷款是银行对企业公司生产经营过程中所需周转资金的短缺发放的贷款。贷款前

37、调查审核的重点，企业生产经营项目的前景，企业流动资金的周转情况与周转效率，企业资产的流动性水平与短期偿债能力。 贷后检查的重点，借款人对贷款资金的使用情况，生产经营情况的预测分析，财务状况清偿能力，担保抵押，还本付息；还款来源、贷款的回收、贷；企业投资项目贷款是银行对企业公司固定资产投资项目；25. 个人消费贷款的特点，个人住房贷款的特点，住房按揭贷款的种类，住房按揭贷款风险管理的主要内容？答：个人消费贷款的特点：利率水平较高，对利率变化的敏感性低，经济周期影响大，一般用于高档消费，敏感程度强，贷款期限一般为中长期，以分期付款偿还方式为主，消费贷款的发展受它所置身的文化传统影响较大。个人住房贷

38、款的特点是：指借款人借入的用于购买、建造、大修理各类型住房的贷款。用于个人住房消费，是最主要的消费贷款品种，贷款数额大，期限长；以住房的产权作抵押，附带其它保障措施；往往通过证券化在二级市场转售，在我国的政策性较强。个人住房按揭的种类，以借款人用贷款资金所购资产作为贷款的抵押，个人购房按揭贷款，个人住房转按揭贷款，个人住房加按揭贷款，个人住房减按揭贷款，个人建房贷款，个人住房接力贷款。住房按揭贷款风险管理的主要内容：抵押加担保，控制按揭贷款的成数，购买双重保险，财产和人身综合险，银行对贷款资金的使用进行监控，保证专款专用。借款人还款能力的控制，月收入的三分之一是贷款按揭的一条警戒线。26. 贷

39、款信用分析的基本内容，银行对企业进行财务分析的特殊出发点，个人信用风险分析的主要内容？答：信用分析对贷款客户偿还款本息的意愿和能力的定性分析与定量评价 5C原则 品格、能力、资本、担保、环境条件 5W借款人、贷款用途、还款期限、担保物、如何还款 5P个人因素、目的因素、偿还因素、保障因素和前景因素27. 贷款信用风险控制方法？答：（1）转移风险法，担保，包括保证、抵押、质押，转让；贷款的转让与贷款证券化，保险；财产、人身保险与信用保险，信用衍生交易，套期交易和互换交易，转移市场价格风险。（2）分散风险法，贷款方的分散：银团贷款、联合贷款，混合贷款等。借款方的分散，避免贷款投向和投量过于集中，要

40、求进行信贷结构调整，包括产业和行业结构调整，贷款额度结构调整，区域结构调整，种类结构调整，贷款期限和规模调整等方面。28. 银行贷款风险的五级分类及相应制度？答： 贷款五级分类制度是根据内在风险程度将商业贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。贷款五级分类制是银行主要依据借款人的还款能力，即最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款遭受损失的风险程度，其中后三类称为不良贷款。此前的贷款四级分类制度是将贷款划分为正常、逾期、呆滞、损失四类。方法不仅适用于贷款，而且也包括透支、贴现、押汇、对外担保等其它表内外信贷资产。29. 银行资产定价的基本原则，贷款资产价格的构成及其相关内容？答：银行资产

41、定价的基本原则：（1）利润最大化原则（2）扩大市场份额原则（3）保证贷款安全原则（4）维护银行形象原则。贷款资产价格的构成包括：贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格。 贷款利率是一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比率。贷款承诺费是指银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。补偿余额是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。隐含价格是指贷款定价中的一些非货币内容。30. 中间业务的特征？答：传统的特征（与传统资产负债业务的最根本的区别是不直接作为接待活动的一方，不与活动客户形成直接的债权债务关系，银行只与中间人身份出现。31.表外业务的

42、种类及其具体构成？答：表外业务是银行从事的，按照快计准则不计入资产负债表或不直接形成资产或负债，但能形成银行损益的各种业务。狭义的表外业务：是指在一定条件下会转变为银行表内业务，或负债项目的经营活动，即或有债权、负债。广义的表外业务：包括银行的或有债权、负债以及金融服务，相当于中间业务的外延。种类：担保、承诺、衍生工具交易、有追索权的资产出售。32.远期利率协议的具体操作运用？答：交易双方约定在结算日，由卖方向买方提供一笔约定数额、期限和利率的贷款。交易双方根据约定期限档次资金，在基准日的协议利率与市场参考利率的利差，按贷款协议金额在结算日交割一笔利息差。市场参考利率协议利率（利率上升），卖方

43、向买方提供利差补偿；市场参考利率协议利率（利率下降），买方向卖方提供利差补偿；33.利率互换的功能？答：降低融资成本或增加资产收益，降低利率风险；比如，银行利率敏感性缺口为正，可将一部分浮动利率资产资产调换成固定利率资产，或者将固定利率负债 换成浮动利率负债，从而降低利率敏感性缺口，利率缺口为负时反向操作。34.票据买入与福费廷的实质？答：票据买入：票据贴现是对出口商的短期融资。福费廷主要体现在期限和追索权方面。银行承受汇率风险，进口商及其担保银行信用风险。35.进口押汇、出口押汇与打包贷款的实质？答：进口押汇是指进出口双方签订商品买卖合同，进口方请求进口地银行向出口方开立按期付款的保证文件，

44、然后开证行将此此一年间寄送给出口商，出口商见证后将货物发送给进口商。银行为进口商开立信用证明文件的这一过程称为进口押汇，是对进口商的短期融资。进口商必须在规定的时间付款赎单，或出具信托收据借出货运单据，提货销售后偿还银行融资的本息。出口押汇：是指出口商根据买卖合同的规定向进口商发出货物后，取得各种单据，同时，根据有关条款，开出以进口商为借款人的汇票。为提前收回货款，出口商将汇票联同有关货运单据，在委托代理银行代收货款时，请求银行将该项出口汇票及有关单据先予存购。银行对票及单据进行审查后，如果认为符合规定，则予以承购，手下汇票和单据，将汇票票款加除利息后去付给出口商。这种由出口地银行对出口商提供的短期融资，又称之为出口押汇，俗称为出口买单。出口押汇类似于银行的贴现业务，但其安全程度较贴现更高一些。打包贷款实质上是以买方所开信用证为抵押而发放的打包贷款，实质上是一种无担保的信用放款，银行必须十分谨慎地办理该项业务。36.保理业务的特点？答：由保理商提供咨信调查、信用风险管理，以及融资服务。37.商业银行资产负债管理的四个阶段？答：（1）资产管理理论：银行产生。银行经营的基础：负债来源稳定，业务狭窄、金融市场不发达。银行经营的机制：负债被动形成，银行只