财产险水灾理赔实务

1、财产险水灾理赔实务总公司财产险部重案理赔室2016年7月目 录一、水灾理赔的基本原则二、查勘定损要点一、水灾理赔的基本原则1、灾前预警方案建立及理赔资源调配2、灾中查勘调度及施救方案3、灾后理赔处理基本原则1、灾前预警方案建立及理赔资源调配预警方案灾情预警一级二级三级分级标注：1、灾害期间内累计报案量超警戒值；2、单日报案量超警戒值；3、局部地区人均报案量超作业负荷。领导小组分公司一把手分公司分管总财产险部负责人执行小组分公司分管总、财产险部财产险部理赔室查勘队伍分公司所有具有查勘能力的人员、总公司协助调配人力、公估人员。专兼职查勘人员、风控人员、具有查勘能力的业务人员、公估人员。专兼职查勘人

2、员、风控人员、公估人员后勤保障方案三个到位1、灾前预警方案建立及理赔资源调配人员到位1、做好灾前动员，原则上不安排长期外出任务或休假；2、明确岗位职责，建立工作班表；车辆到位1、车辆数量到位，确保查勘用途，合理规划使用；2、车辆质量到位，提前完成车辆保养、维修，确保工作安全资源到位1、核实查勘工具，确保查勘相机及其他必须工具充足；2、合理配置供查勘人员加班使用的其他物资。2、灾中查勘调度及施救方案受损标的的施救方案大灾施救的必要性1、施救是被保险人的责任和义务；2、施救有利于被保险人降低间接损失和恢复生产；3、保险人可以承担必要、合理的施救费用。大灾施救对象的确定1、了解标的是否存在施救价值；

3、2、对于不了特性的标的，应根据其数量价值，尽量采取施救动作；大灾施救的一般办法1、转移2、搬高3、加固4、清洗2、灾中查勘调度及施救方案公估使用方案委托环节1、预先了解区域内公估布点情况，合理分布人力；2、加强督导，专人负责对口，避免交叉委托；3、一般案件简化流程，重案仍应逐案上报。追踪环节1、建立台账管理制度，定时追踪初、中报；2、建立案件复勘规则；2、灾中查勘调度及施救方案分公司内部管理1、及时上报灾情和损失情况；2、大面积灾害气象证明材料可采用网络、媒体等信息；3、及时录入大灾编码；4、每日定期更新数据，确保数据质量3、灾后理赔处理基本原则大灾案件处理原则1、先处理意腐烂、易变质财产，后

4、处理其他财产；2、先处理损失较大的财产，后处理损失较小的财产；3、先处理集中出险区域的财产，后处理分散处理的财产；4、先处理流动资产，后处理固定资产；5、先处理有商业价值或者施救价值的财产，后处理施救价值不大的财产。四类案件特殊对待：涉及群众生活的案件；涉及公估能源、交通设施的案件；涉及政府特别督办的案件；涉及道路桥梁疏通的案件。二、查勘定损要点查勘。对损失全貌要有明确概念，对受损情况和程度做到心中有数；清点。对受损标的的数量和受损程度进行统计，做好全貌及细节的记录；查账。根据保单载明的承保标的进行账目核查。定损。根据已知的损失情况进行金额评估。二、查勘定损要点企财险保险标的；特别约定；免赔约

5、定；共保情况及协议核查；再保情况。核实承保信息二、查勘定损要点企财险协助和督促被保险人进行施救存货： 分类整理和清理 易腐烂变质的财产要尽快处理或者拍卖设备： 采取通风、除湿、上油保护等措施，尽量避免损失扩大l注意记录施救项目的数量以及发生的费用l注意区分对标的的施救和为恢复生产发生的费用二、查勘定损要点企财险现场损失情况的锁定查勘照片损失的全貌包括出险地址、损失全景、损失标的全貌等损失的细节包括标的损失细节、施救的过程、残骸情况等查勘记录记录查勘日期、查勘时标的现状、清点数量，固化损失记录施救过程/要求，时间要求，明确对于损失扩大的免责记录要求提供的材料明细以及约定的复勘时间l相关记录要求双

6、方签字（盖章）确认l必要时对于未受损标的也要进行清点（严重不足额）l固定资产要核对资产编号l按照损失程度进行分类清点统计二、查勘定损要点企财险财务查账查账的目的：确定受损标的是否承保，剔除非保险标的确认承保比例确认受损财产价格或成本，作为定损参考查账注意点：及时性完整性多角度收集交叉比对识别明显不真实的材料固定资产账目： 承保和出险时的资产负债表、固定资产总账、明细账及资产卡片、原始凭证等；流动资产账目：承保和出险时的资产负债表、存货总账、明细账、仓库帐、出入库单、成本核算表等。二、查勘定损要点企财险损失核定固定资产部分：1、对于被保险人自行组织维修更换的。重点核定人工费用、备件的购置价格等；

7、2、对于被保险人需委外维修的。优先通过维保单位，了解日常维保时的标准；如必须进行市场询价的，核查资质；3、对于被保险人称需要全损的。谨慎对待，建议公估或专家介入，评估后再行确定。流动资产部分：成本核定：生产企业，按照实际成本或计划成本进行核算；贸易企业，按照购入价值/市场价格比对进行核算；l对易腐烂的，应当尽快确定损失程度，原则上折价给被保险人（如粮食、纺织原料等）l对食品、药品等标的，根据国家卫生防疫标准，一般要求进行报废处理；l对于被保险人称影响销售的情况，对生产企业，给于重行包装和加工费用，对于贸易企业，一般采取协商处理。l对于残值，原则上作价给被保险人，不排除回收，但需谨慎采用。二、查

8、勘定损要点企财险损失核定二、查勘定损要点企财险理算固定资产类1）按账投保承保后新增的标的，不属于保险标的承保时不在账上的财产，不属于保险标的未做特别约定的租赁财产，不属于保险标的2）估价投保原则上以账为主，对于不在账上的谨慎对待需对未受损固定资产进行清单核实二、查勘定损要点企财险理算固定资产类l如未做特别约定，对于可特约承保或不可承保标的，即便属于保额一部分，也不应予以认可l露天或简易建筑下的标的要予以剔除l账面原值不完全等于重置价，需考虑标的市场价值的波动，如电子设备等l原则上按照保单分项计算投保比例，需考虑历史赔案l如未附加重置价值条款，全损应当考虑折旧，对于核心配件的修复应当考虑性能增加

9、或寿命增加l对于已折旧至净残值的标的，如按重置价值或原值投保，可考虑协商折旧l关于增值税，按照入账规则体现，价税分离入账的不予认可二、查勘定损要点企财险理算流动资产类1、货物已入库且已支付货款，但未入账的，可按照购货发票定损，投保比例需回算；2、货物已入库，但货款未付且未出具发票的，如已做暂估入库可以认可，如为做任何账务体现的，不予认可；3、已出具发票且已将提货凭证交予购货单位但未及时提货的，其所有权已经发生转让，不予认可；4、代保管财产，未做特别约定的，不予认可。二、查勘定损要点企财险理算流动资产类l关于增值税一般纳税人，采用价税分离记账，成本核算不含增值税，不予赔付小额纳税人，成本核算中包

10、含增值税，可予以赔付l关于包装物、低值易耗品等根据企业摊销方式进行核算，对于已经领用的标的，采用一次摊销法的，不予赔付；采用五五摊销法的，承担50%二、查勘定损要点企财险理算费用类施救费产生的前提事故发生，如未发生前的为预防费用，不予核算施救费用合理与否应当与施救对象的价值做比较施救标的非承保标的的，不予核算施救费用同样适用投保比例概念清理残骸费用注意与施救费进行划分注意保单是否有附加清理残骸条款二、查勘定损要点工程险核实保险期限建筑期共*月自*起，至*止，其中包括*天试车期保证期共*月自*起，至*止。以下几种情况不在保险期限内：1、工程未完工，但保单保险期限已过，被保险人未申请延期；2、工程

11、已经完工并进入保证期；3、有部分分项工程已完工并进入保证期。二、查勘定损要点工程险核实保险标的物质损失工程完工时的总价值。包括原材料费用、设备费用、建造费、安装费、运保费、关税、其他税项和费用，以及由工程所有人提供的原材料和设备的费用。l未按上述原则投保的，应当视具体情况作出比例赔付、不属于保险项目、不属于保险标的的判断。第三者责任双方约定的责任限额施工机具需经双方特别预定后方可认定承保相关费用指清理残骸等费用二、查勘定损要点工程险现场查勘材料部分：测量、清点、估算、周边核查、出入库记录等注意记录规格、型号：如水泥标号、钢材规格等，可以通过包装、发票等获得关键信息；工程项目：事故前进度：施工日志、监理日志、现场情况判断事故后状态：现场测量核实l注意查勘记录必须双方签字二、查勘定损要点