移动通信有限责任公司毕博管理咨询流程管理.

1、讨论文档：只供广东移动通信内部传阅讨论文档：只供广东移动通信内部传阅KPMG 顾问公司顾问公司2021年11月20日2讨论文档：只供广东移动通信内部传阅讨论文档：只供广东移动通信内部传阅1 未来流程模版简介2 财务核算高层次流程图3 采购及应付高层次流程图(样本)4 项目高层次流程图(样本)3讨论文档：只供广东移动通信内部传阅讨论文档：只供广东移动通信内部传阅流程模版第一页为流程流程模版第一页为流程图，以图表形式将未来图，以图表形式将未来内建议的：内建议的：n 工作任务；工作任务；n 牵涉的系统；牵涉的系统；n 负责部门及负责部门及n 决策点等信息决策点等信息表达出来。表达出来。4讨论文档：只

2、供广东移动通信内部传阅讨论文档：只供广东移动通信内部传阅流程模版第二页以後为流程说明，以表格形式解释未来流程流程模版第二页以後为流程说明，以表格形式解释未来流程明细，其中包括：明细，其中包括：n 任务说明；任务说明；n 处理方式处理方式( (人手还是系统人手还是系统) )；n 文档输入、输出；文档输入、输出；n 负责部门及负责部门及n 监控要点。监控要点。5讨论文档：只供广东移动通信内部传阅讨论文档：只供广东移动通信内部传阅其他业务功能：其他业务功能：话费记录话费记录项目管理项目管理日常业务处理日常业务处理期末业务处理期末业务处理4 4 应付应付7 7 应收应收6 6 固定资产固定资产6 6

3、固定资产固定资产5 5 项目会计项目会计8 8 现金管理现金管理9 9 预算预算集成交易集成交易集成交易集成交易给日常业务处理给日常业务处理I I的财的财务信息如：发票、付款务信息如：发票、付款、收款等。、收款等。文档输出如：付款凭证文档输出如：付款凭证财务及管理报表财务及管理报表来自供应商、银行等外来自供应商、银行等外部机构部机构2 2 采购采购给供应商、银行等外给供应商、银行等外部机构部机构1 1 总帐总帐1 1 总帐总帐1 1 财务及管理报表生成财务及管理报表生成3 3 存货管理存货管理6讨论文档：只供广东移动通信内部传阅讨论文档：只供广东移动通信内部传阅开始结束2.1采购申请4.1采购

4、预付4.2采购结算4.6准备周付款计划4.5采购物料退货结算4.7现金、银行付款4.3费用预付4.4费用报销及核销4.8与供应商对帐3.2入库5.5阶段性评审9.3合并预算7讨论文档：只供广东移动通信内部传阅讨论文档：只供广东移动通信内部传阅合同采购部用户部门供应商专业管理部门财务部行政办2.1.1采购申请2.1.2超过预算限额？2.1.5分层次审批2.1.6选择供应商2.1.3成本效益分析2.1.4批准？2.1.7需要合同？2.1.8检查限额合同采购单采购单送货合同合同(副本)是否是是采购申请清单2.1.9准备采购单开始结束结束合同(副本)否结束否2.1.10收到已签的合同供应商资料库2.1

5、.11需要预付？4.1采购预付否是9.3合并预算8讨论文档：只供广东移动通信内部传阅讨论文档：只供广东移动通信内部传阅财务(采购核算部)4.1.1要求预付款采购部4.1.2批准？4.6 准备周付款计划合同(副本)开始供应商4.1.4审批否是4.1.3超过限额？是4.1.5帐务处理出纳处9讨论文档：只供广东移动通信内部传阅讨论文档：只供广东移动通信内部传阅专业管理部门/项目小组财务(采购核算部)4.2.5正确？阶段性验收报告发票4.2.1检查合同细节4.2.3录入系统采购单信息4.2.4配对否是采购部4.2.6跟进差异4.2.2收到发票开始4.6 准备周付款计划5.5阶段性评审3.2入库10讨论

6、文档：只供广东移动通信内部传阅讨论文档：只供广东移动通信内部传阅用款部门财务(出纳)财务(费用管理处)费用预支付申请单费用预支付申请单4.3.3批核4.3.6帐务处理4.3.2审批4.3.7回顾4.3.4超过限额?费用预支付申请单 否4.3.5适当级别职员审批是开始4.3.1准备费用预支付申请单4.7现金、银行付款11讨论文档：只供广东移动通信内部传阅讨论文档：只供广东移动通信内部传阅发票用款部门财务(出纳)财务(费用管理处)发票费用核销申请单发票费用核销申请单4.4.2审批4.4.3帐务处理发票登记簿4.4.1审批4.4.4回顾4.4.5预支付可全部抵扣?费用核销申请单发票登记簿开始4.4.

7、6归档档案科结束7现金、银行付款发票费用核销申请单发票登记簿是否12讨论文档：只供广东移动通信内部传阅讨论文档：只供广东移动通信内部传阅采购部财务（采购核算处）财务（出纳）退货协议退货领料单4.5.2建立退货协议台帐4.5.4审核4.5.5生成货项通知单发票登记簿4.5.7扣付款？仓库4.5.6回顾退货协议退货领料单档案科发票登记簿退货协议退货领料单4.5.8归挡4.5.1跟供应商签定退货协议4.5.3准备退货领料单否是开始7现金、银行付款结束13讨论文档：只供广东移动通信内部传阅讨论文档：只供广东移动通信内部传阅周付款计划资金计划部发票登记簿付款条款信息4.6.1准备周付款计划4.6.2批准

8、？否4.6.4帐务处理是7现金、银行付款出纳处周付款计划开始4.6.3回顾周付款计划财务(采购核算部)14讨论文档：只供广东移动通信内部传阅讨论文档：只供广东移动通信内部传阅记帐凭证财务（出纳）财务(采购核算部)4.7.7支付现金4.7.2检查4.7.9清点现金4.7.8准备记帐凭证周付款计划4.7.3现金支付？4.7.4准备付款票据4.7.5加盖预留印鉴4.7.6出票到银行4.7.11归档4.7.10录入系统档案科发票/原始单据开始否是结束4.7.1收到发票/周付款计划/记帐凭证银行回单记帐凭证发票/原始单据发票/原始单据银行回单记帐凭证发票/原始单据15讨论文档：只供广东移动通信内部传阅讨

9、论文档：只供广东移动通信内部传阅5.4项目月末费用预提5.7资本化资本性项目投资计划5.1立项5.2拟定项目实施计划项目实施5.5阶段性审批项目结算5.6合同修改5.3项目工资记录2.1采购申购3.6省市转库4.1标签/记录固定资产4.1，4.3预付款4.7银行付款4.2项目采购结算16讨论文档：只供广东移动通信内部传阅讨论文档：只供广东移动通信内部传阅开始5.1.1以标准项目模版记录初步项目构思5.1.4上载项目管理系统省、市企业发展、专业部门和业务部门初步项目构思报告5.1.2批准立项？否修改初步项目计划项目管理系统管理员5.1.3是否可以解决？是接结束否5.1.6归档结束是5.1.5上载

10、无误？是接5.1.4否接5.1.5话务系统财务系统客户意见记录系统数据仓库/OLAP市场研究数据库(包括容量预测)项目管理系统中国部移动局中国电信(香港)项目会计模块项目预算归档科17讨论文档：只供广东移动通信内部传阅讨论文档：只供广东移动通信内部传阅数据仓库/OLAP省、市企业发展、专业部门和业务部门开始5.2.1委任项目经理和小组成员5.2.2编写项目规划文档话务系统财务系统客户意见记录系统市场研究数据库项目管理系统项目小组5.2.3技术可行？省工程管理部/中心5.2.4审批是中国部移动局中国电信(香港)5.2.5更新项目明细计划和预算项目管理系统管理员是结束接5.2. 或5.2. 接5.

11、2.2否否MS Project计划工程任务书项目管理系统、会计模块规划书项目预算项目构思报告18讨论文档：只供广东移动通信内部传阅讨论文档：只供广东移动通信内部传阅合同采购部用户部门供应商专业管理部门财务部行政办2.1.1采购申请2.1.2超过预算限额？2.1.5分层次审批2.1.6选择供应商2.1.3成本效益分析2.1.4批准？2.1.7需要合同？2.1.8检查限额合同采购单采购单送货合同合同(副本)是否是是采购申请清单2.1.9准备采购单开始结束结束合同(副本)否结束否2.1.10收到已签的合同供应商资料库2.1.11需要预付？4.1采购预付否是19讨论文档：只供广东移动通信内部传阅讨论文

12、档：只供广东移动通信内部传阅使用部(省、市、县)开始3.6.1输入领料资料发料仓库(省、市、县)结束3.6.2部门主管审批系统生成领料单订单系统(接收)3.6.X系统打印当天出库资料3.6.X准备物料3.6.X物料移往出库区3.6.X于领料单上签名确认3.6.X发料出货3.6.X登记出库资料库存系统接收仓库(省、市、县)3.6.X系统同步订单系统(发料)运输公司3.6.X系统同步库存系统(接收)3.6.X系统打印当天接收资料3.6.X打印送货单3.6.X核对实物及领料单匹配3.6.X登记入库资料是3.6.X登记不匹配资料否3.6.X通知发料部20讨论文档：只供广东移动通信内部传阅讨论文档：只供

13、广东移动通信内部传阅开始项目小组组员工时记录表项目管理系统人力资源薪酬系统项目小组员工工资5.3.2将项目工资上载项目会计系统5.3.3检查5.3.4项目工资交易调整5.3.5上载总帐模块结束否是是是5.3.6审批5.3.7调整否项目会计人员财务部主管5.3.1记录项目管理系统21讨论文档：只供广东移动通信内部传阅讨论文档：只供广东移动通信内部传阅项目经理开始5.4.1制定项目进度报告项目管理系统项目总监5.4.2审批否项目会计人员5.4.3完成当期和项目有关的会计交易5.4.4冲转上期和预提当期工程费用是财务部主管5.4.5审批否结束是省、市、县项目费用汇总22讨论文档：只供广东移动通信内部

14、传阅讨论文档：只供广东移动通信内部传阅项目经理开始阶段验收报告5.5.2和供应商签订阶段验收报告5.5.3更新项目进度项目管理系统项目总监5.5.4审批否项目会计人员5.5.5预提阶段工程费用是财务经理5.5.6审批否结束5.5.1准备省、市、县资产明细表在建工程资产明细表4.2项目采购结算23讨论文档：只供广东移动通信内部传阅讨论文档：只供广东移动通信内部传阅项目总监中国部移动局中国电信(香港)开始5.6.1填报项目合同修改申请书项目合同修改申请书5.6.3审批咨询法律意见？法律事务处5.6.2提供法律意见是否否更改预算？项目会计人员5.6.4更新预算5.6.5审批财务部主管是开始否是否修改

15、合同初稿24讨论文档：只供广东移动通信内部传阅讨论文档：只供广东移动通信内部传阅开始5.7.3资本化6.1固定资产标签/ 记录结束项目会计人员财务部主管5.7.4审批项目使用部门5.7.1验收峻工5.7.2确认在建工程项目启用日期是5.7.5关闭在建工程项目编码否峻工报告25讨论文档：只供广东移动通信内部传阅讨论文档：只供广东移动通信内部传阅财务(采购核算部)4.1.1要求预付款采购部4.1.2批准？4.6 准备周付款计划合同(副本)开始供应商4.1.4审批否是4.1.3超过限额？是4.1.5帐务处理出纳处26讨论文档：只供广东移动通信内部传阅讨论文档：只供广东移动通信内部传阅专业管理部门/项目小组财务(采购核算部)4.2.6正确？验收报告发票4.2.2检查合同细节4.2.4录入系统入库信息采购单信息4.2.5配对否是采购部4.2.7跟进差异4.2.1准备验收报告4.2.3收到发票开始4.6 准备周付款计划27讨论文档：只供广东移动通信内部传阅讨论文档：只供广东移动通信内部传阅记帐凭证财务（出纳）财务(采购核算部)4.7.7支付现金4.7.2检查4.7.9清点现金4.7.8准备记帐凭证周付款计划4.7.3现金支付？4.7.4准备付款票据4.7.5加盖预留印鉴4.7.6出票到银行4.7.11归档4.7.10录入系