担保公司风险控制(2021[1].8.22)

1、担保公司风险控制(20211.8.22) 担保公司风险掌握 今日我主要想和大家讲讲担保公司的风险掌握问题，会前我曾考虑今日这个场合谈这个话题是否合适，考虑到今日到场的大部分是地市经理和从事过担保一段时间的人员，因此，我还是想在这次会上和大家谈谈。 事实上担保公司作为高风险企业，风险掌握的确是一个永恒的话题。假如风险掌握过于宽松，所担保的债务人履约力量不强，一旦违约，担保公司就得担当连带清偿责任，就会大大影响公司的收益。这个困惑只是问题的一个方面，还有另一方面，就是假如风险掌握过于严格，担保申请通过率就会降低，业务就会削减，也可能影响公司的收益。这是一个问题的两个方面，是个悖论。这实际上涉及到风

2、险掌握的标准问题，而标准的设定又涉及到风险掌握的理念问题。我想就这个问题，和大家作一个沟通。 首先，我想谈一下担保公司对自己的风险掌握标准如何熟悉的问题 担保是为保障债权的实现而实行的一种法律措施。担保公司的担保属于第三人担保，即以担保公司的信用为客户的经济活动供应各类担保服务。担保公司的业务就是围绕这一点设定的。担保公司为客户供应担保不是无偿的，是根据规定的费率收取担保费用的，这是担保公司的收入来源。你收取了客户的费用供应了担保，当客户没有力量履行义务时，担保公司就得代为履行，这就是担保公司的风险。担保公司为降低这个风险，通常的做法就是要求客户再为担保公司供应担保，这就是我们说的反担保。反担

3、保可以由客户即债务人供应，也可以由第三人供应。担保公司的业务实践中，反担保是担保公司为降低风险所普遍采纳的措施。 对担保公司来讲，打算是否为客户供应担保，通常审查两方面的内容，一是审查客户自身的资信力量，二是审查客户供应的反担保措施。这就涉及到一个审查标准的问题。 比如前一段时间我们刚审查的一个项目，有一家企业临时急用一笔钱短期周转一下，因银行的审贷周期较长，时间来不及，企业到一家投资公司融资借款，投资公司要求这家企业找担保公司供应担保。我们审查后认为该企业资信状况好，而且企业的综合实力强，经过具体调查综合考虑企业的实力及以往在银行的借款、还款记录等资料，我们受理了这个项目。还有一个例子是我们

4、的一个企业借款找担保，用他持有的公司股权供应反担保，但是不能办理股权质押，因此我们签署了一个股权转让协议，把股权过户给公司。这种例子我在和其他担保公司沟通过程中发觉也遇到同样的例子，这种做法不是孤例。 我上边举的这两个例子，一个是对企业的资信力量的要求，一个是对企业的反担保措施的要求。在我看来，担保公司的风险掌握措做到这种程度，担保的敏捷性做到这样，我们的风险应当能够掌握。 这就是个理念的问题。假如你要求客户的条件比银行还严格，客户根本没有必要花费用绕这么大的弯子来找你担保，他直接找银行就能通过银行的信贷审查，就能直接借到款。这个观念不转变，担保公司最终只能关门歇业。 从法律角度讲，担保公司的

5、设立和存在，就是为了解决现实经济生活中担保工具贫乏的问题，为那些短期缺乏担保力量的企业寻求更多的担保支持。在信贷法律关系中，就是通过担保公司确定的信用化解企业不确定的信用，以促使银行实现对企业的资金支持。担保公司必需客观地、糊涂地熟悉到这一点，并对公司及公司的业务有个精确的定位。担保公司在设定审查标准时，肯定不能比照银行的信贷标准，而必需有自己独立的掌握标准。留意我说的是独立的标准。这个标准的独立性，标志是区分于银行的，符合担保 公司属性的，担保公司特有的。这个标准不是要它低于银行的标准，而是通过自己这个独立的标准，能够找到比银行更多的、更现实的、更可行的风险管理方法和手段，通过各种措施甚至是

6、各种措施的组合，使在银行看来企业不确定的信用，在你这里是能够推断为确定的信用。这就需要担保公司具有更高的才智，以自己更高的才智 和力量制定出独立于银行系统的、符合担保公司业务特质的风险掌握标准。 其次，谈一下担保公司对担保对象及客户的定位问题 在担保业务实践中，担保公司过度地追求大客户、大资金、大业务，而对中小企业客户不予重视，这个定位在实质上是不符合担保公司的业务属性的。诚然，大企业信用度高，为大企业担保风险小，但恰恰是由于大企业信用度高，对担保公司的依靠程度很低，实质上纵观国内担保行业进展较先进的地区担保公司对大企业的担保并不多，业务空间并不大，在这方面下功夫，是本末倒置。在我看来，担保公

7、司之所以成为担保公司，其服务对象应当是那些自身担保力量不为银行所认可的，需要担保公司供应担保关心的企业。这些企业就是当今社会众多的中小企业。 在银行信贷领域，众多的中小企业处于一个什么样的地位呢？一是这些企业普遍存在资金短缺问题，二是我国现有的信贷政策缺乏对中小企业的支持措施。这些企业普遍在银行没有信用记录，直接向银行申请借款，很难得到银行的支持。这就是现实。在这个现实面前，担保公司可以做什么呢？担保公司完全有力量在银行和中小企业之间架起这个信用纽带，为中小企业打破这个困局。银行对中小企业不是不愿放贷，而是中小企业缺乏银行认可的担保措施，有了担保公司的担保，它没有道理不放贷。 这就要看担保公司

8、怎么做。我认为中小企业这个群体，对担保公司来说是个巨大的市场，是个尚未开发的金矿，需要我们的担保公司用我们高出银行的才智去开拓。我们要用我们自己独立的有用的标准，去端详它讨论它，让它借助于担保公司的信用建立起它在银行的信用，满意其融资需求，促使它做强做大。这就是担保公司的属性所打算的任务和使命。 第三，谈谈对企业资信力量的熟悉 对银行和担保公司来说，审查企业的资信力量，实质是审查企业的偿债力量，这需要对企业的生产管理状况、财务状况、产品、市场、所处行业等因素进行综合分析推断，假如是项目融资，还需要对项目本身进行讨论。对担保公司来讲，都有自己的审查、掌握标准。你的标准是否科学，别把一个好企业，用

9、你的标准经过定量分析，结果分析成一个差企业。这不是笑话。因此，这里仍旧有一个观念和方法的问题。 我仍旧举例子来说明。一个小企业，我给你三张表单，一张是电费缴费单，一张是水费缴费单，一张是工资表，数字显示其半年来用电量、用水量、工资标准均是稳定的，且费用足额支付。该企业向银行申请短期流资借款100万元，恳求担保公司供应担保。你敢不敢? 再举一个例子。一个小企业，经对其财务报表进行分析，其资产负债率、收益率、周转率等各项财务指标均是优良的，但该公司系严峻污染企业，但又受当地各方面的爱护。它向银行申请项目建设融资，恳求担保公司担保，你敢不敢？ 第三个例子，一个小企业，有一项很有用的专利技术，产品市场

10、需求也很好，已经与三家客户订立了供货合同，其中一家还预付了少量货款。但企业组织生产缺乏资金，需要贷款，但它在银行无信用记录，要求担保公司供应担保。你敢不敢？我想听听大家对这三个企业是怎么推断的： 我告知大家曾经有一家担保公司是怎么做的，对第一家企业，担保公司拒绝担保；对其次家企业，担保公司供应了担保；对第三家企业，担保公司同意担保，但因该企业没有反担保力量，最终也没有做成。这是实际发生的案例。你们怎么看？我的总体感受是，不行思议，感觉很悲伤。我可以讲，这家担保公司的审核掌握标准有问题，用这个标准套，结论是不正确。 对于反担保措施设定存在的风险： （一）动产抵押贷款存在“两高一小从而使贷款存在潜

11、在风险。所谓“两高一小”，即指抵押物评估价值高，贷款抵押率确定高，抵押物实际抵偿价值小。一是动产作为贷款抵押物时，由于借款人不能供应购买时原始价值发票，作为动产抵押物价值依据，一般托付注册的评估部门进行评估。由于评估部门根据评估价值的金额大小收取评估费用，造成人为地对抵押物的高估，评估价值远远脱离市场价值。二是在确定贷款抵押率时，未按信贷管理工作的要求，对抵押物进行选择性设定，并区分专用设备与通用设备，抵押率过高，且年复一年长期周转连续抵押，未随着折旧做到逐年压缩，造成抵押贷款潜在风险。三是未把借款者的私人房产同时抵押，使有限责任公司贷款企业，在其经营发生风险导致企业关停后，由于担当的只是有限

12、责任，造成贷款损失。 （二）交通类动产抵押贷款存在保险脱保，未逐年压缩抵押贷款额度，造成贷款风险。对交通类动产抵押贷款，一般都要求对抵押物办理强制保险手续，并商定担保公司为第一受益人，但由于保险到期前未准时督促抵押人办理续保手续，存在脱保现象，增加了信贷潜在风险。二是交通类动产其价值受国家产业政策影响较大，且其折旧年限短、速度快，由于未实行逐年压缩的信贷策略，产生抵押贷款额度未随抵押物价值的削减而降低，造成贷款风险。三是抵押人到外地非法出售抵押物逃债，使贷款失去抵押物，加大了贷款风险。 （三）不动产抵押贷款存在操作不当、调查失实、抵偿处理难，而使抵押贷款产生风险。一是对划拨土地使用权作贷款抵押

13、物的，未按有关法律规定扣除40%的土地出让金后计算抵押物的价值，增加贷款风险。二是对房产抵押贷款其房产的共有人状况调查失实，消失办理贷款时无共有人，而在依法处理房产时共有人“复活”现象，使抵押贷款埋下风险隐患。三是仅凭借款人带来的第三人房产证书和私章，办理房产抵押贷款手续，在贷款依法诉讼时，由于抵押人否认抵押事宜，法院判决抵押无效而造成贷款损失。 以上是反担保措施风险掌握不严密可能造成的损失。 下面讲讲咱们的日常操作实务： 依据中小企业流淌资金贷款担保期限短、流淌性大特点，为有效掌握担保风险，提出担保调查工作实质性审查 “3+3+3+1”的工作方法，即： 30%的工作重点是对企业过去经营业绩的

14、调查。通过对企业过去财务状况、经营业绩以及其他基本状况的审查，对企业的资信力量做出合理推断。 30%的工作重点是对企业将来经营猜测的审查。通过对企业贷款期间盈利力量猜测的审查，重点对分析现金流量的猜测，以推断企业到期偿还贷款的力量。30%的工作重点是反担保措施的选择。通过对企业供应的反担保措施的分析，确定最佳的反担保方案，达到规避担保风险的目的。) 10%的工作重点是综合评价担保风险，提出担保执行中的关键环节和保后监督的组织支配。重点对担保执行程序的组织支配以及在详细执行过程中应留意事项的提示，做好保后调查工作方案，以利于保后监督工作的执行。 详细工作设想如下： 一、对过去经营业绩的调查（即：

15、资信力量的审查）在企业供应贷款担保申请资料后，经公司初步形式审查符合本公司担保基本要求后，开头进行担保的实质性调查工作。对贷款企业过去经营业绩的调查，也就是进行客户资信力量调查。就是以业将来现金流量及还款力量供应评价基础为目的，以财务数据为基础、以企业生产经营为中心的调查分析过程。通过对企业资产债务状况的调查，据以 核实企业的净资产状况；通过对企业过去经营状况以及财务状况调查，分析企业将来经营状况及现金流量状况，据以评价企业按期还贷的可行性。通过企业以前年度贷款偿还状况以及其他综合资料评价企业的征信力量。虽然这项工作是后续工作的基础，但究竟调查的是企业过去的经营行为，对企业贷款期的经营猜测、按

16、期还贷仅供应参考和借鉴作用。在符合公司贷款担保的硬性条件下，调查中发觉的一些风险，可结合企业贷款期经营猜测、反担保措施等得以规避。不宜参照银行的贷款标准进行调查，否则没有几个客户能符合条件的。详细的调查目的及工作程序如下： 1、调查目的 （1）调查被担保企业资产、债务的真实状况，核实企业净资产状况，是否符合公司的担保硬性标准条件； （2）调查分析企业目前的财务状况、以前年度的经营状况，为分析贷款期内企业经营状况、现金流量状况供应基础；（3）依据企业以前年度偿还贷款状况以及银行信用状况等资料，评价企业资信力量； （4）分析担保的风险所在，并提出掌握担保风险的详细可行措施。 2、调查程序： （1）取得贷款日财务报表，对相关的财务指标进行计算分析，是否合公司担保条件； （2）结合以及前三个年度的财务报表，调查企业贷款时资产负债的真实状况。首先分析企业供应虚假资料的可能性及可能舞弊的方式，再从基础财务数据入手，结合企业生产经营特点，重点关注资产负债表相关项目的真实性、大额变动的合理性，及企业经营利润的真实性。 （3）对企业近三年的经营行为进行财务分析。通过相关财务指标的计算，从宏观的角度