鲁信创投2021年二季度财务分析报告

1、鲁信创投2021年二季度财务分析报告一、上市公司基本信息机构简介：公司前身系第四砂轮厂，1988年11月始进行股份制改组，将其净资产折为每股面 值100元的国家股56. 822万股，按面值发行公众股2万股，1990年3月增发8万股；1992年 9月向社会公众和法人配售20万股，并于次年3月将其股票拆细为每股1元，上市时总股份 8682. 5 万股。 ：主营业务：创业投资、投资管理及咨询；磨料磨具、硅碳棒等。经营范围：创业投资、投资管理及咨询；磨料磨具、涂附磨具、卫生洁具、工业用纸、硅碳 棒、耐火材料及制品的生产、销售；建筑材料、钢材、五金交电、百货、机电产品的销售；机 电产品安装、维修（不含电

2、梯）；矿山及化工机械制造、销售；技术开发及咨询服务。二、财务报表分析（一）利润数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商品、提 供劳务收到的 现金（万元）2, 625. 931,740. 474, 075. 092, 633. 231,918.011,339. 1736.91%50.88%收到的税费返 还（万元）97. 3613. 979. 7919. 069. 9411.56879. 93%596.94%收到其他与经 营活动有关的 现金（万元）440.0211.81292.8719.6231.59

3、432. 6589. 99%107.73%经营活动现金 流入小计（万元）3, 163. 291,966. 254, 377. 683, 371.92, 159. 541, 783. 3846. 48%60.88%购买商品、接 受劳务支付的1,380. 961,263. 671,490. 851, 100. 1889. 83960. 2855.19%9. 28%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比现金（万元）支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）2, 787. 281, 567. 562,571.21

4、1,211.591,071.771,457.39160.06%77.81%支付的各项税 费（万元）770.09749.174, 527. 76490.591,344. 59678.93-42.73%2. 79%支付其他与经 营活动有关的 现金（万元）475.42444. 211,297. 68729.341,005. 241, 780. 06-52. 71%7. 03%经营活动现金 流出小计（万元）5,413. 754, 024. 619, 887. 53, 531.634,311.434, 876. 6725.57%34.52%经营活动产生 的现金流量净 额（万元）-2, 250. 45-2

5、, 058. 36-5, 509. 82-159.73-2, 151.89-3, 093. 294. 58%9. 33%收回投资收到 的现金（万元）11,422.453, 553. 6826, 761.8732,313. 37718.589. 111489. 60%221.43%取得投资收益 收到的现金（万元）3, 624. 55137. 552, 935. 863, 455. 083, 897.2121.94-7. 00%2535.07%处置固定资 产、无形资产 和其他长期资 产收回的现金净额（万元）1.815. 260.210.00.00. 13inf%-65. 59%收到其他与投 资活动

6、有关的 现金（万元）1,528. 0827,067.214, 169. 67255. 66330.5416,272. 13362.29%-94.35%投资活动现金 流入小计（万芫）16, 576. 8930, 763. 7133, 867.6136, 024. 114, 946. 3330, 499. 45235. 14%-46.12%购建固定资 产、无形资产 和其他长期资 产支付的现金 （万元）66. 0735. 1857. 6544. 3970. 3935. 46-6.14%87. 80%投资支付的现 金（万元）10, 982. 581,504.020, 386. 3418, 352.61

7、9, 921.264, 883. 3310.70%630. 22%支付其他与投 资活动有关的 现金（万元）19, 360. 1667, 550. 22-4, 836. 27, 275. 83-821.3534, 124. 082457. 12%-71.34%投资活动现金 流出小计（万元）30, 408. 869, 089. 415, 607. 7925, 672. 849, 170. 3139, 042. 86231.60%-55. 99%投资活动产生 的现金流量净 额（万元）13, 831.9238, 325. 6918, 259. 8210, 351.28-4, 223. 98-8, 54

8、3. 42227.46%-63.91%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比取得借款收到 的现金（万元）0.039, 800. 00.00.00.050, 000. 0nan%-100.00%筹资活动现金 流入小计（万0.039, 800. 00.00.00.050, 000. 0nan%-100.00%分配股利、利 润或偿付利息支付的现金 （万元）372. 434, 965. 271,088. 5614, 540. 24775.342,942.61-51.97%-92.50%筹资活动现金 流出小计（万

9、1 111534. 275, 243. 282, 348. 8714, 590.241 895.3414, 942.61-40.33%-89.81%筹资活动产生 的现金流量净 额（万元）-534.2734, 556. 72-2, 348. 8714,590.24-895. 3435, 057. 39-40.33%-101.55%汇率变动对现 金及现金等价 物的影响-219.5187. 84-856. 21-1,024.69-196.91618. 6811.48%-349.91%现金及现金等 价物净增加额16, 836. 15-5, 739. 499, 544. 92-5, 423. 38-7,

10、468. 1224, 039.36125.44%193. 34%期初现金及现 金等价物余额（万元）66, 289. 6872, 029. 1762, 484. 2567, 907. 6375, 375. 7551,336. 39-12. 05%-7. 97%期末现金及现 金等价物余额（万元）49, 453. 5366, 289. 6872, 029. 1762, 484. 2567, 907. 6375, 375. 75-27. 18%-25. 40%l：营业总收入（亿元）季度走势04 -03 -02 -01 -00 -5-4-3-2-1 -0-906z二：利润总额（亿元）季度走势9。亢e：净

11、利润（亿元）季度走势4-3-2-1 -0- 906z ?ru利润分析：2021年二季度利润总额为28570. 19万元，与2020年二季度的6680. 0万元相比， 增长327.7%；环比2021年一季度的-7357.01万元相比，增长-488. 34%,利润总额主要来源于 主营业务。（-）现金流数据2021-06-302021-03-112020-12-| 31|2020-09-302020-06-302020-03-1 31 |同比环比销售商品、提 供劳务收到的 现金（万元）2, 625. 931,740. 474, 075. 092, 633. 231,918.011,339. 1736

12、.91%50.88%收到的税费返 还（万元）97. 3613. 979. 7919. 069. 9411.56879. 93%596.94%收到其他与经 营活动有关的 现金（万元）440.0211.81292.8719.6231.59432. 6589. 99%107.73%经营活动现金 流入小计（万元）3, 163. 291,966. 254, 377. 683,371.92, 159. 541,783. 3846.48%60.88%购买商品、接 受劳务支付的 现金（万元）1,380. 961,263. 671,490. 851, 100. 1889.83960. 2855.19%9. 28

13、%支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）2, 787. 281, 567. 562,571.211,211.591,071.771,457. 39160.06%77.81%支付的各项税 费（万元）770.09749.174, 527. 76490. 591, 344. 59678. 93-42.73%2. 79%支付其他与经 营活动有关的 现金（万元）475. 42444.211,297. 68729.341,005. 241, 780. 06-52.71%7. 03%经营活动现金 流出小计（万元）5,413. 754, 024. 619, 887.53, 531.634,311.434,

14、876. 6725.57%34.52%经营活动产生 的现金流量净 额（万元）-2, 250. 45-2, 058. 36-5, 509. 82-159.73-2, 151.89-3,093. 294. 58%9. 33%收回投资收到 的现金（万元）11,422.453, 553. 6826, 761.8732,313. 37718. 589. 111489.60%221.43%取得投资收益 收到的现金 （万元）3, 624. 55137. 552, 935. 863, 455. 083, 897. 2121.94-7. 00%2535.07%处置固定资 产、无形资产 和其他长期资 产收回的现金

15、净额（万元）1.815. 260.210.00.00. 13inf%-65. 59%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-1 31 1同比环比收到其他与投 资活动有关的 现金（万元）1,528. 0827, 067. 214, 169. 67255. 66330. 5416,272.13362. 29%-94. 35%投资活动现金 流入小计（万元）16, 576. 8930, 763.7133,867.6136,024.114, 946. 3330,499.45235.14%-46.12%购建固定资 产、无形资产 和

16、其他长期资 产支付的现金 （万元）66. 07135. 1857. 6544. 3970. 3935. 46-6. 14%87. 80%投资支付的现 金（万元）10,982.581, 504. 020, 386. 3418,352. 619, 921.264, 883. 3310.70%630.22%支付其他与投 资活动有关的 现金（万元）19, 360. 1667, 550. 22-4, 836. 27, 275. 83-821.3534, 124. 082457. 12%-71.34%投资活动现金 流出小计（万元）30, 408. 869, 089.415, 607. 7925, 672.

17、 849, 170.3139,042.86231.60%-55. 99%投资活动产生 的现金流量净 额（万元）13, 831.9238, 325. 6918, 259. 8210,351.28-4, 223. 98-8, 543. 42227.46%-63.91%取得借款收到 的现金（万元）0.039, 800. 00.00.00.050, 000. 0nan%-100. 00%筹资活动现金 流入小计（万元）0.039, 800. 00.00.00.050, 000. 0nan%-100. 00%分配股利、利润或偿付利息 支付的现金372. 434, 965. 271,088. 5614,54

18、0.24775. 342, 942.61-51.97%-92.50%（万元）：筹资活动现金 流出小计（万元）534. 275, 243. 282, 348. 8714,590.24895.3414, 942.61-40.33%-89.81%筹资活动产生 的现金流量净 额（万元）-534.2734, 556. 72-2, 348. 87-114, 590. 24-895. 3435, 057. 39-40.33%-101.55%汇率变动对现 金及现金等价 物的影响-219.5187. 84-856.21-1,024. 69-196.91618. 6811.48%-349.91%现金及现金等 价物

19、净增加额16, 836. 15-5, 739. 499, 544. 92-5, 423. 38-7,468. 1224, 039.36125.44%193. 34%期初现金及现 金等价物余额（万元）66, 289. 6872,029. 1762, 484. 2567,907. 6375,375.7551,336. 39-12.05%-7. 97%期末现金及现 金等价物余额49, 453. 5366, 289. 6872, 029. 1762, 484. 2567, 907. 6375, 375.75-27. 18%-25. 40%2021-06-302021-03-312020-12-3120

20、20-09-302020-06-302020-03-31 1同比环比（万元）现金流分析：2021年二季度期末现金及现金等价物余额为49453. 53万元，与2020年二季度的 67907. 63万元相比，增长-27. 18%；环比2021年一季度的66289. 68万元相比，增长-25.4%。（三）资产负债数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比货币资金（万元）46, 953. 6355, 950. 4825, 083. 0721,571.0532, 953. 6332, 495. 7542.48%-1

21、6. 08%交易性金 融资产（万 元）154,782.78144, 255. 31122, 282. 77145,510. 24100,818. 2599, 888. 3953. 53%7. 30%应收票据（万元）237.61309.55360. 27304.89241.5398. 5-1.61%-23. 24%应收账款（万元）2, 506. 532,419.892, 151.22,200.712, 164. 132, 239. 0615.82%3. 58%预付款项（万元）212. 86164.9196. 33199.18309.59199.9-31.24%29.09%应收股利（万元）4, 1

22、34. 271,477.91,477.93, 602.415, 842. 872, 300. 0-29. 24%179.74%其他应收 款（万元）212. 97416. 69180. 59307. 56288. 51458. 13-26. 18%-48.89%存货（万元）3, 029.613, 171.02,856. 253, 722. 963,716. 353, 792. 78-18. 48%-4. 46%其他流动 资产（万元）19, 794.81. ' .27,519.0155, 375. 0746, 430. 935, 365. 6643, 288. 21-44.03%-28.

23、07%流动资产 合计（万元）231,865. 06235,684.73209,963. 45223, 849.91181,700. 49185, 060. 7227. 61%-1. 62%长期股权 投资（万 元）172,304. 33171,200. 22168,937. 33164, 252. 25192,776.72187,224. 56-10. 62%0. 64%固定资产（万元）5, 867. 166,013.976, 100. 956, 112. 586, 258. 596, 279. 15-6. 25%-2. 44%无形资产（万元）1,934. 061,955.41,988. 961

24、,949. 151,968. 771,988. 39-1. 76%-1.09%递延所得 税资产（万 元）3, 784. 563, 984. 0113, 987. 32 l_j7, 442. 483, 970. 533, 204. 08-4. 68%-5. 01%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比非流动资 产合计（万 元）464,854. 22432, 190. 51427, 836. 4417, 262. 08430,058. 02418, 789. 428. 09%7. 56%资产总计（万元）696

25、,719. 28667, 875. 25637, 799. 85641, 111.99611,758.5603, 850. 1313. 89%4. 32%应付账款（万元）1,218. 351,373. 321,399. 561,367.211,260.51, 496. 56-3. 34%-11.28%应付职工 薪酬（万 元）1,861.823,416. 793,515. 071,808. 441,847. 781, 969. 460. 76%-45. 51%应交税费（万元）1909. 87690. 11940. 554, 698. 45169. 04992. 8438. 25%31.84%其他

26、应付 款（万元）25, 576. 4626, 153.8126,256. 1311,526. 1311,382. 3411,244.31124.70%-2. 21%一年内到 期的非流 动负债（万 元）br509.72240. 35243.8243.8243.8126.20%8. 19%流动负债 合计（万 元）42,213.532, 948. 4733,215. 4520, 520. 1127,014. 7316, 820. 7256.26%28.12%长期借款（万元）30, 444. 330, 564. 330, 564. 330, 692. 1230, 692. 1230,812. 12-0

27、.81%-0.39%应付债券（万元）205, 131.89202, 760. 83165, 040. 56163, 098. 33164,156. 11162, 235. 024.96%1. 17%长期应付 款（万元）25. 8828.0530. 2327. 9730. 7134. 82-15. 75%-7. 76%递延所得 税负债（万 元）27, 582. 6925, 096. 8727, 643. 6532, 458. 4823, 673. 222, 934. 0716. 51%9. 90%非流动负 债合计（万 元）263,321.75258,671.97223, 278. 73226,

28、276.91218,552.15216,016. 0220. 48%1. 80%负债合计（万元）305,535. 25291,620. 45256,494.18246, 797. 02245, 566. 88232, 836. 7424.42%4. 77%实收资本;（或股 本）（万元）74, 435. 9374, 435. 9374, 435. 9374, 435. 9374, 435. 9374, 435. 930. 00%0. 00%资本公积 金（万元）91,946. 0790, 781.8590, 781.8588, 262. 0899, 980.3199, 672. 95-8. 04%

29、1.28%盈余公积 金（万元）21, 151.2521, 151.2521, 151.2519, 281.3119, 281.3119, 281.319. 70%0. 00%未分配利 润（万元）196, 747. 89182, 795. 64188,048.51202, 067.8160,017. 39164, 752. 0622.95%7.63%归属于母 公司股东383, 093. 27368, 659. 18373, 728. 24386, 072. 39358, 171.87362, 606. 096. 96%3. 92%2021-06-302021-03-312020-12-31202

30、0-09-302020-06-302020-03-31同比环比权益合计（万元）少数股东 权益（万 元）8, 090. 767, 595. 627, 577. 428, 242. 588,019. 758, 407. 310. 89%6. 52%股东权益 合计（万 元）391, 184. 03376, 254. 8381,305. 66394,314. 96366, 191.63371,013.46. 82%3. 97%负债和股 东权益合计696, 719. 28667, 875. 25637, 799. 85641, 111.99611,758.5603, 850. 1313. 89%4. 3

31、2%资产分析：2021年二季度资产总计为696719. 28万元，与2020年二季度的611758.5万元相 比，增长13.89%；环比2021年一季度的667875. 25万元相比,增长4.32%。负债分析：2021年二季度负债总计为305535. 25万元，与2020年二季度的245566. 88万元相 比,增长24.42%；环比2021年一季度的291620. 45万元相比，增长4. 77%。（四）财务指标数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比每股收益eps （元）0. 34-0. 07-0.

32、160. 560. 09-0. 040. 250.41扣除非经常损益 后的净利润（万25, 111.875, 267. 961 -112,013. 2742, 038. 36, 438. 054,717. 5218673.8230379.82经营活动净收益（万元）-3, 454.3-3, 588. 2-6, 361. 38j2, 838. 983, 119."4, 609. 63-334.50133. 90价值变动净收益（万元）32, 062. 633, 806. 34-2, 234. 2658, 790. 29, 885. 48-1,364.822177.1435868.96净资产

33、收益率r0e（%）6. 68-1.42-3. 1411.31.78-0. 844. 908. 10净资产收益率（扣 除非经常损 益）（%）6. 68-1.42-3. 1611.31.79-1. 34. 898. 10总资产净利率roa （%）3. 75-0.8-1.846. 751.06-0. 532. 694. 55销售净利率（%）815. 28-207. 08-261. 681,311.89264. 25-162. 4551.031022.36销售毛利率（%）20. 9625. 2630. 5432. 5626.5120. 75-5. 55-4. 30营业总成本/营业 总收入（%）209.

34、 95241.95241.48188. 1227. 95339.17-18. 00-32.002021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比营业利润/营业总 收入的909. 39-291.04-275. 251, 738. 3277. 09-220.97632.301200. 43净利润/营业总收 入815. 28-207. 08-261.681,311.89264. 25-162.4551.031022.36营业费用/营业总 收入的3. 467. 150.16.36. 877. 07-3.41-3. 69管理费用/营业总 收入的40. 4550. 79108. 2640. 2946. 09134.09-5. 64-10. 34财务费用/营业总 收入的80.81100.258. 9367. 8494. 23108. 86-13. 42-19. 39经营活动净收益/ 利润总额(%)-12. 0948. 7751.64-5. 07-46. 7108. 9734.61-60.86价值变动净收益/ 利润总额(%)112. 2251.7418. 14104.95147. 9932. 26-35. 7760. 48扣除非经常损益 后的净利润/归属 于母公司所有者 的净利润(%)99. 98100.2910